CON PNT

Tabla Nº 11: Plan de Producción

2,021
CONCEPTO Año 1
(año base)
Nº socios 25 25
Palta Variedad Hass
Àrea (Ha) 50.00 50.00
Productividad (Kg/Ha) 11,000.00 13,000.00
Producción Total (Kg) 550,000.00 650,000.00
Descarte (10%) 110,000.00 65,000.00

TOTAL VENTAS (Kg) 440,000.00 585,000.00

Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

25 25 25 25

50.00 50.00 50.00 50.00

15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00
750,000.00 750,000.00 750,000.00 750,000.00
75,000.00 75,000.00 75,000.00 75,000.00

675,000.00 675,000.00 675,000.00 675,000.00

SIN PNT

2,021
CONCEPTO Año 1 Año 2
(año base)
Nº socios 25 25 25
Palta Variedad Hass
Àrea (Ha) 50.00 50.00 50.00
Productividad (Kg/Ha) 11,000.00 11,000.00 11,000.00
Producción Total (Kg) 550,000.00 550,000.00 550,000.00
Descarte (20%) 110,000.00 110,000.00 110,000.00

TOTAL VENTAS (Kg) 440,000.00 440,000.00 440,000.00

Año 3 Año 4 Año 5

25 25 25

50.00 50.00 50.00

11,000.00 11,000.00 11,000.00
550,000.00 550,000.00 550,000.00
110,000.00 110,000.00 110,000.00

440,000.00 440,000.00 440,000.00

CON PNT
Tabla Nº 12: Plan de Ventas
Nivel de ventas por año
Variable
Año 0 Año 1 Año 2
Volumen de Ventas (Kg) 440,000.00 585,000.00 675,000.00
Precio (S/ x Kg) 5.00 5.00 5.00
Total Ventas (S/) 2,200,000.00 2,925,000.00 3,375,000.00
Nivel de ventas por año
Año 3 Año 4 Año 5
675,000.00 675,000.00 675,000.00
5.00 5.00 5.00
3,375,000.00 3,375,000.00 3,375,000.00
SIN PNT

Nivel de ventas por año

Variable
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3
Volumen de Ventas (Kg) 440,000.00 440,000.00 440,000.00 440,000.00
Precio (S/ x Kg) 5.00 5.00 5.00 5.00
Total Ventas (S/) 2,200,000.00 2,200,000.00 2,200,000.00 2,200,000.00

Precio promedio de los últimos 5 2017 2018 2019 2020

Precio Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
3.8 3.5 7 6
año
Año 4 Año 5
440,000.00 440,000.00
5.00 5.00
2,200,000.00 2,200,000.00

