MATRIZ GENESIS S.

A
DEL 01 AL 31 DE ENERO DEL 2020
LIBRO DIARIO
FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER
1
3/1/2021 Caja 7.000,00
3/1/2021 Bancos 40.000,00
3/1/2021 Cuentas por cobrar 20.000,00
3/1/2021 Inventario de mercaderias 80.000,00
3/1/2021 Muebles y enseres 20.000,00
3/1/2021 Equipo de computo 5.000,00
3/1/2021 Depreciacion Acumulada -2.000,00
3/1/2021 Cuentas por pagar 55.000,00
3/1/2021 Documentos por pagar 35.000,00
3/1/2021 Otras por pagar 20.000,00
3/1/2021 Capital Social 60.000,00

V/reg. Balance Inicial por apertura de

sucursal en la ciudad de Cuenca
designando al Srta. Zoila Rosa del
Campoverde como gerente de sucursal.
2
4/1/2021 Sucursal Cta Corriente 20.000,00
4/1/2021 Bancos 20.000,00
V/reg. traslados de fondos para apertura
de sucursal en Cuenca
3
5/1/2021 Sucursal Cta Corriente 40.000,00
5/1/2021 Inventario de mercaderias 30.000,00
5/1/2021 Muebles y enseres 8.000,00
5/1/2021 Equipo de computo 2.000,00

V/reg. traslados de envían mercancías

para su venta con un costo de $ 30.000,00
la se envía mobiliario para la atención al
público, por $ 8.000,00 y dos
computadoras por un valor de $ 2.000,00
4
9/1/2021 Caja 10.000,00
9/1/2021 Cuentas por cobrar 15.000,00
Venta 25.000,00
 V/reg. venta de mercaderia La casa matriz
realiza ventas a por $ 25.000,00, nos
cancelan el 40% en efectivo y
por la diferencia se otorga crédito sin
firma de documento.
5
9/1/2021 Costo de venta 15.000,00
9/1/2021 Inventario de mercaderias 15.000,00
V/reg. Costo de venta de mercaderia La
casa matriz realiza ventas a por $
25.000,00
6
16/1/2021 Inventario de mercaderias 15.000,00
16/1/2021 Cuentas por pagar 15.000,00
V/reg adquisicion de mercaderia
7
16/1/2021 Bancos 10.000,00
16/1/2021 Caja 10.000,00
V/reg. Depósito por venta 9/01/21
8
18/1/2021 Inventario de mercaderias 10.000,00
18/1/2021 Sucursal Cta Corriente 10.000,00
V/reg recibo de mercaderia por envio de
mercaderia desde sucursal por el valor de
$10000
9
22/1/2021 Equipo de computo 4.000,00
22/1/2021 Bancos 4.000,00

V/reg.adquizicion de dos equipos de

cómputo y envía uno a la sucursal para la
operatividad de la misma, los equipos
tienen un costo de $ 2.000,00, c/u. se
cancelan con cheque.
10
22/1/2021 Sucursal Cta Corriente 2.000,00
22/1/2021 Equipo de computo 2.000,00
V/reg. envio de un equipo de computo a la
sucursal
11
23/1/2021 Sucursal Cta Corriente 15.000,00
23/1/2021 Cuentas por cobrar 15.000,00
 V/reg. cuenta por cobrar por concepto de
cuenta por cobrar que recibio en sucursal
12
23/1/2021 Bancos 15.000,00
23/1/2021 Sucursal Cta Corriente 15.000,00
V/reg. registro de deposito que efectuo la
sucursal
13
23/1/2021 Bancos 20.000,00
23/1/2021 Venta 20.000,00

V/reg. venta de mercaderia La casa matriz

realiza ventas a por $ 20.000,00, nos
cancelan con transferencia interbancaria
14
23/1/2021 Costo de venta 12.000,00
23/1/2021 Inventario de mercaderias 12.000,00
V/reg. Costo de venta de mercaderia La
casa matriz realiza ventas a por $
20.000,00
15
23/1/2021 Sucursal Cta Corriente 10.000,00
23/1/2021 Bancos 10.000,00
V/reg. pago de la compra realizada el 18
de Enero por parte de la sucursal, la casa
matriz
cancela el 50% de la deuda.
16
25/1/2021 Sucursal Cta Corriente 6.000,00
25/1/2021 Bancos 6.000,00

