EMPRESA COMERCIAL "BUENO BONITO BARATO"

HOJA DE TRABAJO
AL 28 DE FEBRERO DE 2019
(Expresado en Bolivianos)

SALDOS AJUSTES SALDOS AJUSTADOS ESTADO DE RESULTADOS BALANCE GENERAL

No. CUENTAS DEUDOR ACREEDOS DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR EGRESOS INGRESOS ACTIVO PASIVO y PT.

1 Caja M/N 61.797,00 61.797,00 61.797,00

2 Inventario de Mercaderías 5.104,62 5.104,62 5.104,62
3 Muebles y Enseres 7.000,00 16,53 7.016,53 7.016,53
4 Equipo de Computación 6.450,00 15,23 6.465,23 6.465,23
5 Gastos de Organización 4.215,00 9,95 4.224,95 4.224,95
6 Capital 219.265,00 - 219.265,00 - - 219.265,00
7 Alquileres Pagados por Adelantado 5.500,00 500,00 5.000,00 5.000,00 -
8 Banco Nacional de Bolivia 103.427,30 103.427,30 103.427,30
9 Cuentas por cobrar 27.200,00 7.200,00 20.000,00 20.000,00
10 Impuesto a las Transacciones 10.225,80 10.225,80 10.225,80
11 Costo de ventas 173.745,38 173.745,38 173.745,38
12 Ventas 296.548,20 296.548,20 296.548,20
13 Débito Fiscal 13.212,30 13.212,30 - -
14 Impuesto a las Transacciones por Pagar 2.995,20 0,20 2.995,00 2.995,00
15 Caja de Ahorro M/E 48.720,00 48.720,00 48.720,00
16 Credito fiscal 8.420,12 793,00 9.213,12 - -
17 Cuentas por Pagar - -
18 Pérdida por Devolución de Mercaderías 50,00 50,00 50,00
19 Servicios Básicos 478,50 478,50 478,50
20 Gastos de Comunicación 130,50 130,50 130,50
21 Material de Escritorio 348,00 348,00 348,00
22 Gastos Generales 120,00 120,00 120,00
23 Sueldos y Salarios 30.000,00 30.000,00 60.000,00 60.000,00
24 Aportes laborales por pagar 3.813,00 3.813,00 3.813,00
25 RC-IVA por pagar 252,00 252,00 252,00
26 Sueldos y Salarios por Pagar 25.935,00 25.935,00 25.935,00
27 Aportes Patronales 5.013,00 5.013,00 10.026,00 10.026,00
28 Aguinaldos 2.500,00 2.500,00 5.000,00 5.000,00
29 Indemnizaciones 2.500,00 2.500,00 5.000,00 5.000,00
30 Aportes Patronales por Pagar 0,00 5.013,00 5.013,00 5.013,00
31 Provisión para aguinaldos 2.500,00 2.500,00 5.000,00 5.000,00
32 Previsión para Indemnizaciones 2.500,00 2.500,00 5.000,00 5.000,00
33 Alquileres Pagados 435,00 435,00 870,00 870,00
34 Diferencia por Redondeo 0,26 0,38 0,12 - 0,12
35 Letras por Cobrar 30.840,00 30.840,00 30.840,00
36 Intereses pagados 10,22 10,22 10,22
37 Ingresos financieros 1.560,00 1.560,00 1.560,00
38 Seguros Pagados por Adelantado 4.350,00 4.350,00 4.350,00
SUMAS IGUALES 538.580,70 538.580,70
39 Honorarios Profesionales 1.827,00 1.827,00 1.827,00
40 Honorarios Profesionales por Pagar 2.100,00 2.100,00 2.100,00
41 Intereses por Cobrar 476,37 476,37 476,37
42 Intereses Percibidos 476,37 476,37 476,37
43 Cuentas Incobrables 7.200,00 7.200,00 7.200,00
44 Pérdida en Cuentas Incobrables 816,00 816,00 816,00
45 Previsión para Cuentas Incobrables 816,00 816,00 816,00
46 Comisiones Pagadas 3.045,00 3.045,00 3.045,00
47 Comisiones por Pagar 3.500,00 3.500,00 3.500,00
48 IVA - Por Pagar 3.999,00 3.999,00 3.999,00
49 Ajuste por Inflación y Tenencia de Bienes 517,79 41,71 476,08 476,08 -
50 Depreciación Muebles y Enseres 116,94 116,94 116,94
51 Depreciación Equipo de Computación 269,38 269,38 269,38
52 Depreciación Acumulada Muebles y Enseres 116,94 116,94 116,94
53 Depreciación Acum. Equipo de Computación 269,38 269,38 269,38
54 Amortización Gastos de Organización 176,04 176,04 176,04
55 Amortización Acum. Gastos de Organización 176,04 176,04 176,04
56 Ajuate de capital 517,79 517,79 517,79
68.939,73 68.939,73 577.352,84 577.352,84 272.730,84 298.584,69
UTILIDAD DEL PERIODO 25.853,85
298.584,69 298.584,69
BAJADA DE LA UTILIDAD 25.853,85
IMPUESTO SOBRE UTILIDAD DE EMPRESAS POR PAGAR 6.463,00 6.463,00
RESERVA LEGAL 969,54 969,54
UTILIDAD LIQUIDA DEL PERIODO 18.421,31 18.421,31
25.853,85 25.853,85 304.622,00 304.622,00