2021
Año 5 Promedio
5.5 5.16
Tabla Nº 13: Presupuesto

Concepto U.M Cantidad

INVER
Bienes
Motofumigadoras Unidad 25
Cilindros de 200 litros Unidad 25
Protector impermiable Unidad 25
Botas Par 25
Indumentaria de seguridad Unidad 25
Tecnologia de riego tecnificado para 35 has Global 1
Motocicleta lineal Unidad 1
Balanza de plataforma de 200 Kg Unidad 2
Jabas de cosecha y transporte Unidad 1,000
Guano de isla Saco 500
Servicios
Coordinador del PNT Mes 12
Especialista en tecnologia de producción de palta Mes 8
Certificación de globalgap para 50 has Global 1
Especialista en marketing y articulación comercial Mes 3
Formulación del PNT Estudio 1
Sub total inversión (S/)
COSTO DE OPERACIÓN
I. COSTOS DIRECTOS
1. Labores Culturales Global 1
2. Insumos, materiales y servicios Global 1
3. Cosecha Global 1
II. COSTOS INDIRECTOS
Buenas prácticas agrícolas Global 1
Mantenimiento de equipos Global 1
Flete (insumos) Global 1
Sub Total costo (S/)
GAST
Gastos de Administrativos Global 1
Gastos de Comercialización Global 1
Gastos ambientales Global 1
Financiero Global 1
Otros gastos Global 1
Sub total gasto (S/)
Total (S/)
Costo Unitario (S/xKg)
 Costo Unitario
Total (S/) Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
(S/)
INVERSIÓN
422,500 422,500 0 0 0 0
2,500 62,500 62,500
350 8,750 8,750
100 2,500 2,500
50 1,250 1,250
60 1,500 1,500
280,000 280,000 280,000
14,000 14,000 14,000
1,000 2,000 2,000
20 20,000 20,000
60 30,000 30,000
126,000 126,000 0 0 0 0
3,000 36,000 36,000
4,500 36,000 36,000
35,000 35,000 35,000
3,000 9,000 9,000
10,000 10,000 10,000
548,500 548,500 0 0 0 0
COSTO DE OPERACIÓN/MANTENIMIENTO
392,750 392,750 392,750 392,750 392,750 392,750
234,000 234,000 234,000 234,000 234,000 234,000 234,000
116,750 116,750 116,750 116,750 116,750 116,750 116,750
42,000 42,000 42,000 42,000 42,000 42,000 42,000
160 160 250,230 250,230 250,230 250,230
0 0 0 125,230 125,230 125,230 125,230
0 0 0 75,000 75,000 75,000 75,000
160 160 160 50,000 50,000 50,000 50,000
392,910 392,910 642,980 642,980 642,980 642,980
GASTOS
3580 3,580 3,580 8,580 8,580 8,580 8,580
5430 5,430 5,430 8,580 8,580 8,580 8,580
0 0 0 1,696 1,696 1,696 1,696
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 38,975.00 38,975.00 38,975.00 38,975.00
9,010 9,010 57,831 57,831 57,831 57,831
401,920 401,920 700,811 700,811 700,811 700,811
0.73 1.08 0.93 0.93 0.93
 0.73 1.08 0.93 0.93 0.93
10% 0.80 1.19 1.03 1.03 1.03
25% 0.91 1.35 1.17 1.17 1.17
Año 5

392,750
234,000
116,750
42,000
250,230
125,230
75,000
50,000
642,980

8,580
8,580
1,696
0
38,975.00
57,831
700,811
0.93
0.93
1.03
1.17
Tabla Nº 14: Detalle de bienes y servicios a cofinanciar

Rubro U.M Cantidad C.U (S/)

Bienes
Motofumigadoras Unidad 25 2,500
Cilindros de 200 litros Unidad 25 350
Protector impermiable Unidad 25 100
Botas Par 25 50
Indumentaria de seguridad Unidad 25 60
Tecnologia de riego tecnificado para 35 has Global 1 280,000
Motocicleta lineal Unidad 1 14,000
Balanza de plataforma de 200 Kg Unidad 2 1,000
Jabas de cosecha y transporte Unidad 1,000 20
Guano de isla Saco 500 60
Servicios
Coordinador del PNT Mes 12 3,000
Especialista en tecnologia de producción de palta Mes 8 4,500
Certificación de globalgap para 50 has Global 1 35,000
Especialista en marketing y articulación comercial Mes 3 3000
Formulación del PNT Estudio 1 10,000
Totales (S/)

25 5 125 550,000

45 5 225 990000
 Aporte
C.T (S/) % Aporte OA %
AGROIDEAS
422,500 338,000 84,500
62,500 50,000 80% 12,500 20%
8,750 7,000 80% 1,750 20%
2,500 2,000 80% 500 20%
1,250 1,000 80% 250 20%
1,500 1,200 80% 300 20%
280,000 224,000 80% 56,000 20%
14,000 11,200 80% 2,800 20%
2,000 1,600 80% 400 20%
20,000 16,000 80% 4,000 20%
30,000 24,000 80% 6,000 20%
126,000 100,800 25,200
36,000 28,800 80% 7,200 20%
36,000 28,800 80% 7,200 20%
35,000 28,000 80% 7,000 20%
9,000 7,200 80% 1,800 20%
10,000 8,000 80% 2,000 20%
548,500 438,800 109,700