V/reg. contrato de casa matriz contrata

para la sucursal un seguro contra robo
por un año por un valor de $ 6.000,00
17
27/1/2021 Bancos 10.000,00
27/1/2021 Sucursal Cta Corriente 10.000,00

V/reg. transferencia recibida de la cuenta

de la sucursal, el valor cancelado por esta
el día23 de Enero.
18
28/1/2021 Sucursal Cta Corriente 1.000,00
28/1/2021 Bancos 1.000,00
 V/reg. cancela por servicios profesionales
a Abogado que realizó trámites
pertenecientes a la sucursal, por un valor
de $ 1.000,00 la cancelación se la realiza
con cheque e informa la gerencia de
sucursal.
19
29/1/2021 Bancos 1.000,00
29/1/2021 Sucursal Cta Corriente 1.000,00
V/reg. Deposito desde la cuenta de
sucursal
20
30/1/2021 Gasto de administracion 2.400,00
30/1/2021 Gasto de ventas 1.600,00
30/1/2021 Servicios bancarios 200,00
30/1/2021 Bancos 4.200,00

V/reg. cancela sueldos por $ 4.000,00

60% pertenecen a la administración y
el otro 40% al departamento de ventas,
adicional se conoce que el banco debito $
200,00 por servicios bancarios, el pago se
lo realiza con cheque.

21

30/1/2021 Depreciacion de propiedad planta y equipo 1.000,00

30/1/2021 Depreciacion acumulada 1.000,00

V/reg. depreciación de la propiedad planta

y equipos de la matriz es de $ 1000,00

TOTAL 406.200,00 406.200,00

 SUCURSAL GENESIS S.A
DEL 01 AL 31 DE ENERO DEL 2020
LIBRO DIARIO
FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER
1
4/1/2021 Banco 20.000,00
4/1/2021 Matriz Cta Corriente 20.000,00
V/reg. traslado de fondos desde la casa
matriz
2
5/1/2021 Inventario de Mercaderias 30.000,00
5/1/2021 Muebles y enseres 8.000,00
5/1/2021 Equipo de computo 2.000,00
5/1/2021 Matriz Cta Corriente 40.000,00

V/reg. envio de mercancías para su venta

con un costo de $ 30.000,00 la se envía
mobiliario para la atención al público, por
$ 8.000,00 y dos computadoras por un
valor de $ 2.000,00 desde la matriz
3
10/1/2021 Inventario de Mercaderias 10.000,00
10/1/2021 Cuentas por pagar 10.000,00

V/reg. adquisicion de mercancías para su

venta con un costo de venta de $
10.000,00. A crédito sin firma de
documento.
4
15/1/2021 Caja 12.000,00
15/1/2021 Documentos por cobrar 8.000,00
15/1/2021 Venta 20.000,00
V/reg ventas a por $ 20.000,00, nos
cancelan el 60% con cheque y por la
diferencia se otorga crédito con firma de
pagaré
5
15/1/2021 Costo de venta 12.000,00
15/1/2021 Inventario de mercaderias 12.000,00
V/reg. Costo de venta por la venta realizada
por $ 20.000,00,
6
18/1/2021 Inventario de mercaderias 20.000,00
18/1/2021 Documentos por pagar 20.000,00
V/reg adquisicion de mercaderia
7
18/1/2021 Matriz Cta Corriente 10.000,00
18/1/2021 Inventario de mercaderias 10.000,00
V/reg. envío de mercadería a la matriz por
un valor de $ 10.000,00.
8
18/1/2021 Caja 8.000,00
18/1/2021 Documentos por cobrar 8.000,00
V/reg. recaudacion de la venta venta
realizada el día 15 con documento por
cobrar
9
18/1/2021 Bancos 8.000,00
18/1/2021 Caja 8.000,00

