UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO

FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS

ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN

Tema:

Crédito Asociativo.

Profesor:

Ricardo Gabriel, Rossi Ortiz.

Alumnos (as):

• Carreño Mejía, Ana

• Cruz Bruno, Priscila
• Cruz Sullon, Paola
• López Sánchez, Juan
• Mogollón Campos, Osler
• Ruiz Pingo, Ana
• Samamé Villalta, Jorge
• Seminario Sandoval, Jhon
• Silva Chero, Enrique
• Torres Sánchez, María

PIURA – PERU

2021
 CRÉDITO ASOCIATIVO

1.- ¿QUÉ ES UN CRÉDITO?

El crédito es un préstamo de dinero que genera un compromiso de devolución futura.

El crédito es un préstamo de dinero que una parte otorga a otra, con el compromiso de

que, en el futuro, quien lo recibe devolverá dicho préstamo en forma gradual (mediante
el pago de cuotas) o en un solo pago y con un interés adicional que compensa a quien
presta, por todo el tiempo que no tuvo ese dinero.

Cuando el crédito es de consumo, éste permite disponer de una cantidad de dinero para
la adquisición de bienes de consumo o el pago de servicios.

Ahora bien, no cualquier persona puede tener acceso a un crédito bancario. Para ello
debe cumplir con ciertos requisitos, siendo los principales contar con antecedentes
comerciales y crediticios adecuados y demostrar ingresos actuales y futuros que le
permitan atender de manera adecuada la deuda que va a contraer.

2.- ¿QUE ES UN CREDITO ASOCIATIVO?

El Crédito Asociativo es una modalidad de financiamiento mediante el cual se otorga un

crédito dirigido a financiar actividades productivas desarrolladas por un grupo de
productores asociados/organizados que cuentan con una estructura organizativa
(compuesta por pequeños y/o medianos productores), que se encuentran asociados bajo
un objetivo común, una base asociativa sólida, una gobernanza democrática y
participativa, un plan de trabajo productivo y buen manejo de los recursos, lo que
permitirá ampliar su base productiva, mejorar sus niveles de ingresos y mejorar sus
condiciones de vida. Existen diversas vías en las que se otorga un crédito asociativo, de
ahí la importancia de conocer la necesidad de financiamiento de su asociación:

 La asociación como persona jurídica solicita un crédito para obtener un bien o

servicio común para uso de sus miembros.
 La asociación y sus miembros solicitan un crédito en beneficio de la asociación.
 Los miembros de la asociación solicitan un crédito individual, accediendo a las
condiciones de asociados.

Es importante saber que no cualquier organización puede tener acceso a un crédito

bancario. Para ser sujetos de crédito, se debe cumplir ciertos requisitos que serán
descritos.

3.- ¿CUÁLES SON LOS FINES DEL CRÉDITO ASOCIATIVO?

a) Promover la capacidad te una y económica de los pequeños empresarios, que

organizados respondan solidariamente por un crédito suficiente que permita hacer una
explotación más racional y moderna

b) Promover el aprovisionamiento, en forma colectiva, a los pequeños empresarios,

obteniendo mediante compras en gran volumen, no solamente en precios favorables,
sino mejor calidad con productos específicos más adecuado
3) Lograr, con el volumen de la producción, que los mecanismos para mercadeo y
comercialización sean más eficientes

c) Permitir que se ejecuten proyectos que por su naturaleza y volumen no se puedan

realizar en forma individual y hacer más fácil el acceso a bienes y servicios que sólo
están al alcance de los grandes empresarios rurales o de la comunidad urbana

d) Incorporar, en forma masiva, a los pequeños agricultores a las diferentes

instituciones creadas para el desarrollo (crédito, asistencia técnica, mercadeo, etc) , y de
las cuales no han podido disfrutar o han utilizado los servicios en condiciones
desventajosas por insuficiencia o en forma precaria

e) Asegurar un aprovechamiento más eficiente de los factores que inciden en la

producción (tierra, agua, capital, trabajo) mediante la explotación colectiva de los
mismos, generando de esta forma un incremento en la productividad
4.- REQUISITOS PARA CALIFICAR COMO INTEGRADOR

Se entiende por crédito asociativo, el esquema de financiación de actividades

productivas desarrolladas por un grupo de productores que se asocian para mejorar su
rentabilidad, a través de la aplicación de tecnologías apropiadas, economías de escala en
compra de insumos y pago de servicios, y comercialización asegurada con mecanismos
de fijación de precios definidos antes de iniciar el proceso productivo. La asociación se
puede efectuar a través de agremiaciones, asociaciones o cooperativas de productores;
personas naturales o jurídicas que desarrollan actividades de producción,
comercialización o servicios de apoyo; y el sector público como entidades territoriales,
empresas industriales o comerciales del Estado y fondos de fomento, quiénes actuarán
como integradores.

