PROGRAMA TECNICO PROFESIONALE EN CONTABILIDAD

ASISTENCIA
BASE DE
ID NOMBRE 9-Aug 23-Aug
16 Algarin Berdugo Miguel Angel si
28 Angulo Fuentes Sergio Manuel si
7 Arias Martinez Kelly Johana si
17 Barros Barcelo Nairith Vanesa no
20 Bedoya Serna Nikol Gissell si
34 Bolaño Bustamante Xileny Milagro si
37 Buelvas Montenegro Yiceth Paola si
13 Camacho Gonzalez Martin Elias no
29 Castro Rivera Sharick Paola si
25 diaz salas rosa isela si
12 fontalvo echavez María celina si
23 Garces Garizabalo Paula andrea si
9 Gómez Avila Lucas Danilo no
19 Gutiérrez Fernández de Castro Nayelis Tatiana si
6 Gutiérrez Silva José David si
1 Hernández Fontalvo Andrea Carolina no
2 Hernández Hoyos Camila Andrea si
33 hernandez jimenez Vanessa Alexandra si
4 juvinao Hernández Duban felipe no
18 Martinez Campuzano Natalia Sofía si
26 Martínez Orozco Sandra Patricia si
24 Nuñez Toscano Raul Guillermo si
3 Osia Mercado Diego Manuel no
14 Osorno Racedo Melani Charloth si
10 Pabón Racedo Luisa Fernanda si
5 Pacheco Cuadrado Jaider --------- si
36 Pacheco Fuentes Yevianis Vanesa si
35 Perez Caro Yauris Patricia si
39 Perez Carbono Yuleisi Elena si
8 Ponce Garizabal Linda Paola si
22 Rodríguez Figueroa Pablo Emilio si
30 Rodríguez Hernández Sneider Jesús si
21 Rodriguez Gonzalez Nohelis Dayana si
11 Rua Alvarez María Carolina si
32 Sandoval Fontalvo Vanessa Alexandra si
38 sandoval suarez Yina Paola si
27 suarez paez saray elena si
15 Triana Romero Michell Paola si
31 Velasquez Lopez Stiven Andres si
1) CONSTITUCIÓN O APERTURA DE LA CAJA MENOR
CODIGO CUENTA PARCIAL
1105 CAJA
11050501 Caja menor 500,000
1110 BANCOS
11100501 Banco Bogotà 500,000
SUMAS IGUALES

2) REEMBOLSO DE CAJA MENOR

CODIGO CUENTA PARCIAL
5195 GASTOS DIVERSOS
519595 Otros (gastos generales 478,100
1110 BANCOS
11100501 Banco Bogotà 478,100
SUMAS IGUALES

vr caja menor -constitu 3,000,000

arqueo de caja:
efectivo en caja 500,000
soportes fisicos (recibo 2,500,000
vr total arqueo de caja 3,000,000
resultado de arqueo de 0
ok

registra faltante

GASTOS DIVERSOS
Otros (gastos generales 2,300,000
CXC A TRABAJADORES
Pepito perez 200,000
BANCOS
Banco Bogotà 2,500,000
SUMAS IGUALES

Registra sobrante

GASTOS DIVERSOS
Otros (gastos generales 2,700,000
INGRESO FINANCIERO
Otros (Sobrante caja m 400,000
BANCOS
Banco Bogotà 2,300,000
sumas iguales
 El dia 14 de agosto la empresa XYZ abre cuenta corriente No. 89898777 en Banco de Colombia, para

CODIGO CUENTA
1110 BANCOS
11100501 Banco de Colombia
1105 CAJA
110506 Caja general
SUMAS IGUALES

El dia 14 de agosto la empresa XYZ compra mercancia para la venta por valor de $435.000, para lo cua

CODIGO CUENTA
1435 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA
143501 Camisas
1110 BANCOS
11100501 Banco de Colombia
SUMAS IGUALES

DISMINUCIÓN DE LA CAJA MENOR

CODIGO CUENTA PARCIAL
1105 CAJA
 110504 Caja general 1,500,000
1105 CAJA
11050501 Caja menor 1,500,000
SUMAS

AUMENTO DE LA CAJA MENOR

CODIGO CUENTA PARCIAL
1105 CAJA
11050501 Caja menor 1,000,000
1110 BANCOS
11100501 Banco Bogotà 1,000,000
SUMAS IGUALES

3) SOBRANTE DE CAJA MENOR

CODIGO CUENTA PARCIAL
5195 GASTOS DIVERSOS
5195995 Otros (generales) 478,100
4210 INGRESO FINANCIERO
421095 Otros (sobrante) 2,100
1110 BANCOS
11100501 Banco Bogotà 476,000
SUMAS IGUALES