V/regDeposito por concepto de recaudacion

de la venta realizada el día 15
10
22/1/2021 Caja 13.200,00
22/1/2021 Cuentas por cobrar 8.800,00
22/1/2021 Ventas 22.000,00
v/reg ventas por $ 22.000,00 nos cancelan
60% con cheque y por el
saldo se otorga crédito personal.
11
22/1/2021 Costo de venta 13.200,00
22/1/2021 Inventario de mercaderias 13.200,00
V/reg. Costo de venta por la venta realizada
por $ 22.000,00,
12
22/1/2021 Equipo de computo 2.000,00
22/1/2021 Matriz Cta Corriente 2.000,00
V/reg recibo de 1 equipo de computo
13
23/1/2021 Caja 15.000,00
23/1/2021 Matriz Cta Corriente 15.000,00

V/reg. cancelación directa en la sucursal, el

cliente que realizó compra en la casa
matriz con fecha 9 de enero canceló lo
adeudado en su totalidad, el pago lo realiza
con cheque del banco de Machala
14
23/1/2021 Matriz Cta Corriente 15.000,00
23/1/2021 Caja 15.000,00
V/reg. deposito en cuenta de la casa matriz
lo receptado por cancelación de cuenta de
cliente.
 15
23/1/2021 Documentos por pagar 10.000,00
23/1/2021 Matriz Cta Corriente 10.000,00
V/reg. registro de pago de la compra
realizada el 18 de Enero por parte de la
sucursal, la casa matriz cancela el 50% de
la deuda.
16
25/1/2021 Seguros pagados por anticipado 6.000,00
25/1/2021 Matriz Cta Corriente 6.000,00

V/reg. recibo de La casa matriz contrata

para la sucursal un seguro contra robo por
un año por un valor de $ 6.000,00
17
27/1/2021 Matriz Cta Corriente 10.000,00
27/1/2021 Bancos 10.000,00
V/reg. transferencia a la cuenta de la casa
matriz, el valor cancelado por esta el día23
de Enero.
18
28/1/2021 Honorarios 1.000,00
28/1/2021 Matriz Cta Corriente 1.000,00

V/reg. servicios profesionales a Abogado

que realizó trámites pertenecientes a la
sucursal, por un valor de $ 1.000,00 la
cancelación se la realiza con cheque e
informa la gerencia de sucursal.
19
29/1/2021 Matriz Cta Corriente 1.000,00
29/1/2021 Banco 1.000,00
V/reg. deposito en cuenta de la casa matriz
lo prestado para la cancelacion de servicios
profesionales
20
30/1/2021 Gasto de administracion 1.000,00
30/1/2021 Gasto de ventas 1.000,00
30/1/2021 Gastos financieros 100,00
30/1/2021 Bancos 2.100,00
 V/reg. cancela sueldos por $ 2.000,00 50%
pertenecen a la administración y
el otro 50% al departamento de ventas,
adicional se conoce que el banco debito $
100,00 por servicios bancarios, el pago se
lo realiza con cheque.

21

30/1/2021 Depreciacion de propiedad planta y equipo 500,00

30/1/2021 Depreciacion acumulada 500,00

V/reg. depreciación de la propiedad planta

y equipos de la sucursal es de $ 500,00

TOTAL 245.800,00 245.800,00

 LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR
MATRIZ GÉNESIS S.A MATRIZ GÉNESIS S.A MATRIZ GÉNESIS S.A
Caja Bancos Cuentas por cobrar
FECHA ASIENTO DEBE HABER FECHA ASIENTO DEBE HABER FECHA ASIENTO DEBE HABER
3/1/2021 1 $ 7.000,00 3/1/2021 1 $ 40.000,00 3/1/2021 1 $ 20.000,00
9/1/2021 4 $ 10.000,00 4/1/2021 2 $ 20.000,00 9/1/2021 4 $ 15.000,00
16/1/2021 7 $ 10.000,00 16/1/2021 7 $ 10.000,00 23/1/2021 11 $ 15.000,00
22/1/2021 9 $ 4.000,00
23/1/2021 12 $ 15.000,00
23/1/2021 13 $ 20.000,00
23/1/2021 15 $ 10.000,00
25/1/2021 16 $ 6.000,00
27/1/2021 17 $ 10.000,00
28/1/2021 18 $ 1.000,00
29/1/2021 19 $ 1.000,00
30/1/2021 20 $ 4.200,00