440,000 80%
110,000 20%
693,000 70%
297,000 30%

6600
Tabla Nº 15: Estado de Ganancias y Pérdidas

Rubro Año Base Año 1 Año 2

(+) Ventas 2,200,000.00 2,925,000.00 3,375,000.00
(-) Costo de ventas -392,910 -642,980 -642,980
(=) Utilidad bruta 1,807,090 2,282,020 2,732,020
(-) Gastos administrativos -3,580 -8,580 -8,580
(-) Gastos de comercialización -5,430 -8,580 -8,580
(-) Otros gastos 0 -38,975 -38,975
(=) Utilidad Operativa 1,798,080 2,225,885 2,675,885
(-) Gasto financiero 0 0 0
(+) Ingresos extraordinarios
(-) Egresos extraordinarios
(=) Utilidad neta antes de impuestos 1,798,080 2,225,885 2,675,885
(-) Impuestos -333,883 -401,383
(=) Utilidad Neta 1,798,080 1,892,002 2,274,502
Utilidad operativa/ventas (%) 82% 76% 79%
Utilidad Neta/Ventas (%) 82% 65% 67%

149,840.00 157,666.85 189,541.85

5,993.60 6,306.67 7,581.67
409.40 430.78 517.87
 Año 3 Año 4 Año 5
3,375,000.00 3,375,000.00 3,375,000.00
-642,980 -642,980 -642,980
2,732,020 2,732,020 2,732,020
-8,580 -8,580 -8,580
-8,580 -8,580 -8,580
-38,975 -38,975 -38,975
2,675,885 2,675,885 2,675,885
0 0 0
194,875

2,675,885 2,675,885 2,870,760

-401,383 -401,383 -430,614
2,274,502 2,274,502 2,440,146
79% 79% 79%
67% 67% 72%

189,541.85 189,541.85 203,345.50

7,581.67 7,581.67 8,133.82
517.87 517.87 555.59
Tabla Nº 16: Flujo de caja sin PNT

Proyectado
Flujo de Caja (S/.)
Año 0 Año 1 Año 2
(+) Ingresos por ventas 2,200,000.00 2,200,000.00
(-) Costos y gastos operativos -401,920.00 -401,920.00
(-) Impuestos
(=) Flujo de caja operativo 1,798,080.00 1,798,080.00
(-) Inversión en activos
(+) Valor Residual
(=) Flujo de inversión 1,798,080.00 1,798,080.00
FLUJO DE CAJA ECONÓMICO 1,798,080.00 1,798,080.00
Proyectado
Año 3 Año 4 Año 5
2,200,000.00 2,200,000.00 2,200,000.00
-401,920.00 -401,920.00 -401,920.00

1,798,080.00 1,798,080.00 1,798,080.00

1,798,080.00 1,798,080.00 1,798,080.00

1,798,080.00 1,798,080.00 1,798,080.00
Tabla Nº 17: Flujo de caja con PNT
Proyecta
Flujo de Caja (S/.)
Año 0 Año 1
(+) Ingresos por ventas 2,925,000.00
(-) Costos y gastos operativos -700,811.00
(-) Impuestos -333,882.75
(=) Flujo de caja operativo 1,890,306.25
(-) Inversión en activos 548,500.00
(+) Valor Residual
(=) Flujo de inversión -548,500.00 1,890,306.25
FLUJO DE CAJA ECONÓMICO -548,500.00 1,890,306.25
 Proyectado
Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
3,375,000.00 3,375,000.00 3,375,000.00 3,375,000.00
-700,811.00 -700,811.00 -700,811.00 -700,811.00
-401,382.75 -401,382.75 -401,382.75 -430,614.00
2,272,806.25 2,272,806.25 2,272,806.25 2,243,575.00

194,875.00
2,272,806.25 2,272,806.25 2,272,806.25 2,438,450.00
2,272,806.25 2,272,806.25 2,272,806.25 2,438,450.00
Tabla Nº 18: Flujo de caja incremental

A
Rubro
0 1
FFCC económico con PNT (A) -548,500 1,890,306
FFCC económico sin PNT (B) 0 1,798,080
Flujo de caja económico incremental FFCC -548,500 92,226
EI = (A) - (B)
 Años
2 3 4 5
2,272,806 2,272,806 2,272,806 2,438,450
1,798,080 1,798,080 1,798,080 1,798,080

474,726 474,726 474,726 640,370

Tabla Nº 19: Indicadores de rentabilidad

Indicadores Resultados
VAN Económico (VANE) - (S/) 831,777.51 831,777.51
TIR Económico (TIRE) - (%) 54% 54%

