PRÁCTICAS PARA AUDITORIA III

CONAfi, SRL HOTEL PARAÍSO

REVISIÓN FUNCIÓN RECURSOS HUMANOS, MARZO 31 2007
Contadores y Asesores Financieros CONTRATACIÓN EMPLEADOS

Empleado Fecha         Pasos del Programa A-1

Cédula Nombre Contrato Salario Código Nómina a   b   c   d   e   f   g   h
02600065508 CORDERO RODRIGUEZ, VICENTE 24-Nov-06 RD$3,750.00 052469 Q        √
02600468298 CASTILLO, SIMON 24-Nov-06 3,750.00 052470 Q        √
02600123190 HENRIQUEZ GIL, ROBERTO 24-Nov-06 3,750.00 052471 Q        
02600534727 SOLER, FELIPE MARCELO 24-Nov-06 3,750.00 052472 Q        
02600269977 CEDEÑO, FACUNDO 24-Nov-06 12,500.00 052473 Q        
02600187542 CEDEÑO CEDEÑO, ELIAS 24-Nov-06 3,750.00 052477 Q        
02600484378 ORTIZ, CESAR ANASTACIO 23-Sep-06 3,750.00 052479 Q        
02600342733 ANTONIO, ANGEL CRISTIAN 24-Nov-06 3,750.00 052481 Q        √
02600345884 MORALES, SANTIAGO 24-Nov-06 6,250.00 052482 Q        √
02600454454 VICIOSO JIMENEZ, GERMAN OSIRIS 24-Nov-06 3,750.00 052483 Q        √
02600587139 AQUINO CASTILLO, ROSA MARIA 1-Apr-06 10,000.00 052142 Q √   √ √  √ √
02301111460 VOLQUEZ C., FRANCISCO A. 28-Nov-06 8,500.00 052351 Q √    √ √ √ √
00103031000 CANCELA GONZALEZ, LUIS JORGE 21-Mar-06 10,000.00 052367 Q √   √ √   √
01000670563 HERMOSA, DANIEL 21-Mar-06 10,000.00 052368 Q √   √ √   √
02600566778 GIANNY CORDERO DARYS 26-Dec-06 839.27 052386 D √ √ √ √  √ √ √
00115583445 ESTEPAN Q., HEBE A. 1-Dec-06 10,000.00 052454 Q √ √ √ √ √ √ √ √
00614001965 RAMIREZ HERERRA, ALMA LETICIA 16-Oct-06 16,500.00 052487 Q √   √ √  √ √
02601062207 MERCEDES SANTANA, BERENICE 9-Oct-06 11,500.00 052488 Q √   √ √ √ √ √
02601159482 RIVERA, ELSA MARGARITA 18-Jan-07 340.75 052490 D √ √ √ √ √ √ √ √
02300706344 PAZ, JOSE NAVARRO 3-Nov-06 225.21 052493 D √ √ √ √ √ √ √ √
02500016817 TEJADA, JOSE FRANCISCO 3-Nov-06 225.21 052494 D √ √ √ √ √ √ √ √
29500002760 CALIS, NATANAEL JEAN 3-Nov-06 225.21 052495 D √ √ √ √ √ √ √ √
02601070994 CONCEPCION MARTE, YANIRIS 1-Dec-06 225.21 052496 D √ √ √ √ √ √ √ √
02601314772 RONDON ACEVEDO, ALFI OLIVER 1-Dec-06 225.21 052497 D √ √ √ √ √ √ √ √
06000130564 ALMONTE CORCINO, FRUCTO JOSE 1-Nov-06 15,000.00 052499 Q √ √ √ √ √ √ √ √
Empleado Fecha         Pasos del Programa A-1
Fecha:
Firma:
No.
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REVISIÓN FUNCIÓN RECURSOS HUMANOS, MARZO 31 2007
Contadores y Asesores Financieros CONTRATACIÓN EMPLEADOS