SUMA $ 17.000,00 $ 10.000,00 SUMA $ 96.000,00 $ 45.200,00 SUMA $ 35.000,00 $ 15.000,00

SALDO $ 7.000,00 SALDO $ 50.800,00 SALDO $ 20.000,00

LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR

MATRIZ GÉNESIS S.A MATRIZ GÉNESIS S.A MATRIZ GÉNESIS S.A
Inventario de mercaderías Muebles y enseres Equipos de computo
FECHA ASIENTO DEBE HABER FECHA ASIENTO DEBE HABER FECHA ASIENTO DEBE HABER
3/1/2021 1 $ 80.000,00 3/1/2021 1 $ 20.000,00 3/1/2021 1 $ 5.000,00
5/1/2021 3 $ 30.000,00 5/1/2021 3 $ 8.000,00 5/1/2021 3 $ 2.000,00
9/1/2021 5 $ 15.000,00 22/1/2021 9 $ 4.000,00
16/1/2021 6 $ 15.000,00 22/1/2021 10 $ 2.000,00
18/1/2021 8 $ 10.000,00
23/1/2021 14 $ 12.000,00
SUMA $ 105.000,00 $ 57.000,00 SUMA $ 20.000,00 $ 8.000,00 SUMA $ 9.000,00 $ 4.000,00
SALDO $ 48.000,00 SALDO $ 12.000,00 SALDO $ 5.000,00
 LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR
MATRIZ GÉNESIS S.A MATRIZ GÉNESIS S.A MATRIZ GÉNESIS S.A
Depreciación acumulada Cuentas por pagar Documentos por pagar
FECHA ASIENTO DEBE HABER FECHA ASIENTO DEBE HABER FECHA ASIENTO DEBE HABER
3/1/2021 1 $ 2.000,00 3/1/2021 1 $ 55.000,00 3/1/2021 1 $ 35.000,00
30/1/2021 21 $ 1.000,00 16/1/2021 6 $ 15.000,00

SUMA $ 3.000,00 SUMA $ - $ 70.000,00 SUMA $ - $ 35.000,00

SALDO $ 3.000,00 SALDO $ 70.000,00 SALDO $ 35.000,00

LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR

MATRIZ GÉNESIS S.A MATRIZ GÉNESIS S.A MATRIZ GÉNESIS S.A
Otras por pagar Capital social Sucursal Cuenta Corriente
FECHA ASIENTO DEBE HABER FECHA ASIENTO DEBE HABER FECHA ASIENTO DEBE HABER
3/1/2021 1 $ 20.000,00 3/1/2021 1 $ 60.000,00 4/1/2021 2 $ 20.000,00
5/1/2021 3 $ 40.000,00
18/1/2021 8 $ 10.000,00
22/1/2021 10 $ 2.000,00
23/1/2021 11 $ 15.000,00
23/1/2021 12 $ 15.000,00
23/1/2021 15 $ 10.000,00
25/1/2021 16 $ 6.000,00
27/1/2021 17 $ 10.000,00
28/1/2021 18 $ 1.000,00
29/1/2021 19 $ 1.000,00
SUMA $ - $ 20.000,00 SUMA $ - $ 60.000,00 SUMA $ 94.000,00 $ 36.000,00
SALDO $ 20.000,00 SALDO $ 60.000,00 SALDO $ 58.000,00
 LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR
MATRIZ GÉNESIS S.A MATRIZ GÉNESIS S.A MATRIZ GÉNESIS S.A
Ventas Costo de ventas Gastos de Administración
FECHA ASIENTO DEBE HABER FECHA ASIENTO DEBE HABER FECHA ASIENTO DEBE HABER
9/1/2021 4 $ 25.000,00 9/1/2021 5 $ 15.000,00 30/1/2021 20 $ 2.400,00
23/1/2021 13 $ 20.000,00 23/1/2021 14 $ 12.000,00

