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ANEXO 69
Requisitos de los planes de contingencia de las instituciones de banca múltiple
Los Planes de Contingencia de las instituciones de banca múltiple a que se refiere el artículo 172 Bis 37
de estas disposiciones en adición a lo establecido en el artículo 119 de la Ley, deberán contener la
información que se señala en los apartados siguientes.
I. Resumen ejecutivo.
Las instituciones de banca múltiple deberán presentar el resumen ejecutivo de su Plan de
Contingencia en escrito libre. El resumen ejecutivo deberá contener como mínimo:
a) Los elementos fundamentales del Plan de Contingencia, tales como las situaciones que
llevarían a la institución de banca múltiple de que se trate, a su inmediata aplicación, así como
aquellos factores, obstáculos o dificultades que, en su caso, impedirían su implementación.
b) Las razones por las que el Consejo considera que el Plan de Contingencia es factible y
ejecutable en escenarios adversos, que pudieran afectar su solvencia o liquidez.
c) En su caso, una síntesis de los cambios y diferencias relevantes ocurridas en la institución de
banca múltiple de que se trate, desde el último Plan de Contingencia aprobado por la Comisión,
así como las modificaciones relevantes al Plan.
II. Participación de los órganos de gobierno y de la estructura corporativa de la institución de
banca múltiple en el diseño, desarrollo e implementación del Plan de Contingencia.
Las instituciones de banca múltiple deberán considerar dentro de sus medidas preparatorias y de
implementación del Plan de Contingencia, los elementos siguientes:
a) La participación de las unidades administrativas y de los funcionarios de la institución de banca
múltiple encargados del desarrollo, ejecución y seguimiento a la implementación del Plan de
Contingencia.
b) La descripción de las políticas y procedimientos que rigen la aprobación interna del Plan de
Contingencia, así como los procesos para informar al Consejo cuando dicho plan deba ser
activado.
c) La descripción de la forma en que el Plan de Contingencia se integra o complementa con la
Administración Integral de Riesgos de la institución de banca múltiple de que se trate.
d) El mecanismo mediante el cual informará a la Comisión cuando se active el Plan de
Contingencia, incluyendo las razones por las cuales se actualizaron los supuestos para ello.
e) La estrategia de comunicación y divulgación al público que describa la manera en que la
institución de banca múltiple propone gestionar la posible reacción negativa de los mercados,
en caso de que se actualicen los supuestos que detonan la implementación de su Plan de
Contingencia.
III. Descripción de la institución de banca múltiple, de sus funciones esenciales, y de aquellas
cuya suspensión pudiera causar efectos adversos en otras entidades financieras.
Las instituciones de banca múltiple deberán incluir en el Plan de Contingencia los elementos
siguientes:
a) Descripción general de la institución y de su estrategia de negocios que identifique y explique
sus líneas de negocio esenciales, las personas morales que resulten significativas para su
operación y su relación con estas, así como los motivos que justifican esta clasificación; las
fuentes y usos del financiamiento tanto de la institución como de dichas personas morales; los
principales contratos de servicios o comisiones celebrados con terceros; las funciones críticas
tanto de la institución de banca múltiple como de las personas morales antes referidas, cuya
interrupción pudiera causar efectos adversos otras entidades financieras; los sistemas
relevantes de administración de la información; su participación en los sistemas de pagos,
contrapartes centrales, custodios, cámaras de compensación y principales jurisdicciones en las
que opera.
b) Tratándose de instituciones de banca múltiple que formen parte de un grupo financiero, la
descripción de los convenios relevantes celebrados con otras entidades del grupo, incluyendo
en su caso la cuantificación de las exposiciones, fondeo, garantías y flujos de capital, entre
 otros, que se generen en virtud de dichos convenios. Asimismo, una descripción de las
restricciones legales y operativas que existan para el libre flujo de recursos entre los miembros
del grupo.
c) Las medidas que se adoptarán en caso de que alguna de las entidades financieras, nacionales
o extranjeras, que formen parte del mismo grupo empresarial al que pertenezca la institución de
banca múltiple, quiebren o presenten problemas de capitalización o liquidez.
d) Tratándose de instituciones de banca múltiple Filiales, deberán señalar la manera en que los
planes de contingencia o procedimientos similares de las instituciones financieras del exterior,
en caso de contar con ellos, son consistentes con el Plan de Contingencia de la institución de
banca múltiple.