4) FALTANTE CAJA MENOR

CODIGO CUENTA PARCIAL
5195 GASTOS DIVERSOS
5195995 Otros (generales) 478,100
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES
13653001 Pepito Perez 6,700
1110 BANCOS
11100501 Banco Bogotà 484,800
SUMAS IGUALES
CODIGO CUENTA PARCIAL
5195 GASTOS DIVERSOS
5195995 Otros (generales) 478,100
5305 FINANCIEROS
530595 Otros (faltante) 6,700
1110 BANCOS
11100501 Banco Bogotà 484,800
SUMAS IGUALES
 DEBE HABER
500,000

500,000

500,000 500,000

DEBE HABER
478,100

478,100

478,100 478,100

3,000,000 3,000,000

500,000 700,000
2,300,000 2,700,000
2,800,000 3,400,000
-200,000 400,000
faltante sobrante
cxc a trabajador Ingreso financiero

DEBE HABER
2,300,000

200,000

2,500,000

2,500,000 2,500,000

DEBE HABER
2,700,000

400,000

2,300,000

2,700,000 2,700,000
89898777 en Banco de Colombia, para lo cual consigna la suma de $2.000.000 en efectivo

PARCIAL DEBE HABER

2,000,000
2,000,000
2,000,000
2,000,000 ________________________________
2,000,000 2,000,000

enta por valor de $435.000, para lo cual cancela con el cheque 1230 del banco de Colombia.

PARCIAL DEBE HABER

435,000
435,000
435,000
435,000 _______________________________
435,000 435,000

CAJA
DEBE HABER
Ingresa dinero Sale dinero
Empres (efectivo-cheque) Hacia terceros, hacia bancos

DEBE HABER
1,500,000
 1,500,000
__________________________
1,500,000 1,500,000

DEBE HABER
1,000,000

1,000,000

1,000,000 1,000,000

DEBE HABER
478,100
gasto
2,100 Efectivo

476,000 VR. CAJA MENOR

DIFERENCIA
478,100 478,100

DEBE HABER Gastos

478,100 efectivo

6,700 caja menor

484,800

484,800 484,800
DEBE HABER
478,100

6,700

484,800

484,800 484,800
ctivo

ombia.

BANCOS (CUENTA AHORRO.CTA CTE)

DEBE HABER
Ingresa dinero Sale dinero
(Consignaciòn) (Giro cheque, retiro)
 3046732771

sobrante
ID NOMBRE 12-Aug 14-Aug
1 Acosta Tariffa Yuleidys ________ OK ok
2 Alvarado Urueta Loraine Kattielly OK ok
3 Callejas Manjarrez Yeris Mercedes OK ok
4 Carrillo Durán Yarelis Paola OK ok
5 Castañeda Zapata Shari Carolay OK ok
6 Castro Peñaloza Neisa Yulieth OK ok
7 Cuello Molina Alexy De jesus OK ok
8 De La Rosa Polo Valeria Danessa NO excusa
9 Garcia Ortega Mailen Daniela OK ok
10 Matenzo Cervantes Mary Carmen OK ok
11 Morales Castillo Yeison Enrique OK ok
12 Movilla Vidal Milena Patricia OK ok
13 Ojito Leon Naidelin Brigith OK no
14 Pizarro Valencia Miryeis _____________ NO ok
15 Rocha Sabaye Vanessa Alejandra SI ok
16 Serrano Polo Yefferson De Jesús NO ok
17 Tapasco Blanco Liliana María OK ok
18 Thomas Mejía Yuselis Xiomara OK ok
19 Vega Pabón Yanithza Leonor OK ok
20 Velasco Vizcaíno Vanessa Paola OK ok
21 Zawady Pacheco Laura Zuria OK ok
ID NOMBRE 10-Aug 14-Aug 24-Aug
1 Ayala Santiago Keren Judith ok no
2 Barletta Villamil Karen Yei ok ok
3 Barrios Lopez Dayanis Vanessa ok ok
4 Barros Cuadrado Brando Jose no ok
5 Caballero Sanjuan Daniela Carolina ok ok
6 Camargo Tejeda Laura Vanessa ok ok
7 Castillo Sarabia Brenda Carolina ok ok
8 Corro Carrillo Carolin Cristina ok ok
9 De La Cruz Cabana Idana Valentina ok no
10 Echeverria Rangel Jerson Antonio ok ok
11 López Rodríguez Indira Selin ok ok
12 Lora Lozano Andrés Felipe ok ok
13 Morales Barletta Kendra Zurith ok no
14 Olivares Durán Laura Daniela ok no
15 Ortiz Valdes Ariana Alejandra ok ok
16 Pabón Fontalvo Andrea Carolina ok ok
17 Pulido Villamil Carina Margarita ok ok
18 Rojano Ángulo Jhon Freddys ok ok
19 Sanchez Ortega Ener De Jesús ok ok
20 Sanjuan Montenegro Jesmin Adriana ok no
21 Zuñiga Galvis Keyla Rosa no excusa
JOSE MIGUEL RUIZ RIVERA OK no
ANDRES LORA LOZANO OK ok
BRANDON JOSÉ BARROS CUADRADO OK ok
GINA PAOLA LEON CRUZATE OK ok
 nombre 25-Aug
Altahona ManjarrezLuis modesto ok
Arango CharrisCesar Augusto ok
Ballesteros Arroyo Estivenson Alberto no
Blanco NúñezDiego Andres no
Díaz CantilloAndrés Felipe no
Domínguez DomínguezAna Milena no
Dominguez Parra Jaider Javier ok
Guzmán Robles Michael Andres ok
Marriaga MelendrezPaula ok
Ocando RondonMaría Aldreina no
Pimienta MezaJessica Beatriz ok
Rada CalderónDilia Margarita no
Robles Orozco Leider De Jesús ok
SALCEDO JUVINAODIANA MARCELA ok
Sevilla ManjarresDanna Michell no
Sierra Fontalvo Lina Liney ok
LAURA GONZALEZ CAMPO ok
saldo según extracto bancario 74,800,000
Consignación en transito
Consignación cliente Laura Hurtado 13,490,000
Menos cheques no cobrados
Cheque No. 45678 Paul Saenz -8,000,000
Cheque No. 45681 Camilo Hernandez -1,200,000
79,090,000