Cédula Nombre Contrato Salario Código Nómina a   b   c   d   e   f   g   h

02601254465 SILVEN POOL, GENARO 8-Nov-06 RD$ 225.21 052500 D √ √ √ √ √ √ √ √
02601232875 EUSEBIO M., FRANCISCO J. 8-Nov-06 225.21 052501 D √ √ √ √ √ √ √ √
02301099996 PEGUERO AVELINO, RODOLFO 8-Nov-06 225.21 052502 D √ √ √ √ √ √ √ √
02601162239 VARGAS SERRANO, ARI ANGEL 7-Nov-06 406.06 052503 D √ √ √ √ √ √ √ √
03400497172 DE LA ROSA B., JOSE R. 9-Nov-06 225.21 052504 D √ √ √  √ √ √ √
02301492662 PEREZ GARAY, FABIAN ROLANDO 13-Nov-06 406.06 052505 D √   √  √ √ √
02300475676 PERDOMO, DAMARIS 14-Nov-06 335.66 052507 D √ √ √ √ √ √ √ √
01400143556 MONTERO MONTERO, AMAURYS 15-Jan-07 225.21 052508 D √ √ √ √ √ √ √ √
02300832926 ROBLES G., KELVIS A. 20-Nov-06 406.06 052509 D √ √ √ √ √ √ √ √
02601263433 CAMACHO M., MELKIN A. 17-Jan-07 225.21 052511 D √ √ √  √ √ √ √
02601204924 CORSINO C., RAMON A. 15-Jan-07 225.21 052512 D √ √ √  √ √ √ √
02601197383 ZORRILLA S., FELIX A. 20-Nov-06 406.06 052513 D √ √ √   √ √ √ √
02500346974 FEBLES MEJIA, LUIS ALBERTO 17-Jan-07 225.21 052514 D √ √ √  √ √ √ √
10300097275 CALDERON ROSE, JOSE 20-Nov-06 406.06 052516 D √ √ √ √ √ √ √ √
02601063221 RIJO, FERNANDO 16-Jan-07 225.21 052517 D √ √ √  √ √ √ √
02500407768 GUERRERO ROSARIO, JELVIS 7-Jan-07 225.21 052523 D √ √ √ √ √ √ √ √
02601293570 DONASTORG MARTINEZ, ALEJANDRO 7-Jan-07 225.21 052531 D √ √ √ √ √ √ √ √
02601286962 ESTEVEZ S., CRISTIAN A. 21-Dec-06 225.21 052535 D √ √ √ √ √ √ √ √
02500395773 DELEBRON REMI, KENDY 7-Jan-07 225.21 052540 D √ √ √ √ √ √ √ √
02601193531 MALDONADO, CAROLINA 19-Jan-07 225.21 052541 D √ √ √ √ √ √ √ √
22300884057 DE LEON Q., MILTON R. 24-Nov-06 - 052788 F √      √ √
Fecha:
Firma:
No.
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A. Reclutamiento y Contratación de personal

1. Seleccione una muestra de los empleados contratados,
durante el año 2019 (935 nuevos empleados), obtenga
sus expedientes y asegure que los mismos estén
completados en todas sus partes, mediante confirmar
que contienen lo siguiente:
a Solicitud de empleo, debidamente completada y
) revisada.
b Certificado Médico.
)
c Certificado de Buena Conducta, otorgado por
) Interior y Policía.
d Constancias de que se solicitaron referencias
) personales.
e Contrato de Trabajo firmado por el empleador y por
) el empleado.
f) Historial crediticio de Data Créditos.
g Requisición de personal.
)
h Formulario de Acción Movimiento o Cambio.
)
Fecha:
Firma:
No.
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Explicaciones de marcas:
√ Paso del programa realizado sin excepción
 Documentación requerida no observada por auditoria
 Este expediente no posee referencias personales
 Contrato de trabajo sin formas de una de las dos partes
 Contrato de trabajo sin firmas del empleado ni del empleador
En este caso el expediente no muestra que se hiciera una evaluación crediticia al

candidato a ser contratado.
 El formulario de acción movimiento o cambio no fue observado.
Base de selección:
Mediante muestreo estadístico, seleccionamos 51 expedientes, de un total de 935, correspondientes a nuevas
contrataciones realizadas durante el año 2006.
Fuente:
 Expedientes de empleados
 Contratos de trabajo
 Formularios de acción movimiento o cambio de personal
 Certificados medico
Conclusión:
Basados en el alcance y resultado de nuestro trabajo de revisión procedimientos contratación personal, realizados por el
Hotel Paraíso, en nuestra opinión, los mismo son adecuados, excepto por antes destacado a marzo 31, 2007.
Fecha:
Firma:
No.
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HALLAZGOS:
Condición
Durante el desarrollo de nuestra revisión de los procedimientos de reclutamiento, detectamos lo siguiente:
 Existen 10 expedientes de empleados contratados durante el periodo bajo examen, que no poseen solicitudes de
empleo.

Norma o estándar
Leyes
Normas de Contabilidad
Sistemas y procedimientos de la empresa
Buenas prácticas

Causa
Desconocimiento
Error
Intencional

Riesgos o efectos

Recomendaciones
Fecha:
Firma:
No.
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Conclusión
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