Integrador: persona jurídica, legalmente constituida, que selecciona y vincula a

productores y sus unidades productivas a un proyecto productivo agropecuario
asociativo, y que dispone de la capacidad administrativa y técnica para su identificación,
formulación y ejecución, asegurando la comercialización de la producción esperada. En
el caso que el integrador no disponga de capacidad administrativa y/o técnica puede
contratar los servicios de un operador.

Requisitos para calificar como integrador:

 Disponer de sede que permita la administración y manejo contable del crédito,

para todos y cada uno de los productores que se integren, y demostrar
experiencia en el desarrollo de la actividad productiva en todas sus etapas, desde
la producción, hasta la comercialización y/o transformación y en el manejo
administrativo y contable.
 Garantizar la disponibilidad, ya sea propia o contratada, de la maquinaria,
implementos y el servicio de asistencia técnica necesarios para el desarrollo del
proyecto en sus etapas de producción y comercialización o transformación
primaria.
 Efectuar una adecuada selección de productores, verificando su moralidad
comercial, experiencia en la actividad productiva, y que el predio o predios que
inscriban cuenten con las características que hagan viable el desarrollo de la
actividad productiva en forma competitiva.
En el caso de créditos asociativos se debe adicionar:

- Relación de los agricultores o productores integrados, teniendo como mínimo los

siguientes campos: nombre del productor, número de identificación, tipo de productor
según la clasificación establecida (nombre de la finca, vereda, municipio, departamento,
tipo de tenencia, unidades o hectáreas a financiar).

Se recuerda que si en la relación de agricultores remitida en solicitudes que requieren de

calificación previa, se encuentran productores que figuren en las bases de datos de las
centrales de información del sector financiero en alguno de los siguientes estados:
suspensión por derechos, muerte del titular, doble cedulación, falsa identidad, mala
elaboración, cancelado por doble intento de cedulación, invalida, derechos suspendidos,
se procederá a la devolución de la solicitud sin tramitar ya que una de las
responsabilidades de los intermediarios financieros es verificar de los integrados su
plena identificación.

- El integrador deberá acreditar ante el intermediario financiero, en la forma dispuesta

en las normas pertinentes vigentes, que tiene la capacidad para prestar la asistencia
técnica.

El intermediario financiero es el responsable de verificar la veracidad de toda la

información, y para cada productor integrado, en especial, la validez de su
identificación, así como el tipo de productor en que se clasifica cada uno de ellos. Así
mismo, requerir del integrador, la certificación de que suscribió el contrato de
producción con cada uno de los integrados.
5.- AUTOEVALUACIÓN PARA SOLICITAR UN CRÉDITO ASOCIATIVO

Fecha de diligenciamiento: En operación desde (fecha):

Nombre de la organización: Ya han solicitado un crédito: SI NO

Número de socios/miembros: # Mujeres # Hombres Ya les fue aprobado un crédito: SI NO

REVISIÓN CUESTIONARIO SI / NO PESTA

IF ÑA
PARA EMPEZAR: CONSTRUIR UNA HISTORIA
FINANCIERA 3.0
¿Su organización está actualmente operando? SI NO 3.0
¿Su organización tiene una estructura jurídica? SI NO 3.0
¿Poseen cuenta bancaria activa? SI NO 3.0
¿Su organización tiene un sistema de contabilidad? SI NO 3.0
PARA CRECER: ELEMENTOS PARA SOLICITAR UN CRÉDITO / FAVORECEN EL DESEMPEÑO DE SU ORGANIZACIÓN 4.0
¿Tienen un plan de negocios? SI NO 4.1
¿Cuentan con el apoyo de un aliado? SI NO 4.2
¿Conocen qué ofrece su organización? SI NO 4.3
¿Conoce a los miembros de su organización? SI NO 4.4
¿Cuentan con recursos técnicos adecuados? SI NO 4.5
¿Realizan estados financieros?
SI NO 4.6
¿Tienen un patrimonio positivo (activos-pasivos)?
SI NO 4.6
¿Tiene definido un presupuesto anual? SI NO 4.7
¿Tienen canales de comercialización para la producción? SI NO 4.8
 SI NO 4.8

