DISTRIBUIDORA DE EQUIPOS DE COMPUTO, S.A. DE C.V.

DETERMINACIÓN DE PAGOS PROVISIONALES DE I.S.R. 2020

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
INGRESOS NOMINALES DE MESES ANTERIORES DEL EJERCICIO 0.00 1,050,315.00 2,440,056.00 3,172,910.00 3,316,762.00 3,367,158.00 3,382,615.00 3,382,615.00 3,449,392.00 3,775,141.00 4,260,203.00 4,670,901.00
MAS:
INGRESOS NOMINALES DEL MES QUE DECLARA 1,050,315.00 1,389,741.00 732,854.00 143,852.00 50,396.00 15,457.00 0.00 66,777.00 325,749.00 485,062.00 410,698.00 752,453.00
IGUAL A:
TOTAL DE INGRESOS NOMINALES 1,050,315.00 2,440,056.00 3,172,910.00 3,316,762.00 3,367,158.00 3,382,615.00 3,382,615.00 3,449,392.00 3,775,141.00 4,260,203.00 4,670,901.00 5,423,354.00
POR:
COEFICIENTE DE UTILIDAD 0.0764 0.0764 0.0814 0.0814 0.0814 0.0814 0.0814 0.0814 0.0814 0.0814 0.0814 0.0814
IGUAL A:
UTILIDAD FISCAL PARA PAGO PROVISIONAL 80,244.07 186,420.28 258,274.87 269,984.43 274,086.66 275,344.86 275,344.86 280,780.51 307,296.48 346,780.52 380,211.34 441,461.02
MENOS:
PTU PAGADA 0.00 0.00 0.00 0.00 5,009.80 10,019.60 15,029.40 20,039.20 25,049.00 30,058.80 35,068.60 40,078.40
INVENTARIO ACUMULABLE 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
PÉRDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES 50,323.27 50,323.27 50,323.27 50,323.27 50,323.27 51,999.03 51,999.03 51,999.03 51,999.03 51,999.03 51,999.03 51,999.03
PENDIENTES DE APLICAR (ACTUALIZADAS)
ESTIMULO FISCAL POR DEDUCCIÓN INMEDIATA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
DEDUCCION ADICIONAL DEL FOMENTO AL PRIMER EMPLEO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
IGUAL A:
BASE GRAVABLE DEL PAGO PROVISIONAL 29,920.80 136,097.01 207,951.60 219,661.16 218,753.59 213,326.23 208,316.43 208,742.28 230,248.45 264,722.69 293,143.71 349,383.59
POR:
TASA DE IMPUESTO 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30%
IGUAL A:
I.S.R. CAUSADO 8,976 40,829 62,385 65,898 65,626 63,998 62,495 62,623 69,075 79,417 87,943 104,815
MENOS:
PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS CON ANTERIORIDAD 0 8,438 40,129 61,660 65,147 65,147 65,147 65,147 65,147 68,197 78,453 86,942
ANTERIORIDAD
IMPUESTO RETENIDO (ACUMULADO) 538 700 725 751 791 801 801 865 878 963 1,001 1,246
IGUAL A:
IMPUESTO A CARGO 8,438 31,691 21,531 3,487 0 0 0 0 3,049 10,257 8,489 16,627
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ACTUALIZACIÓN DE PÉRDIDAS FISCALES
Artículo 57 de LISR

Ejercicio de la pérdida 2018

Importe de la pérdida 48,674.00

Primera actualización

Factor de actualización
INPC DIC 2018 103.020
1.0311
INPC JUL 2018 99.909

Pérdida actualizada a: DICIEMBRE DE 2018 50,187.76

Segunda actualización

Factor de actualización
INPC JUN 2019 103.299
1.0027
INPC DIC 2018 103.020

Saldo actualizado a: JUNIO DE 2019 50,323.27

Tercera actualización

Factor de actualización
INPC JUN 2020 106.743
1.0333
INPC JUN 2019 103.299

Saldo actualizado a: JUNIO DE 2020 51,999.03

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DETERMINACIÓN DEL COEFICIENTE DE UTILIDAD

EJERCICIO 2019

UTILIDAD FISCAL 400,784.00

INGRESOS ACUMULABLES 4,958,347.00

AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN ACUMULABLE 36,478.00

INGRESOS NOMINALES 4,921,869.00

COEFICIENTE DE UTILIDAD ES IGUAL A: C.U.

UTILIDAD FISCAL 400,784.00

0.0814
INGRESOS NOMINALES 4,921,869.00
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DETERMINACIÓN DE PAGOS DEFINITIVOS MENSUALES DE I.V.A. 2020

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
VALOR DE ACTOS O ACTIVIDADES (EFECTIVAMENTE COBRADOS)
GRAVADOS A LA TASA 16% 958,471.00 1,523,874.00 525,418.00 350,671.00 90,384.00 79,652.00 30,455.00 165,743.00 228,674.00 451,837.00 399,088.00 1,077,638.00
GRAVADOS A TASA 8% (ZONA FRONTERIZA NORTE) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
GRAVADOS A LA TASA 0% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
EXENTOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
IMPUESTO A CAUSADO 153,355.36 243,819.84 84,066.88 56,107.36 14,461.44 12,744.32 4,872.80 26,518.88 36,587.84 72,293.92 63,854.08 172,422.08
MENOS:
IVA RETENIDO AL CONTRIBUYENTE 15,325.00 28,456.00 8,697.00 0.00 0.00 452.00 0.00 5,267.00 7,394.00 12,384.00 0.00 25,264.00
MENOS:
I.V.A. ACREDITABLE (EFECTIVAMENTE PAGADO) 101,387.00 167,258.00 93,487.00 39,942.00 11,229.00 11,538.00 11,782.00 11,338.00 25,333.00 68,637.00 195,473.00 83,427.00
IGUAL A:
I.V.A. A CARGO 36,643 48,106 16,165 3,232 754 9,914 3,861 63,731
SALDO A FAVOR 18,117 6,909 8,727 131,619
MENOS:
ACREDITAMIENTO DE SALDO A FAVOR DE PERIODOS ANTERIORES 0 0 0 16,165 1,952 0 0 6,909 63,731
IGUAL A:
I.V.A. A PAGAR 36,643 48,106 0 0 1,280 754 0 3,005 3,861 0 0 0