CREDITOS SU IMPORTANCIA.

Concepto de crédito bancario

Un crédito bancario es un voto de confianza que un cliente recibe al obtener
dinero de una entidad financiera, ya sea pública o privada.
Las entidades financieras son aquellas que captan dinero de sus clientes
mediante operaciones pasivas y lo prestan a tasas más altas de las que lo reciben, en
operaciones activas. Por supuesto esa confianza se basa en que el cliente pruebe su
solvencia (se pide por ejemplo que acredite ingresos suficientes y que sea propietario de
inmueble).
Mediante el crédito el cliente obtiene disponibilidad de efectivo y el Banco los
intereses por el uso del dinero.

El crédito es importante porque facilita, en un momento dado, el tener liquidez

para poder comprar, hacer pagos, algún tipo de inversión,.

Para los bancos, el crédito no sólo significa el dar dinero, implica también que
van a recibir el dinero que han prestado con unos intereses que benefician a la propia
entidad.

El crédito o contrato de crédito es una operación financiera en la que una

persona (el acreedor) realiza un préstamo por una cantidad determinada de dinero a otra
persona (el deudor) y en la que este último, se compromete a devolver la cantidad
solicitada (además del pago de los intereses devengados, seguros y costos 

Términos de créditos.
Los términos de créditos especifican el periodo durante el cual se extiende el
crédito y el descuento, si es que los hay, por pronto pago, determinar, el periodo optimo
implica localizar el punto en el cual las utilidades marginales provenientes del
incremento en ventas quedan exactamente compensadas por los costos de mantener un
monto más elevado de sus saldos, el descuento optimo se establece en el punto en el que
los costos y los beneficios se compensan exactamente entre si

Políticas de cobranzas.
La política de cobranzas se refiere a los procedimientos que la empresa usa para cobrar
las cuentas vencidas y no pagadas, los procedimientos estandarizados de cobranza
incluyen el envió de cartas que con severidad creciente requieren el pago , hacer
llamadas telefónicas , entregar la cuenta a una agravia de cobradores externa, o entablar
una demanda civil-

Las 5 C del crédito.

1. Carácter, se refiere a la probabilidad de que el cliente trate de hacer honra a sus
obligaciones, aquí se insiste mucho en que el factor referente a la moral es el más
importante dentro de una evaluación de crédito.

2 .La capacidad es un juicio subjetivo de la habilidad del cliente para pagar sus
obligaciones, esta se evalúa a través de antecedentes del cliente y de sus métodos de
negocios.

3. El capital se mide en la posición financiera general de la empresa tal como la indica

un análisis de razones financieras

4. El colateral, es representado por los activos que ofrezca el cliente como garantía del
crédito extendido.

5. Las condiciones se refieren al impacto de las tendencias económicas generales sobre

la empresa y los desarrollos especiales en ciertas regiones geográficas o sectores de la
economía.

Esta 5 c del crédito representan los factores mediante los cuales se juzga el
riesgo de crédito.

Crédito comercial
Cuando se venden bienes a créditos, se dice que el vendedor extiende crédito
comercial al comprados, es una fuente de créditos para financiar las compras y es una
aplicación de fondos en la medida en la que la empresa financie las ventas a créditos a
los clientes, el crédito comercial puede usarse por el vendedor como instrumento de
promoción de ventas.

Reglas para la evaluación de los caminos en la política de crédito.

Los cambios en la política de crédito se diseñan para aumentar las ventas, o para
reducir los costos como las perdidas por cuentas malas .sin embargo los cambios de
política que aumentan las ventas generalmente implican costos incrementales y los
cambios designados para reducir los costos suelen producir ventas más pequeñas, por
tanto los cambios en la política de crédito implican utilidades y costos , he aquí, la regla
general, deben hacerse cambios en la política de crédito siempre y cuando las utilidades
marginales excedan a los costos marginales.

Fuentes de información de los créditos

El administrador financiero debe desarrollar un archivo en el que reúna la
información de crédito de cada cuenta, con el objeto de evaluar y revaluar la dignidad
del crédito de los clientes actuales y potenciales.

ESTADOS FINANCIEROS.

Es el conjunto de estados financieros que se requiere que presente cada

solicitante de crédito, aunque algunos solicitantes pueden IINTERCAMBIOS DE
INFORMACION DE CREDITOS, Los administradores de créditos de las empresas.

DESPÀCHOS DE INTERCAMBIO DE CREDITOS.

El sistema nacional de intercambios de créditos es una red nacional formal de

despachos locales de créditos que intercambian información crediticia en forma
recíproca, esta operación es continua y facilita acceso a los datos, las empresa
participantes proporcionan información acerca de sus clientes y los despachos pones a
disposición de las empresas participantes dicha información.

INFORMACION PROVENIENTE DE LOS BANCOS.

Otra fuente de información de créditos es el banco comercial del cliente, aunque
el banco de información de créditos es el banco comercial del cliente, aunque el banco
no puede proporcionar saldos de préstamos y cuentas sin el consentimiento del cliente,
cierta información general como la magnitud del saldo de la cuenta del cliente.

PRÉSTAMO BANCARIO A CORTO PLAZO.

Los bancos comerciales cuyos préstamos aparecen en el balance de la empresa
como documentos a pagar ocupan el segundo lugar, en importancia dentro del crédito
comercial como fuente de financiamiento a corto plazo.

QUE SE ENTIENDE POR TASA EFECTIVA DEL CRÉDITO

La determinación de la tasa efectiva o real sobre un préstamo depende de la tasa
de interés estipulada y del método de prestamista para el cargo de intereses, si el interés
se paga al vencimiento del préstamo, la tasa de interés estipulado será también la tasa
real de interés.

. QUE SE ENTIENDE POR TASA NOMINAL DEL CRÉDITO.

Las tasas declaradas nominales de interés que se aplican a la mayoría de los
prestamos mercantiles se determinan mediante un proceso de negociación entre
prestamista y prestatarios.

Los bancos tratan de variar las tasas de interés según la solvencia de los clientes,
cuanto más baja sea esta, más alta serán las tasas, dichas tasa también fluctúan según
condiciones del mercado.

PORQUE ES IMPORTANTE EL PRESUPUESTO DEL CAPITAL.

Es importante porque designan los gastos planeados de la empresa en activos
fijos y la presupuestado en el capital denota todo el proceso de analizar los proyectos
cuyos rendimientos de esperan que se extiendan más allá de una año y de decidir qué
proyectos deben ser incluidos en el presupuesto de capital.