SI NO 4.9

¿Conocen sus principales competidores y el ambiente del negocio? SI NO 4.10

¿Tienen el detalle del proyecto y los requerimientos de crédito? SI NO 4.10

Ciclo de vida de la¿Cuentan con recursos
organización propios para contribuir
NACIMIENTO al proyecto?
DESARROLLO MADUREZ

Nombre de la persona que contestó Cédula/NIT

6.- ELEMENTOS PARA SOLICITAR UN CRÉDITO ASOCIATIVO

a) El plan de negocios

Porque la institución financiera debe encontrar, en los documentos de presentación, toda

la información necesaria para tomar una decisión. Por ello, la elaboración de un plan de
negocios es un paso importante que es recomendable realizarlo con el apoyo de un
experto.

b) Presentación de la organización

En la primera parte del Plan de Negocios, es importante presentar la organización

teniendo en cuenta los siguientes aspectos:

ESTADO LEGAL

MISIÓN / VISIÓN

✓ Visión escrita que sea clara y fácil de entender.

HISTORIA DE LA ORGANIZACIÓN

✓ Describir la historia de su organización. Detalles de su creación y constitución.

ORGANIGRAMA / ESTRUCTURA DECISIONAL

Su organización cuenta con: ✓ Organigrama, Manual de funciones, Manual de procesos

administrativos.

COMPETENCIAS DISTINTIVAS ¿QUÉ OFRECE MI ORGANIZACIÓN? La

competencia distintiva hace referencia a aquella actividad que desarrolla la organización
generando valor y que resulta necesaria para establecer una ventaja competitiva
beneficiosa

c) El apoyo de un aliado

ALIADOS COMERCIALES Son organizaciones, gremios o empresas comerciales

como exportadores, la agroindustria, distribuidores especializados, procesadores,
supermercados, cadenas de restaurantes o mayoristas

Como características generales, los aliados:

✓ Tienen la capacidad de proveer asistencia técnica.

✓ Permiten articular a su organización y sus productos y servicios a cadenas de valor.

✓ Prestan asesoría en la venta, distribución y financiación de los insumos agrícolas.

✓ Acompañan el desarrollo de canales de comercialización de la producción esperada.

✓ Apoyan el crecimiento organizacional.

d) Conocimiento de sus miembros

Si bien en los procesos de solicitud de un crédito no le van a pedir como organización

que informe por escrito cómo eligió a sus miembros, si van a asegurarse que:

✓ Su organización tiene una historia previa y no se creó para solicitar un crédito.

✓ Su organización y los miembros registrados van a permanecer durante el pago del

crédito. ✓ Sus productores no están reportados en las centrales de riesgo (en el caso que
sean responsables en los pagos del crédito).

e) Análisis de recursos técnicos disponibles

Dependiendo del tipo de proyecto que se quiere presentar, su organización debe

previamente conocer la disponibilidad de recursos para la realización de ese proyecto, y
de manera general tener en cuenta que el Intermediario Financiero puede revisar lo
siguiente:

 Suelos o terrenos:

 Condiciones climáticas

 Infraestructura disponible en el predio y disponibilidad de agua:

 Distancia a los centros de consumo y transporte:

 Paquete técnico

 Comercialización

 Materia prima
  Planta, Equipo y Tecnología

f) Análisis financiero

En esta sección encontrará los elementos de análisis sobre los estados financieros de su
organización, que permiten conocer en detalle su solvencia, su rentabilidad y su
capacidad financiera. La capacidad de pago de su organización será establecida, entre
otros, con los estados financieros que entregará al intermediario financiero – IF

g) Presupuesto

Se llama presupuesto al cálculo y previsión anticipada de los ingresos y egresos de una

actividad económica, por lo general en forma anual. Corresponde a un estado de
resultados para el futuro.

Es un plan de acción, expresado en valores y términos financieros que se prevé cumplir

en determinado tiempo. Un presupuesto contiene por lo menos los siguientes elementos:

1. Ingresos proyectados (Ventas y otros ingresos).

2. Gastos previstos

✓ Personal: Son todas las personas que cobran un salario. Pueden indicarse por
separado los costos directos (salarios) e indirectos (impuestos y seguros del personal).

✓ Costos operacionales: Son los costos relacionados directamente con la ejecución de

las operaciones, que no son costos de personal ni inversiones.

