PRESUPUESTO

Cárdenas Hernández Alex Steven ID 722572

Perilla Ramírez Laura Yasmin ID 722552
Clavijo Sánchez Milton Mauricio ID 722605
López Rojas Giovanny Enrique ID 635874

Corporación Universitaria Minuto de Dios

Rectoría Cundinamarca
Sede Funza (Cundinamarca)
Programa Administración de Empresas
Agosto de 2020
 Unidad 3. Actividad 1 y 2

Taller: "Presupuesto SySO"

1. La compañía Producciones de Aluminio S. A. Nit. 900.900.900.9, desea generar el presupuesto de SySO y el de costos es
último trimestre del año 2017, pero no cuenta con un sistema de seguridad y salud ocupacional. Esta entidad se dedica a l
aluminio para cocinas industriales; dentro de su estándar de MP y MO, se indica que cada mesa terminada es de un área d
ancho, con una doble área de trabajo con las mismas dimensiones dentro de su estructura. Cuenta con un refuerzo de su m
estructura de tubos de 1,5 m, que la dan soporte en cada extremo, para un total de 4 por mesa cuyo perímetro suma 6 me
se requiere de una libra de grapas por producción-mes a un costo de $98.000. Las órdenes de producción 1018, 1019 y 10
de producción suman 60 mesas terminadas. El costo estándar de la MP de las láminas de 2,50 m por 50 cm con IVA es de $
estándar de la MP de los tubos de 6 mts, es de $15.000 por metro. El rollo de papel requerido para 180 unidades producid
metro y el rollo en su estándar tiene 1.800 metros.

La MO está conformada por 4 procesos: el corte, que requiere 289 HH; el ensamble, 376 HH; el terminado, 286 HH y el pro
que requiere de 175 HH; la empresa funciona lunes a viernes; la intensidad horaria de lunes a jueves es de 10 horas y los v
dos (2) operarios de ensamble y terminado es de $1.350.000 mensuales cada uno, y de los cuatro (4) operarios para los de
más un bono (no constitutivo del salario) para almuerzo de $150.000 por operario. Es necesario cumplir con la entrega me
orden de producción, por lo que se aprueban horas extras ordinarias solo si se requieren y deben ser distribuidas equitativ
cada proceso que se desarrolla en la compañía mensualmente.

Determine el costo estándar por presupuesto de orden de producción mensual y por unidad mensual en sus costos primos
determine el presupuesto de compra de mercancía y nómina HH, junto con el presupuesto SySO identificando, en este cas
problemática.

PRESUPUESTO DE PRODUCION

MATERIA PRIMA (MP)

NOMINA PERSONAL

DEVENGOS DEDUCCIONES Y PROVISIONES

Salario
Bonif. No Dias
Personal basico S.social Riesgos Parafiscales Provision
salarial trabajados
mensual
Ensamble 1,350,000 30 276,750 14,094 121,500 173,205
Terminado 1,350,000 30 276,750 14,094 121,500 173,205
Operario 1 850,000 150,000 30 174,250 8,874 76,500 109,055
Operario 2 850,000 150,000 30 174,250 8,874 76,500 109,055
Operario 3 850,000 150,000 30 174,250 8,874 76,500 109,055
Operario 4 850,000 150,000 30 174,250 8,874 76,500 109,055
Total 6,100,000 600,000 180 1,250,500 63,684 549,000 782,630

Horas de trabajo
horario Dia Mes Total horas trabajadas
Lunes-jueves 10 160 960
Viernes 8 32 192
Total 18 192 1152
Horario de programacion
(produccion)
Funcion Tiempo programado
Corte 289
Ensamble 376
Terminado 286
Empaque 175
Total 1126
Horas de trab 1152
Diferencia 26 Saldo a favor
SIONES
Total costo
Dotacion mano de
Presupuesto
obra
25,000 1,960,549 23,526,588
25,000 1,960,549 23,526,588
25,000 1,243,679 14,924,148
25,000 1,243,679 14,924,148
25,000 1,243,679 14,924,148
25,000 1,243,679 14,924,148
150,000 8,895,814 ###
 Presupuesto de produccion

Materia prima
Materiales Valor unitari Cantidad Valor por meCantidad (60 Valor total
Laminas 298,500 2 laminas 597,000 120 35,820,000
Tubos 15,000 6 90,000 360 5,400,000
Rollos 58 10 68 600 34,800
Grapas 196 8 1,633 1 lb 98,000
Total 313,754 688,701 41,352,800
 Valor de produccion por mesa
Costos Valor
Costo de materia prima 689,213
Costo mano de obra 148,264
Costo mesa 837,477
 Nombre de la empresa
DEFINICIÓN DE RECURSOS PARA LA GESTIÓN DE LA SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO (SG-SST)
Año o periodo

Objeto: Definición de los recursos financieros, técnicos, físicos y de personal (humanos), los cuales deben ser verificables en su disponibilidad y acceso dentro de los indicadores de estructura y su
relación con los resultados obtenidos y las necesidades del SG-SST. Los items colocados son sugeridos a modo de orientación

