1.ALMACENES ÁNGEL LTDA Responsable del Impuesto vende 1.000 unidades de mercancía a $32.

000 cada una más IVA a PRO

VENDEDOR Débito
INGRESO VENTA DE MERCANCÍA
PASIVO IVA POR PAGAR-GENERADO 19%
ACTIVO ANTICIPO RENTA 2.50% $ 800,000
ACTIVO AURORRETENCIÓN ESPECIAL 0.40% $ 128,000
PASIVO AURORRETENCIÓN ESPECIAL 0.40%
ACTIVO CLIENTES $ 37,280,000
COSTO DE MERCANCÍA $ 28,000,000
ACTIVO INVENTARIO
SUMAS IGUALES $ 66,208,000

COMPRADOR Débito
ACTIVO INVENTARIO $ 32,000,000
PASIVO IVA POR PAGAR-DESCONTABLE 19% $ 6,080,000
PASIVO RT RENTA 2.50%
PASIVO PROVEEDORES
SUMAS IGUALES $ 38,080,000

2.       ARTURO RUÍZ Responsable del Impuesto Agente Retenedor de Renta e ICA, contrata para asesoría jurí

VENDEDOR Débito
INGRESO HONORARIOS
PASIVO IVA POR PAGAR-GENERADO 19%
ACTIVO ANTICIPO RENTA 11.0% $ 715,000
ACTIVO ANTICIPO ICA 6.9% $ 448.5
ACTIVO AURORRETENCIÓN ESPECIAL 0.80% $ 52,000
PASIVO AURORRETENCIÓN ESPECIAL 0.80%
ACTIVO CLIENTES $ 6,571,500
SUMAS IGUALES $ 7,787,000

COMPRADOR Débito
ACTIVO $ 6,500,000
PASIVO IVA POR PAGAR-DESCONTABLE 19% $ 1,235,000
PASIVO RT RENTA 11.0%
PASIVO RT ICA 6.9%
PASIVO PROVEEDORES
SUMAS IGUALES $ 7,735,000
3. DISPAPELES SA GC Responsable del impuesto, vende mercancía a ANTONIA AGUIRRE No Respons

VENDEDOR Débito
INGRESO VENTA DE MERCANCIAS
PASIVO IVA POR PAGAR-GENERADO 19%
 ACTIVO ANTICIPO RENTA 2.5% $ 30,000
ACTIVO ANTICIPO ICA 11.04% $ 132,480
ACTIVO AURORRETENCIÓN ESPECIAL 0.40% $ 4,800
PASIVO AURORRETENCIÓN ESPECIAL 0.40%
ACTIVO CLIENTES $ 1,265,520
SUMAS IGUALES $ 1,432,800

COMPRADOR Débito
ACTIVO INVENTARIO $ 1,200,000
PASIVO IVA POR PAGAR-DESCONTABLE 19% $ 228,000
PASIVO RT RENTA 2.50%
PASIVO RT ICA 11.04%
PASIVO PROVEEDORES
SUMAS IGUALES $ 1,428,000
4. ALBERTO CASTILLO No Responsable del Impuesto presta servicios técnicos a ANDINA SA GC

VENDEDOR Débito
INGRESO
PASIVO IVA POR PAGAR-GENERADO 19%
ACTIVO AURORRETENCIÓN ESPECIAL 0.40% $ 11,600
PASIVO AURORRETENCIÓN ESPECIAL 0.40%
ACTIVO CLIENTES $ 3,451,000
COSTO DE MERCANCÍA $ 2,030,000
ACTIVO INVENTARIO
SUMAS IGUALES $ 5,492,600

COMPRADOR Débito
GASTO $ 3,451,000
PASIVO PROVEEDORES
SUMAS IGUALES $ 3,451,000
5. ARRENDARTE SAS Responsable del Impuesto le arrienda uno de los locales de su p

VENDEDOR Débito
INGRESO ARRENDAMIENTO
PASIVO IVA POR PAGAR-GENERADO 19%
ACTIVO ANTICIPO RENTA 2.50% $ 75,000
ACTIVO ANTICIPO IVA 15% $ 85,500
ACTIVO ANTICIPO ICA 11.04% $ 331,200
ACTIVO AURORRETENCIÓN ESPECIAL 0.80% $ 24,000
PASIVO AURORRETENCIÓN ESPECIAL 0.80%
ACTIVO CLIENTES $ 3,078,300
SUMAS IGUALES $ 3,594,000

COMPRADOR Débito
GASTO ARRENDAMIENTO $ 3,000,000
PASIVO IVA GENERADO-DESCONTABLE 19% $ 570,000
PASIVO RT RENTA 2.50%
PASIVO RT IVA 15%
PASIVO RT ICA 11.04%
PASIVO PROVEEDORES
SUMAS IGUALES $ 3,570,000
.000 cada una más IVA a PROMIGAS SA GC Responsable del Impuesto Agente retenedor. Costo de la mercancía $28.000 cada unidad.

Crédito
$ 32,000,000
$ 6,080,000

$ 128,000

$ 28,000,000
$ 66,208,000

Crédito

$ 800,000
$ 37,280,000
$ 38,080,000

A, contrata para asesoría jurídica a CONSULTORES JURÍDICOS SAS Responsable del Impuesto por $6.500.000 más IVA

Crédito
$ 6,500,000
$ 1,235,000

$ 52,000

$ 7,787,000

Crédito

$ 715,000
$ 448,500
$ 6,571,500
$ 7,735,000
TONIA AGUIRRE No Responsable del Impuesto No agente de retención por $1.200.000 más IVA

Crédito
$ 1,200,000
$ 228,000
 $ 4,800

$ 1,432,800

Crédito

$ 30,000
$ 132,480
$ 1,265,520
$ 1,428,000
os técnicos a ANDINA SA GC Responsable del Impuesto Agente retenedor, por $2.900.000

Crédito
$ 2,900,000
$ 551,000

$ 11,600

$ 2,030,000
$ 5,492,600

Crédito

$ 3,451,000
$ 3,451,000
da uno de los locales de su propiedad a JIMALCO SA GC por $3.000.000 más IVA

Crédito
$ 3,000,000
$ 570,000

$ 24,000

$ 3,594,000

Crédito
$ 75,000
$ 85,500
$ 331,200
$ 3,078,300
$ 3,570,000
 ía $28.000 cada unidad.

más IVA