✓ Administración: Son los gastos cotidianos de gestión (alquiler de espacio o terreno,

electricidad, papelería, impuestos, teléfonos).

3. Plan de inversión

4. Plan de financiamiento, ya sea para el desembolso de nuevos créditos si los hay, así
como el pago de los créditos existentes.

h) Análisis de ambiente de negocios

Si su organización desarrolla actividades dentro de cualquier sector, debe conocer y

estudiar a profundidad lo que sucede en el mismo. No solo es importante conocer a los
clientes y competidores, sino a todas aquellas fuerzas y factores que de alguna manera y
en algún momento influyen en su organización, en un corto o largo plazo.

El ambiente externo es el conjunto de elementos existentes fuera de su organización que

tienen el potencial de afectar su desempeño, por ejemplo, los clientes, la competencia, la
tecnología, las variables económicas y socioculturales. Dentro de ese contexto, existen
las variables directas que son muy cercanas y afectan de manera inmediata el
desempeño de su organización.

✓ Conocimiento de sus principales competidores.

✓ Conocimiento de sus clientes.

✓ Conocimiento de su mercado local o regional o nacional.

✓ Estrategias de mercado como publicidad, diseño de imagen.

i) Proyecto

El proceso de otorgamiento del crédito por parte del intermediario financiero se

fundamentará en el conocimiento integral del cliente y de su proyecto. En consecuencia,
se tendrá en cuenta la evaluación de:

✓ Flujo de caja, estados financieros y demás elementos que en forma general o

específica se desarrollan para cada portafolio.

✓ Experiencia en la actividad a financiar, tanto para los directivos de la organización

como de sus miembros, dependiendo del tamaño de la organización y del proyecto o
actividad productiva.

✓ Viabilidad técnica, económica, financiera y ambiental del proyecto presentado.

El proyecto debe integrar diferentes elementos estratégicos, tales como:

1. Disponer del mercado para la comercialización de sus productos.

2. Coherencia con las actividades y la especialización de la organización.

3. Adecuación del proyecto con la estrategia comercial.

4. Clara visión de lo previsto con margen de maniobra o plan “B” en caso de “mala
suerte” o de algún imprevisto.
 j) Aporte inicial y garantías

APORTE INICIAL

Según el objetivo del crédito, las instituciones financieras exigen un aporte inicial por
parte del solicitante para que contribuya al financiamiento de su proyecto o actividad
productiva. Ese porcentaje puede variar según las instituciones financieras en función de
sus propias políticas y tipo de proyecto. Ese aporte inicial está alrededor del 20% del
costo total del proyecto o actividad a financiar.

GARANTÍAS

Las garantías constituyen un respaldo adicional o soporte, que el deudor principal y/o
asociado ofrece a un intermediario financiero para el pago de un crédito, de esta manera
disminuye los riesgos al prestar los recursos. La garantía se hace efectiva en caso de
incumplimiento en el pago de una obligación. Las garantías no constituyen un elemento
determinante para otorgar el crédito, ni un instrumento para suplir deficiencias en la
capacidad de pago o estructura patrimonial del cliente.

7.- CONDICIONES DEBEN REUNIR LOS USUARIOS PARA BENEFICIARSE

CON EL CRÉDITO ASOCIATIVO

Estas asociados en grupos de usuarios tales como:

o Grupos de beneficiarios.

Formados por personas que se van a favorecer con un servicio (Mecanización,

teléfono, etc.) o con una obra de infraestructura (adecuación de tierras,
electrificación, mercadeo, etc.) y que se unen con el fin de tramitar el crédito o
créditos, generalmente individuales, destinados a la financiación del servicio o
de la obra y para contratar en común su prestación o ejecución.