COK 14%
Tabla Nº 20: Indicadores de sensibilidad

Resultados
Variable afectada Variación Valor
VANE TIRE
-5% 12,350 732,854 50%
Productividad
-15% 11,050 535,007 41%
10% 1.19 729,166 49%
Costo
25% 1.35 575,248 42%
-5% 4.75 733,760 50%
Precio
-20% 4.00 439,708 36%
 DEPRECIACIÓN DE ACTIVO FIJO

Porcentaje de Depre
Maquinaria y Equipos Costo
depreciación 1
Motofumigadoras 62,500.00 10% 6,250.00
Cilindros de 200 litros 8,750.00 10% 875.00
Protector impermiable 2,500.00 10% 250.00
Tecnologia de riego tecnificado para 35 has 280,000.00 10% 28,000.00
Motocicleta lineal 14,000.00 10% 1,400.00
Balanza de plataforma de 200 Kg 2,000.00 10% 200.00
Jabas de cosecha y transporte 20,000.00 10% 2,000.00
Total 389,750.00 38,975.00
E ACTIVO FIJO
Depreciación anual Valor
2 3 4 5 Residual
6,250.00 6,250.00 6,250.00 6,250.00 31,250.00
875.00 875.00 875.00 875.00 4,375.00
250.00 250.00 250.00 250.00 1,250.00
28,000.00 28,000.00 28,000.00 28,000.00 140,000.00
1,400.00 1,400.00 1,400.00 1,400.00 7,000.00
200.00 200.00 200.00 200.00 1,000.00
2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 10,000.00
38,975.00 38,975.00 38,975.00 38,975.00 194,875.00
"SIN PNT" "CON PNT"
PROYECCIÓN ANUAL DE COSTOS SIN PNT (50 Ha) PROYECCIÓN ANUAL DE COSTOS CON PNT (50 Ha)
Extensión 50.00 Has 50.00 50.00 50.00 Extensión 50.00 Has
Variedad PALTA HASS Variedad PALTA HASS
Rendimiento 11,000.00 Kg/Ha 11,000.00 11,000.00 11,000.00 Rendimiento 13,000.00 Kg/Ha
Producción 550,000.00 Kg/año Producción 650,000.00 Kg/año
- Año 1 Año 2 Año 3 - 5 -
Unidad de Unidad de
Rubro Cantidad P.U (S/.) P.T (S/./HA) C.T (50 Has) C.T (50 Has) C.T (50 Has) Rubro Cantidad P.U (S/.) P.T (S/./HA)
Medida Medida
I. COSTOS DIRECTOS 7,855.00 392,750.00 392,750.00 392,750.00 I. COSTOS DIRECTOS 9,120.00
1. Labores Culturales 4,680.00 234,000.00 234,000.00 234,000.00 1. Labores Culturales 5,280.00
Deshierbo Jornal 25.00 40.00 1,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 Deshierbo Jornal 30.00 40.00 1,200.00
Riegos Jornal 25.00 40.00 1,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 Riegos Jornal 25.00 40.00 1,000.00
Control fitosanitario Jornal 25.00 40.00 1,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 Control fitosanitario Jornal 30.00 40.00 1,200.00
Abonamiento y fertilización Jornal 20.00 40.00 800.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 Abonamiento y fertilización Jornal 25.00 40.00 1,000.00
Poda de formación, limpieza y tutorado Jornal 22.00 40.00 880.00 44,000.00 44,000.00 44,000.00 Poda de formación, limpieza y tutorado Jornal 22.00 40.00 880.00
2. Insumos, materiales y servicios 2,335.00 116,750.00 116,750.00 116,750.00 2. Insumos, materiales y servicios 2,790.00
Guano de Isla Sacos 8.00 65.00 520.00 26,000.00 26,000.00 26,000.00 Guano de Isla Sacos 15.00 65.00 975.00
Nitrato de amonio Sacos 5.00 90.00 450.00 22,500.00 22,500.00 22,500.00 Nitrato de amonio Sacos 5.00 90.00 450.00
Sulfato de Potasio sacos 3.00 120.00 360.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 Sulfato de Potasio sacos 3.00 120.00 360.00
Sanix Kg 3.00 35.00 105.00 5,250.00 5,250.00 5,250.00 Sanix Kg 3.00 35.00 105.00
Calipso/Rips Dimetoxión (p trips) Lt 4.00 60.00 240.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 Calipso/Rips Dimetoxión (p trips) Lt 4.00 60.00 240.00
Cipermex Lt 4.00 75.00 300.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 Cipermex Lt 4.00 75.00 300.00
Aliette Kg 2.00 120.00 240.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 Aliette Kg 2.00 120.00 240.00
Adherentes Lt 3.00 40.00 120.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 Adherentes Lt 3.00 40.00 120.00
3. Cosecha 840.00 42,000.00 42,000.00 42,000.00 3. Cosecha 1,050.00
Corte y/o extracción del fruto Jornal 25.00 30.00 750.00 37,500.00 37,500.00 37,500.00 Corte y/o extracción del fruto Jornal 30.00 30.00 900.00
Selección Jornal 3.00 30.00 90.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 Selección Jornal 5.00 30.00 150.00
II. COSTOS INDIRECTOS 3.20 160.00 160.00 160.00 II. COSTOS INDIRECTOS 2,504.60
Buenas prácticas agrícolas Global 1.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Buenas prácticas agrícolas Global 1.00 1,500.00 1,500.00
Mantenimiento de equipos Global 1.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Mantenimiento de equipos Global 1.00 1,000.00 1,000.00
Flete (insumos) Sacos 16.00 0.20 3.20 160.00 160.00 160.00 Flete (insumos) Sacos 23.00 0.20 4.60
COSTO DE PRODUCCIÓN (3 A 10 AÑO DE PALTO) 7,858.20 392,910.00 392,910.00 392,910.00 COSTO DE PRODUCCIÓN (3 A 10 AÑO DE PALTO) 11,624.60
E COSTOS CON PNT (50 Ha)
50.00 50.00 50.00