SUMA $ - $ 45.000,00 SUMA $ 27.000,00 $ - SUMA $ 2.400,00 $ -

SALDO $ 45.000,00 SALDO $ 27.000,00 SALDO $ 2.400,00

LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR

MATRIZ GÉNESIS S.A MATRIZ GÉNESIS S.A MATRIZ GÉNESIS S.A
Gastos de Ventas Gastos Financieros Depreciación PPyE
FECHA ASIENTO DEBE HABER FECHA ASIENTO DEBE HABER FECHA ASIENTO DEBE HABER
30/1/2021 20 $ 1.600,00 30/1/2021 20 $ 200,00 30/1/2021 21 $ 1.000,00

SUMA $ 1.600,00 $ - SUMA $ 200,00 $ - SUMA $ 1.000,00 $ -

SALDO $ 1.600,00 SALDO $ 200,00 SALDO $ 1.000,00
 LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR
SUCURSAL GENESIS S.A SUCURSAL GENESIS S.A SUCURSAL GENESIS S.A
Banco Matriz Cta Corriente Inventario de Mercaderias
FECHA ASIENTO DEBE HABER FECHA ASIENTO DEBE HABER FECHA ASIENTO DEBE HABER
4/1/2021 1 20.000,00 4/1/2021 1 #¡REF! 20.000,00 5/1/2021 2 30.000,00
18/1/2021 9 8.000,00 5/1/2021 2 40.000,00 10/1/2021 3 10.000,00
27/1/2021 17 10.000,00 18/1/2021 7 10.000,00 15/1/2021 5 12.000,00
29/1/2021 19 1.000,00 22/1/2021 12 2.000,00 18/1/2021 6 20.000,00
30/1/2021 20 2.100,00 23/1/2021 13 15.000,00 18/1/2021 7 10.000,00
23/1/2021 14 15.000,00 22/1/2021 11 13.200,00
23/1/2021 15 10.000,00
25/1/2021 16 6.000,00
27/1/2021 17 10.000,00
28/1/2021 18 1.000,00
29/1/2021 19 1.000,00
SUMA 28.000,00 13.100,00 SUMA 36.000,00 94.000,00 SUMA 60.000,00 35.200,00
SALDO 14.900,00 SALDO -58.000,00 SALDO 24.800,00

LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR

SUCURSAL GENESIS S.A SUCURSAL GENESIS S.A SUCURSAL GENESIS S.A
Muebles y enseres Equipo de computo Cuentas por pagar
FECHA ASIENTO DEBE HABER FECHA ASIENTO DEBE HABER FECHA ASIENTO DEBE HABER
5/1/2021 2 8.000,00 5/1/2021 2 2.000,00 10/1/2021 3 10.000,00
22/1/2021 12 2.000,00
SUMA 8.000,00 SUMA 4.000,00 - SUMA - 10.000,00
SALDO 8.000,00 SALDO 4.000,00 SALDO -10.000,00
 LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR
SUCURSAL GENESIS S.A SUCURSAL GENESIS S.A SUCURSAL GENESIS S.A
Caja Documentos por cobrar Venta
FECHA ASIENTO DEBE HABER FECHA ASIENTO DEBE HABER FECHA ASIENTO DEBE HABER
15/1/2021 4 12.000,00 15/1/2021 4 8.000,00 15/1/2021 4 20.000,00
18/1/2021 8 8.000,00 18/1/2021 8 8.000,00 22/1/2021 10 22.000,00
18/1/2021 9 8.000,00
22/1/2021 10 13.200,00
23/1/2021 13 15.000,00
23/1/2021 14 15.000,00
SUMA 48.200,00 23.000,00 SUMA 8.000,00 8.000,00 SUMA - 42.000,00
SALDO 25.200,00 SALDO - SALDO -42.000,00

LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR

SUCURSAL GENESIS S.A SUCURSAL GENESIS S.A SUCURSAL GENESIS S.A
Costo de venta Documentos por pagar Cuentas por cobrar
FECHA ASIENTO DEBE HABER FECHA ASIENTO DEBE HABER FECHA ASIENTO DEBE HABER
15/1/2021 5 12.000,00 18/1/2021 6 20.000,00 22/1/2021 10 8.800,00
22/1/2021 11 13.200,00 23/1/2021 15 10.000,00 SUMA 8.800,00 -
SUMA 25.200,00 - SUMA 10.000,00 20.000,00 SALDO 8.800,00
SALDO 25.200,00 SALDO -10.000,00

LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR

SUCURSAL GENESIS S.A SUCURSAL GENESIS S.A SUCURSAL GENESIS S.A
Seguros pagados por anticipado Honorarios Gasto de administracion
FECHA ASIENTO DEBE HABER FECHA ASIENTO DEBE HABER FECHA ASIENTO DEBE HABER
25/1/2021 16 6.000,00 28/1/2021 18 1.000,00 30/1/2021 20 1.000,00
23/1/2021 13 15.000,00 0/1/1900 #¡REF! #¡REF! #¡REF! 0 -
SUMA 21.000,00 - SUMA #¡REF! - SUMA 1.000,00 -
SALDO 21.000,00 SALDO #¡REF! SALDO 1.000,00
 LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR
SUCURSAL GENESIS S.A SUCURSAL GENESIS S.A SUCURSAL GENESIS S.A
Gasto de ventas Gastos financieros Depreciacion de propiedad planta y equipo
FECHA ASIENTO DEBE HABER FECHA ASIENTO DEBE HABER FECHA ASIENTO DEBE HABER
30/1/2021 20 1.000,00 30/1/2021 20 100,00 30/1/2021 21 500,00
SUMA 1.000,00 - 0/1/1900 #¡REF! #¡REF! SUMA 500,00 -
SALDO 1.000,00 SUMA #¡REF! - SALDO 500,00
SALDO #¡REF!

LIBRO MAYOR LIBRO MAYOR

SUCURSAL GENESIS S.A SALDO
Depreciacion acumulada Cuentas por cobrar
FECHA ASIENTO DEBE HABER FECHA ASIENTO DEBE HABER
30/1/2021 21 500,00 22/1/2021 10 8.800,00
SUMA - 500,00 -
SALDO -500,00

SUMA 8.800,00 -
 MATRIZ GENESIS S.A SUCURSAL GENESIS S.A
DEL 01 AL 31 DE OCTUBRE DEL 2020 DEL 01 AL 31 DE ENERO DEL 2020
ESTADO DE RESULTADOS ESTADO DE RESULTADOS
Ventas $45.000,00 Ventas $42.000,00
Costo de ventas $27.000,00 Costo de ventas $25.200,00
Utilidad bruta $18.000,00 Utilidad bruta $16.800,00
Gastos Ordinarios $5.200,00 Gastos Ordinarios #¡REF!
Gastos administrativos $2.400,00 Gastos administrativos $2.000,00
Gastos de ventas $1.600,00 Gastos de ventas $1.000,00
Gasto financiero $ 200,00 Gasto financiero #¡REF!
Depreciacion $ 1.000,00 Depreciacion $ 500,00
Utilidad del ejercicio $12.800,00 Utilidad del ejercicio #¡REF!

MISHEL RUEDA GIRABEL IZQUIERO MISHEL RUEDA GIRABEL IZQUIERO

REVISADO APROBADO REVISADO APROBADO
 MATRIZ GENESIS
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
DEL 01 AL 31 DE ENERO DEL 2021
ACTIVO 197.800,00
ACTIVO CORRIENTE 125.800,00
Caja 7.000,00
Bancos 50.800,00
Cuentas por cobrar 20.000,00
Inventario de Mercaderia 48.000,00
Sucursal Cuenta Corriente 58.000,00
ACTIVO NO CORRIENTE 14.000,00
Muebles y enseres 12.000,00
Equipo de computación 5.000,00
Depreciación acumulada de PP&E -3.000,00
PASIVO 125.000,00
PASIVO CORRIENTE 125.000,00
Cuentas por pagar 70.000,00
Documentos por pagar 35.000,00
Otras por pagar 20.000,00
PATRIMONIO 72.800,00
CAPITAL
Capital Social 60.000,00
Ganancia neta del patrimonio 12.800,00
PASIVO MAS PATRIMONIO 197.800,00