o Explotaciones Comunitarias.
Son formas simples de asociación, sin personería jurídica, que ad-quieren
compromisos solidarios. Este tipo de asociación debe ser estimulado por los
gerentes y directores y por las entidades que prestan la asistencia técnica, como
base para la posterior formación de empresas comunitarias.
o Asociaciones de Productores.
Son empresas sin ánimo de lucro, con personería jurídica, indispensables para el
agricultor, por cuanto representa una forma de dar solución a los problemas de
mercadeo. Ellas nacen de una necesidad sentida por la comunidad, que en este
caso es la comercialización de sus productos. La personería jurídica la otorga el
Ministerio de Agricultura.
o Empresas Comunitarias
Han sido definidas por el Artículo 12L de la ley 4a. de 1973, como "la forma
asociativa de producción agropecuaria por la cual los campesinos de escasos
recursos estipulan aportar su trabajo, industria, servicios y otros bienes en
común, con la finalidad primordial de explotar uno o más bienes rústicos,
industrializar y comercializar sus productos, o bien de cumplir una de estas dos
finalidades además de la primerea enumerada, para repartirse entre sí las
ganancias o pérdidas que resultaren en forma proporcional a sus aportes".
o Juntas de Acción Comunal
La Junta de Acción Comunal es la asociación voluntaria de vecinos de un
municipio, barrio, inspección de policía, corregimiento, vere-da o caserío, que se
organizan democráticamente, sin ánimo de lucro, para conseguir el desarrollo
social y económico de los vecinos de la comunidad.
Son organizaciones con personería jurídica expedida por el Ministerio de
Gobierno o las gobernaciones departamentales que constituyen los esfuerzos de
la población sumados a los del Gobierno, para mejo-rar las condiciones
socioeconómicas y culturales de la comunidad, mediante su integración a la vida
del país.
o Asociaciones de Usuarios
Toda organización de carácter privado, con personería jurídica, constituida por
persona que, de acuerdo con el Decreto 755 de 1977, se hallan inscritas como
usuarios y se asocian mediante los requisitos establecidos en la misma norma,
para cumplir los objetivos relaciona-dos con la agilización de las acciones del
Estado en materia de reforma agraria, crédito, mercadeo y asistencia técnica. La
promoción, el control y la personería jurídica de las asociaciones de usuarios
está a cargo de la División de Organización Campesina del Ministerio de
Agricultura.
 o Federaciones Agrarias
Son organizaciones gremiales de los campesinos e indígenas, especializados en
defender, representar y luchar por los intereses de todos sus afiliados
(Jornaleros, aparceros, arrendatarios, pequeños propietarios, colonos, etc.). Este
tipo de organizaciones obtiene su per-sonería jurídica a través de la División de
Asuntos Campesinos del Ministerio de Trabajo.
o Sindicatos Agrarios
Al igual que las federaciones agrarias, son organizaciones gremiales formadas
por campesinos, con el fin de luchar para renovar las actuales estructuras
económicas de la tierra como son el minifundio y el latifundio, el acaparamiento
de tierras con fines especulativos, además de velar por una legislación adecuada
sobre los sistemas de aparcería y arrendamiento, por el fomento del crédito, la
asistencia técnica, etc. Su personería jurídica la expide el Ministerio de Trabajo.
o Grupos Precooperativas
Es un proceso de preparación económica, social y cultural de comunidades y de
grupos, a través de estructuras de organización que con-tengan en embrión la
forma cooperativa y dispongan de los mecanismos que aseguren la evolución
hacia la cooperativa formal. El grupo precooperativa estar formado por un
número variable de personas y capital variable e ilimitado y su duración será
limitada al término máximo de cinco años, salvo excepciones a juicio de la
Superintendencia Nacional de Cooperativas y acogerá el régimen de
responsabilidad limitada. La personería jurídica es otorgada por la
Superintendencia Nacional de Cooperativas.

8.- DOCUMENTOS EXIGIDOS PARA EL CRÉDITO ASOCIATIVO

 Ser usuario inscrito, hábil y reconocido por la Junta de su jurisdicción.

 Copia del DNI (Documento Nacional de Identidad) vigente del titular.
 Contar mínimo con 02 hectáreas (propias/conducción) trabajadas durante la
operación.
 Experiencia de 03 años en el manejo del cultivo a financiar.
 Último recibo de luz o agua.
  Cronograma de pagos, si tuviese alguna deuda con otras entidades financieras
(no debe tener endeudamiento en más de 02 entidades).
 No debe tener obligaciones morosas en el sistema financiero, ni deudas
comerciales vencidas.

9.- BENEFICIOS TIENE EL CREDITO ASOCIATIVO

El principal beneficio de la fiducia de administración para créditos asociativos radica en

la transparencia que se brinda al manejo de estos recursos, en razón a que todos los
pagos efectuados son destinados a la ejecución del proyecto conforme al plan de
inversión.

En el esquema, los productores se asocian para formular de planes de inversión

comunes, a través de los cuales resulta posible obtener menores costos a través del uso
de economías de escala, especialmente en la compra de insumos y el pago de gastos y
servicios necesarios en el proceso productivo. Así mismo se obtienen ventajas en la
comercialización de sus bienes, y más fácil acceso a tecnologías apropiadas.