Saldo según libro auxiliar de banco 34,090,000

Mas consignación no registrada en libro
Cliente Raul Perez 45,000,000
79,090,000
cedula nombre
1004376934 Almanza Hernández Nasla Patricia
1221981821 Barcelo Carbono Enoc David
1083465320 Cahuana Bustamante Yacira Rosa
1082246052 Cantillo Alvear Camilo Andrés
1004383133 Cerpa Correa Stephany Paola
1004375483 Estrada Garcia Keytlhen Tayhlt
1004323942 Estrada Montenegro Yeraldine Maritza
1004164394 Fernández Lizcano Anahi Alejandra
1004378287 Figueroa Felizzola María Valentina
1080420021 Hernández Villarreal Frank David
1004321855 Juvinao Robles María Esperanza
1080426630 Niebles Osorio Camila Jovana
1221978343 Noriega Pacheco Nayelis Tatiana
1084054015 Noriega Pacheco Josè Andrès
1004164411 Ospino Benitez Daniel De Jesús
1082833783 Patiño Pacheco Dailing Gisell
1004375479 Rodríguez Martínez Jhon Jairo
1004378924 Rodríguez Martínez Yustin Viviana
1083559810 Salazar Nuñez Duban
1004375897 Sierra Marenco Jose Carlos
GRUPO 2
cedula nombre
1004323914 Altahona Manjarrez Luis modesto
1067591918 Arango Charris Cesar Augusto
1193129005 Ballesteros Arroyo Estivenson Alberto
1083560597 Blanco NúñezDiego Andres
1083456868 Díaz Cantillo Andrés Felipe
1221981308 Domínguez Domínguez Ana Milena
1082401196 Dominguez Parra Jaider Javier
1083454311 Gonzalez Campo Laura
1082833781 Guzmán Robles Michael Andres
1004377253 Marriaga Melendrez Paula
1004324199 Ocando Rondon María Aldreina
1084726584 Pimienta Meza Jessica Beatriz
1004164199 Rada Calderón Dilia Margarita
1082411714 Robles Orozco Leider De Jesús
1083460409 Salcedo Juvinao Diana Marcela
1082832293 Sevilla Manjarres Danna Michell
1004375502 Sierra Fontalvo Lina Liney
GRUPO 1 2D
CODIGO
1305
1355
4135
2408

CODIGO
1110
1305

CODIGO
1305
4135

CODIGO
5199
1305

CODIGO
5199
1399
CODIGO
5199
1399

CODIGO
1305
1399

CODIGO
1105
1305
 CUENTA DEBE
CLIENTE 6,179,250.00
ANTICIPO IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES 187,250.00
COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR
IVA POR PAGAR
SUMAS IGUALES 6,366,500.00

CUENTA DEBE
BANCOS 6,179,250.00
CLIENTE
SUMAS IGUALES 6,179,250.00

CUENTA DEBE
CLIENTE 312,500.00
COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR
SUMAS IGUALES 312,500.00

CUENTA DEBE
PROVISIÓN (Deudores) 312,500.00
CLIENTE
SUMAS IGUALES 312,500.00

CUENTA DEBE
PROVISIÓN (Deudores) 2,044,680.00
PROVISIÓN (Clientes)
SUMAS IGUALES 2,044,680.00
 CUENTA DEBE
PROVISIÓN (Deudores) 476,250.00
PROVISIÓN (Clientes)
SUMAS IGUALES 476,250.00

