TRABAJO PRACTICO NRO.

Realice una conciliación bancaria, utilizando la información que se brinda más abajo. Asimismo, se solicita que una vez
realizada la misma indique el tratamiento que se debe brindar a cada partida conciliatoria.

CONCILIACION ANTERIOR 11/xx

Saldo según banco 45

MÁS Gs. De mantenimiento 30/11 15

MENOS Cheque 955 (pendiente) (20)

Saldo según libros 40

EXTRACTO DEL 12/XX

fecha detalle debe haber saldo

30/xx SALDO 45
10/12 CHEQUE 955 20 25
15/12 DEP.CHEQUE 365 390
19/12 CHEQUE 956 225 165
21/12 CHEQUE 957 40 125
26/12 DEP.CHEQUE 750 875
28/12 CHEQUE 958 320 555
30/12 GS.MANT 20 535

DETALLE DEL LIBRO BANCO

FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO

30/11 SALDO 40
13/12 GS.BANCARIOS 15 25
15/12 DEPOSITO 356 38
18/12 CHEQUE 956 225 156
20/12 CHEQUE 957 40 116
23/12 DEP.CHEQUE 750 866
26/12 CHEQUE 958 20 846
28/12 DEP.CHEQUE 300 1146
30/12 CHEQUE 959 180 966
30/12 CHEQUE 960 250 716
SALDO SEGÚN BANCO 535

+COMISIONES NO REGISTRADAS 20

+DEPÓSITO 28/12 300

+DIFERENCIA CHEQUE 300 620

-CHEQUE 959 (180)

-CHEQUE 960 (250)

-DEPOSITO DIFERENCIA 15/12 (9) (439)

SALDO SEGÚN LIBRO 716

FECHA MOVIMIENTOS INGRESOS EGRESOS SALDO

SALDO MES ANTERIOR 716
2/01 COMIS.MES DICIEMBRE 20
2/01 CONTASIENTO CHEQUE 958 20
2/01 CHEQUE 958 320
2/01 CONTRASIENTO DEP.15/12 356
2/01 DEP. 15/12 365

Al depósito del 28/12 y los cheques 959 y 960 tendremos que esperar al mes próximo para ver que
sucedió con ellos.