MISHEL RUEDA GIRABEL IZQUIERO

REVISADO APROBADO
 SUCURSAL GENESIS S.A
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
DEL 01 AL 31 DE ENERO DEL 2021
ACTIVO 91.200,00
ACTIVO CORRIENTE 79.700,00
Caja 25.200,00
Bancos 14.900,00
Cuentas por cobrar 8.800,00
Inventario de Mercaderia 24.800,00
Seguros pagados por anticipado 6.000,00
ACTIVO NO CORRIENTE 11.500,00
Muebles y enseres 8.000,00
Equipo de computación 4.000,00
Depreciación acumulada de PP&E -500,00
PASIVO 78.000,00
PASIVO CORRIENTE 20.000,00
Cuentas por pagar 10.000,00
Documentos por pagar 10.000,00
MATRIZ CUENTA CORRIENTE 58.000,00
PATRIMONIO #¡REF!
Ganancia neta del patrimonio #¡REF!
PASIVO MAS PATRIMONIO #¡REF!

MISHEL RUEDA GIRABEL IZQUIERO

REVISADO APROBADO
 GENESIS S.A
HOJA DE TRABAJO PARA ESTADOS FINANCIEROS CONBINADOS
MATRIZ SUCURSAL AJUSTES SALDOS COMBINADOS
PARTIDAS CONTABLES
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
Caja 7.000,00 25.200,00 32.200,00
Bancos 50.800,00 14.900,00 65.700,00
Cuentas por cobrar 20.000,00 8.800,00 28.800,00
Inventario de mercaderia 48.000,00 24.800,00 72.800,00
Seguros pagados por anticipado - 6.000,00 6.000,00
Sucursal cuenta corriente 58.000,00 - 58.000,00 -
Muebles y enceres 12.000,00 8.000,00 20.000,00
Equipos de Cómputo 5.000,00 4.000,00 9.000,00
(-) depreciacion acumulada -3.000,00 -500,00 -3.500,00
Cuentas por pagar 70.000,00 10.000,00 80000
Documentos por pagar 35.000,00 10.000,00 45000
Otras por pagar 20.000,00 - 20000
Matriz cuenta corriente - 58.000,00 58.000,00
Capital Social 60.000,00 - 60000
Ventas 45.000,00 42000 87000
Costo de ventas 27000 25.200,00 52.200,00
Gasto administrativo 2400 2.000,00 4.400,00
Gasto de ventas 1600 1.000,00 2.600,00
Gastos Financieros 200 #¡REF! #¡REF!
Depreciacion 1000 500,00 1.500,00
TOTAL 230.000,00 230.000,00 #¡REF! 120.000,00 58.000,00 58.000,00 #¡REF! 292.000,00
 GENESIS S.A
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA COMBINADOS
DEL 01 AL 31 DE ENERO DEL 2021
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE 205.500,00
Caja 32.200,00
Bancos 65.700,00
Cuentas por cobrar 28.800,00
Inventario de mercaderia 72.800,00
Seguros pagados por anticipado 6.000,00
ACTIVO NO CORRIENTE 25.500,00
Muebles y enceres 20.000,00
Equipos de Cómputo 9.000,00
(-) depreciacion acumulada -3.500,00
TOTAL ACTIVO 231.000,00
PASIVO
PASIVO CORRIENTE 145.000,00
Cuentas por pagar 80000
Documentos por pagar 45000
Otras por pagar 20000
TOTAL PASIVO 145.000,00
PATRIMONIO 86.000,00
Capital Social 60000
Utilidad del ejercicio 26.000,00
Total pasivo mas patrimonio 231.000,00

MISHEL RUEDA GIRABEL IZQUIERO

REVISADO APROBADO

GENESIS S.A
ESTADO DE RESULTADOS COMBINADOS
DEL 01 AL 31 DE ENERO DEL 2021

Ventas 87000
Costo de ventas 52.200,00
Utilidad Bruta 34.800,00
Gastos ordinarios 8.800,00
Gasto administrativo 4.400,00
Gasto de ventas 2.600,00
Gastos Financieros 300,00
Depreciacion 1.500,00
Utilidad del ejercicio 26.000,00

MISHEL RUEDA GIRABEL IZQUIERO

REVISADO APROBADO