13,000.00 15,000.00 15,000.00

Año 1 Año 2 Año 3 - 5

C.T (50 Has) C.T (50 Has) C.T (50 Has)
456,000.00 456,000.00 456,000.00
264,000.00 264,000.00 264,000.00
60,000.00 60,000.00 60,000.00
50,000.00 50,000.00 50,000.00
60,000.00 60,000.00 60,000.00
50,000.00 50,000.00 50,000.00
44,000.00 44,000.00 44,000.00
139,500.00 139,500.00 139,500.00
48,750.00 48,750.00 48,750.00
22,500.00 22,500.00 22,500.00
18,000.00 18,000.00 18,000.00
5,250.00 5,250.00 5,250.00
12,000.00 12,000.00 12,000.00
15,000.00 15,000.00 15,000.00
12,000.00 12,000.00 12,000.00
6,000.00 6,000.00 6,000.00
52,500.00 52,500.00 52,500.00
45,000.00 45,000.00 45,000.00
7,500.00 7,500.00 7,500.00
125,230.00 125,230.00 125,230.00
75,000.00 75,000.00 75,000.00
50,000.00 50,000.00 50,000.00
230.00 230.00 230.00
581,230.00 581,230.00 581,230.00
 CON PNT

Gastos de Comercialización con PNT

Unidad de
Concepto Cantidad C.U (S/)
Medida
Especialista en marketing y articulación comercial Mes 12.00 3,000.00
Flete de transporte (Ayacucho - Lima) Kg 585,000.00 0.15
Tarjetas de presentación Millar 1.00 150.00
Viáticos Cantidad 24.00 500.00
Gastos de Presentación Global 1.00 5,000.00
Totales (S/)
CON PNT

Total anual
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
(S/.)
36,000.00 - - -
87,750.00 87,750.00 101,250.00 101,250.00 101,250.00 101,250.00
150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00
12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00
5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00
140,900.00 104,900.00 118,400.00 118,400.00 118,400.00 118,400.00
 SIN PNT

Gastos de Comercialización sin PNT

Unidad de Costo Unitario
Concepto Cantidad Total (S/.) Año 1
Medida (S/.)
Estiba TM 440.00 12.00 5,280.00 5,280.00
Tarjetas de presentación Millar 1.00 150.00 150.00 150.00
Total (S/) 5,430.00 5,430.00
Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

5,280.00 5,280.00 5,280.00 5,280.00

150.00 150.00 150.00 150.00
5,430.00 5,430.00 5,430.00 5,430.00
 CON PNT

Tabla 31: Gastos de Gestión o Administración

Unidad de Costo Unitario

Concepto Cantidad
Medida (S/)