CUENTA DEBE
CLIENTES 1,000,000.00
PROVISIÓN (Clientes)
SUMAS IGUALES 1,000,000.00

CUENTA DEBE
CAJA 1,000,000.00
CLIENTES
SUMAS IGUALES 1,000,000.00
HABER

5,350,000.00
1,016,500.00
6,366,500.00

HABER

6,179,250.00
6,179,250.00

HABER

312,500.00
312,500.00

HABER

312,500.00
312,500.00

HABER

2,044,680.00
2,044,680.00
HABER

476,250.00
476,250.00

HABER

1,000,000.00
1,000,000.00

HABER

1,000,000.00
1,000,000.00
 NO. FACTURA CLIENTE

3456 CAMILO HERNANDEZ

6789 ROSAURA PEREZ
3456 MARÍA SOSA
TOTAL FACTURAS

APLICAR A $6.196.000,00 EL 33% PROVISIÓN CARTERA

VR PROVISIÓN 2,044,680.00

NO. FACTURA CLIENTE

1234 JOSE RAMIREZ

2356 LUNA ACOSTA
1457 JORGE TETTE
1298 BEATRIZ MENDOZA
1299 CARLOS ORTEGA
1300 LINDA JIMNEZ
1307 SAMIR PIO
1327 SOL RAMIREZ
1389 CARMEN TOBAR
TOTAL FACTURAS

NO. FACTURA CLIENTE

3450 SAMIR GUIO

2345 CLAUDIA MARIN
2456 KEVIN NORIEGA
TOTAL FACTURAS

LIBRO AUXILIAR DE BANCOS CTA 233456 BANCO BOGOTÁ AÑO 2021

FECHA CONCEPTO
4-Jul Saldo inicial Banco
14-Jul Consignaciòn Cliente Sandra Araujo. Fra 1380
15-Jul Cheque N0. 45678 Paul Saen
15-Jul Cheque N0. 45679 Rosa Camacho
15-Jul Cheque N0. 45680 Elizabeth Paez
15-Jul Cheque N0. 45681 Camilo Hernandez
15-Jul Cheque N0. 45682 Roberto Gomez
30-Jul Consignación Cliente Laura Hutado
30-Jul Saldo e
 EXTRACTO BANCARIO CTA 233456 BANCO BOGOTÁ AÑO 2021
FECHA CONCEPTO
4-Jul Saldo inicial Banco
8-Jul Consignaciòn Cliente Raul Perez. Fra 1324
14-Jul Consignaciòn Cliente Sandra Araujo. Fra 1380
15-Jul Cheque N0. 45679 Rosa Camacho
15-Jul Cheque N0. 45680 Elizabeth Paez
15-Jul Cheque N0. 45682 Roberto Gomez
30-Jul Saldo e
 TIEMPO VENCIMIENTO 33% PROVISIÓN
VALOR
FACTURA
1 AÑO 1,440,000.00 475,200.00
1 AÑO 2,300,000.00 759,000.00
1 AÑO 2,456,000.00 810,480.00
6,196,000.00 2,044,680.00

TIEMPO VENCIMIENTO
VALOR FACTURA VR. PROVISIÓN
FACTURA
4 MESES 1,030,000.00 0.00
4 MESES 2,879,000.00
1 AÑO 2 MESES 234,000.00
11 MESE 985,000.00
9 MESES 456,000.00
6 MESES 345,000.00
3 MESES 349,000.00
7 MESES 1,238,000.00 0.00
1 AÑO 4 MESES 234,560.00 0.00
7,750,560.00 0.00

TIEMPO VENCIMIENTO VR. TOTAL

VALOR FACTURA
FACTURA PROVISIÓN
1 AÑO 4,500,000.00 4,500,000.00
1 AÑO 2,300,000.00 2,300,000.00
1 AÑO 5,345,000.00 5,345,000.00
12,145,000.00 12,145,000.00

Á AÑO 2021
DEBE HABER SALDO
23,000,000.00
12,000,000.00 35,000,000.00
8,000,000.00 27,000,000.00
2,500,000.00 24,500,000.00
1,700,000.00 22,800,000.00
1,200,000.00 21,600,000.00
1,000,000.00 20,600,000.00
13,490,000.00 34,090,000.00
Saldo en libro de Bancos 34,090,000.00
CTA 233456 BANCO BOGOTÁ AÑO 2021
DEBE HABER SALDO
23,000,000.00
45,000,000.00 68,000,000.00
12,000,000.00 80,000,000.00
2,500,000.00 77,500,000.00
1,700,000.00 75,800,000.00
1,000,000.00 74,800,000.00
Saldo en libro de Bancos 74,800,000.00