IV. Descripción, evaluación y activación de las acciones de recuperación contempladas en el Plan
de Contingencia.
Las instituciones de banca múltiple deberán establecer indicadores cuantitativos y cualitativos de
solvencia y liquidez para dar seguimiento a la situación de la propia institución. Dichos indicadores
deberán estar relacionados con las principales líneas de negocio que la institución de banca múltiple
haya señalado como esenciales conforme al inciso a) de la fracción III anterior. Asimismo, deberán
señalar los umbrales de dichos indicadores que detonarán la eventual implementación de las
acciones de recuperación señaladas en su Plan de Contingencia.
Las instituciones de banca múltiple deberán realizar pruebas periódicas al menos una vez al año
para evaluar los indicadores a que alude el párrafo anterior, así como la pertinencia de las acciones
de recuperación que al efecto hayan diseñado para restablecer sus niveles de liquidez y solvencia,
considerando para ello escenarios de tensión financiera que afecten tanto a la institución en lo
individual como al sistema bancario o financiero en general. Para efectos de lo previsto en esta
fracción, las instituciones de banca múltiple podrán utilizar, cuando menos, las mismas pruebas
periódicas y considerar los escenarios a que aluden el Anexo 12-B de las presentes disposiciones.
La descripción de las acciones de recuperación a que alude el párrafo anterior, deberán incluirse en
los Planes de Contingencia cuyo objeto será mantener la viabilidad financiera de la institución.
Dichas acciones deberán contenerse en un apartado el cual deberá contemplar, al menos:
a) La forma en que guarda congruencia el Plan de Contingencia con el Plan de Continuidad de
Negocio y el Plan de Financiamiento de Contingencia, indicando la manera en que se
complementan, a fin de que la implementación de cada uno de ellos se realice de manera
coordinada.
b) En función de cada uno de los escenarios de tensión financiera considerados, el tiempo
aproximado para la ejecución de cada una de las acciones de recuperación, tomando en
cuenta, en su caso, los plazos establecidos en estas disposiciones y en la Ley, así como el
orden de prelación de cada una de ellas.
c) En su caso, el costo de implementar cada acción de recuperación, el cual deberá presentarse
en cifras netas.
d) Evaluación de los factores que podrían afectar la implementación o efectividad de cada acción
de recuperación, y la forma en que podría mitigarse este riesgo o bien, acciones que pudieran
llevarse a cabo de manera adicional o alternativa.
e) Evaluación de la posible incompatibilidad entre las acciones de recuperación.
f) La experiencia previa, en su caso, de la institución de banca múltiple ejecutando la acción de
recuperación de que se trate.
g) Evaluación cuantitativa del impacto esperado en las operaciones, solvencia y liquidez de la
institución de banca múltiple en caso de que se ejecutaran las acciones de recuperación.
Asimismo, deberán incluir el posible impacto, en su caso, sobre el resto del grupo financiero al
cual pertenezcan, sobre su clientela y sobre sus principales contrapartes.
Asimismo, cuando se presente una modificación al Perfil de Riesgo Deseado, las instituciones de
banca múltiple deberán actualizar los escenarios e indicadores que utilizarán para realizar las
pruebas a que se refiere el párrafo anterior.
En ningún caso, el Plan de Contingencia deberá contemplar como parte de las medidas a adoptar
por parte de la institución de banca múltiple, el acceso a recursos públicos.
 V. Descripción de los elementos necesarios y suficientes que permitirían la implementación de
las acciones de recuperación previstas en el Plan de Contingencia, así como la
documentación jurídica necesaria que demuestre que la implementación es viable.
Las instituciones de banca múltiple deberán incluir en su Plan de Contingencia los lineamientos y medidas
para facilitar su implementación, así como la descripción detallada de cualquier obstáculo importante que
evitaría su ejecución.
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