TIPO
DEFINICIÓN ASIGNACIÓN
RECURSO
Para la implementación y mantenimiento del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud TOTAL RESPONSABLE(S) EJECUCION
en el Trabajo
Organización del SG-SST Presupuesto: $ 1,000,000 SALUB OCUPACIONAL
Planificación Presupuesto: $ 500,000 COMITÉ PARITARIO DE LA SALUD OCUPACIONAL
Presupuesto: $ 2,000,000 DEPARTAMENTO DE SEGURIDAD Y SALUD
$ 9,000,000
Auditoría y revisión por la alta dirección Presupuesto: $ 600,000 GERENTE DE LA ORGANIZACIÓN
Mejoramiento Presupuesto: $ 1,900,000 PERSONAL DE COMITÉ PARIETARIO
Participación de los trabajadores Presupuesto: $ 3,000,000 PERSONAL DE LA ORGANIZACIÓN
Para el diseño, implementación, revisión, evaluación y mejora de los programas y las
TOTAL RESPONSABLE(S) EJECUCION
medidas de prevención y control
Medidas de prevención y control establecidas en la
identificación de peligros, evaluación y valoración de Presupuesto: $ 4,000,000 Talento humano-seguridad y salud laboral
riesgos
Implementación de programas de prevención Presupuesto: $ 3,000,000 administrador del SG-SST
Programa de elementos de protección personal Presupuesto: $ 1,000,000 $ 15,500,000 administrador del SG-SST
RECURSO FINANCIERO

Programa de mantenimiento Presupuesto: $ 2,000,000 departamento de matenimiento y prevencion

Vigilancia de la salud Presupuesto: $ 2,500,000 administrador del SG-SST
Prevención, preparación y Respuesta a emergencias Presupuesto: $ 3,000,000

Para el cumplimiento de las funciones y responsabilidades de los responsables de la TOTAL RESPONSABLE(S) EJECUCION
Seguridad y Salud en el trabajo
Dirección de seguridad y salud en el trabajo Presupuesto: $ 300,000 administrador del SG-SST
Asignación de responsabilidades en SST Presupuesto: $ 5,000,000 administrador del SG-SST
Programa de capacitación Presupuesto: $ 500,000 administrador del SG-SST
$ 11,300,000
Capacitación a la dirección y responsables de SST Presupuesto: $ 3,000,000 departamento de salud
Asesoría técnica Presupuesto: $ 2,500,000 administrador del SG-SST
Presupuesto:
Para el cumplimiento de las funciones y responsabilidades del Comité Paritario de la TOTAL RESPONSABLE(S) EJECUCION
Seguridad y Salud en el Trabajo
Reuniones Presupuesto: $ 1,000,000 departamento de saludubridad
Sitio de reunión Presupuesto: $ 500,000 departamento de recursos
Capacitación al Coppast Presupuesto: $ 2,000,000 personal de comité parietario
$ 6,800,000
Inspecciones y otras actividades Presupuesto: $ 1,300,000 departamento de recusrso humanos
Elección del Copasst Presupuesto: $ 2,000,000 administrador del SG-SST
Presupuesto:
PRESUPUESTO TOTAL ASIGNADO $ 42,600,000

Para la implementación y mantenimiento del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud

RESPONSABLE(S)
en el Trabajo
Dirección de seguridad y salud en el trabajo administrador del SG-SST
Área encargada de los sistemas integrados de gestión departamento de seguridad y salud en el trabajo
Asesoría externa para el SG-SST administrador del SG-SST

Para el diseño, implementación, revisión, evaluación y mejora de los programas y las

RESPONSABLE(S)
medidas de prevención y control
Compras departamento de mantenimiento y prevencion
Contratación administrador del SG-SST
RECURSO TÉCNICO / FÍSICO

Mantenimiento departamento de mantenimiento y prevencion

Asesoría especializada administrador del SG-SST
Servicios de higiene industrial administrador del SG-SST
Equipos de emergencias departamento de mantenimiento y prevencion
Para el cumplimiento de las funciones y responsabilidades de los responsables de la
RESPONSABLE(S)
Seguridad y Salud en el trabajo
Talento humano administrador del SG-SST
Sistemas integrados de gestión administrador del SG-SST
 RECU
Para el cumplimiento de las funciones y responsabilidades del Comité Paritario de la
RESPONSABLE(S)
Seguridad y Salud en el Trabajo

Para la implementación y mantenimiento del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud

DESIGNADO(S)
en el Trabajo
Director de Seguridad y Salud en el trabajo administracion del SG-SST

Para el diseño, implementación, revisión, evaluación y mejora de los programas y las DESIGNADO(S)
medidas de prevención y control
RECURSO DE PERSONAL

Personal de mantenimiento departamento de mantenimiento y prevencion

Jefes de área ó producción supervisor

Para el cumplimiento de las funciones y responsabilidades de los responsables de la

DESIGNADO(S)
Seguridad y Salud en el trabajo

Para el cumplimiento de las funciones y responsabilidades del Comité Paritario de la

DESIGNADO(S)
Seguridad y Salud en el Trabajo
Presidente del COPASST
Secretario del COPASST el salubrista ocupacional
personal asignado

Firma Firma
Nombre Nombre
Representante legal Director SST
 CONCLUSION
*Indentificamos que el mayor problema es en que la empresa no cuente con un sistema de seguridad y salud
para el trabajador porque esto le implicaria muchos problemas legales a la empresa, porque como sabemos
la ley vigente 1443 de 2014 indica que todas las empresasd o empleadores tiene por obligacion que tener un
sistema de gestion de seguridad y salud en el trabajo, sea publica o privada con contratos comerciales, administradores o civi
esta ley tiene como objetivo cuidar al trabajador controlando los riesgo que puedan afectar la salud y la seguridad del trabajo.
tradores o civiles.
ad del trabajo.