Coordinador Mes 12.00 3,000.00

Contador Mes 12.00 100.00
Telefono e Internet Mes 12.00 85.00
Fotocopias e impresiones Unidad 1,000.00 0.10
Fluido eléctrico Mes 12.00 100.00
Agua Mes 12.00 5.00
Gastos de gestión Global 1.00 5,000.00
Totales
CON PNT

Costo Total
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
(S/)

36,000.00 - - - -
1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00
1,020.00 1,020.00 1,020.00 1,020.00 1,020.00 1,020.00
100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00
1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00
60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00
5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00
44,580.00 8,580.00 8,580.00 8,580.00 8,580.00 8,580.00
 SIN PNT

Gastos de Gestión o Administración

Unidad de Costo Unitario

Concepto Cantidad Total (S/)
Medida (S/)

Contador Mes 12.00 100.00 1,200.00

Telefono e Internet Mes 12.00 85.00 1,020.00
Fotocopias e impresiones Unidad 1,000.00 0.10 100.00
Fluido eléctrico Mes 12.00 100.00 1,200.00
Agua Mes 12.00 5.00 60.00
Total (S/) 3,580.00
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00

1,020.00 1,020.00 1,020.00 1,020.00 1,020.00
100.00 100.00 100.00 100.00 100.00
1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00
60.00 60.00 60.00 60.00 60.00
3,580.00 3,580.00 3,580.00 3,580.00 3,580.00
 GASTO
Gastos de Manejo Ambiental

Unidad de
Actividad cantidad
Medida

Implementación de control integrado de plagas y enfermedades

Fundas plásticas Metros 5.00
Lupa de 2X Unidad 5.00
Lápices de color Juego 2.00
Papelógrafos Unidad 20.00
Cartulinas de colores Unidad 20.00
Capacitador sesión 3.00
Indumentaria para aplicaciones pesticidas
Mamelucos Unidad 2.00
Botas Unidad 2.00
Guantes Unidad 2.00
Anteojos Unidad 2.00
Respirador Unidad 2.00
#REF!
 GASTOS DE MANEJO AMBIENTAL

precio unitario Presupuesto anual (S/.)

S/.
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
1,286.00 1,286.00 1,286.00 1,286.00 1,286.00
0.50 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00
10.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00
5.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00
0.25 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00
0.30 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00
400.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00 1,200.00
410.00 410.00 410.00 410.00 410.00
100.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00
30.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00
20.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00
15.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00
40.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00
1,696.00 1,696.00 1,696.00 1,696.00 1,696.00
1,696.00 1,696.00 1,696.00 1,696.00 1,696.00
1,950.40 1,950.40 1,950.40 1,950.40 1,950.40
Gastos de Manejo Ambiental
Costo
Concepto U.M Cantidad Total (S/.)
Unitario
Implementación de control integrado de plagas y enfermedades Programa 1.00 1,286.00 1,286.00
Indumentaria para aplicaciones pesticidas Global 1.00 410.00 410.00
Total 1,696.00
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

1,286.00 1,286.00 1,286.00 1,286.00 1,286.00

410.00 410.00 410.00 410.00 410.00
1,696.00 1,696.00 1,696.00 1,696.00 1,696.00
ESTRUCTURA DE COSTOS
CON PNT
COSTOS Año base Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
I. COSTOS DE PRODUCCIÓN
A. COSTOS DIRECTOS
B. COSTOS INDIRECTOS
II. GASTOS DE COMERCIALIZACIÓN
III. GASTOS ADMINISTRATIVOS
IV. COSTO DE MANEJO AMBIENTAL
V. COSTO DE MANTENIMIENTO
TOTAL

C.U.P (S/ por Kg)

 SIN PNT
Año 5 COSTOS Año base Año 1 Año 2
I. COSTOS DE PRODUCCIÓN
A. COSTOS DIRECTOS
B. COSTOS INDIRECTOS
II. GASTOS DE COMERCIALIZACIÓN
III. GASTOS ADMINISTRATIVOS
IV. COSTO DE MANEJO AMBIENTAL
V. COSTO DE MANTENIMIENTO
TOTAL

C.U.P (S/ por Kg)

Año 3 Año 4 Año 5