CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

Operación
CÓDIGO DENOMINACIÓN

101
121
141
201
333
391
401
421
461
501
581
591
A 601
4011
421
201
611
421
101
421
373
423
421
373
423
B 101
121
C 121
4011
701
101
121
691
201
123
493
121
123
493
121
D 6363
6361
6364
4011
461
94 25%
95 75%
791
461
101
E 423
673
101
373
94
791
F 101
493
123
772
G 4011
101
H 6211
6214 Gratificación
6271 Essalud
6273 Seguro complementario de trabajo de riesgo
6291 CTS
4031 Essalud
4032 SNP (13%)
4111
4114
4151
469
94
95
791
4111
4114
4151
469
101
J 681
391
941
791
TOTALES
701,942.70 701,942.70
MOVIMIENTO
DEBE HABER

175,500.00
15,200.00
8,000.00
186,000.00
28,500.00
2,200.00
1,250.00
2,800.00
3,300.00
400,000.00
1,500.00
2,150.00
6,000.00
1,080.00
7,080.00
6,000.00
6,000.00
2,832.00
2,832.00
2,124.00 4,248.00
223.02
2,347.02
2,124.00
223.02
2,347.02
12,160.00
12,160
22,656.00
3,456
19,200
15,859.20
15,859.2
144,000.00 192,000.00
144,000.0
3,823.20 6,796.80
424.8
3,398.4
3,823.20
424.8
3,398.4
 372.88
5,423.73
271.19
1,092.20
7160
1,516.95 6,067.80
4,550.85
6,067.80
7,160.00
7,160.00
4,694.04
446.04
4,694.04
446.04
446.04
446.04
3,398.40
424.80
3,398.40
424.80
1,250.00
1,250.00
8,640.00
1,569.6
777.6
108.00
981.6
777.60
1,123.20
7,516.80
1,569.60
981.60
108.00
6,038.40 12,076.80
6,038.40
12,076.80
7,516.80
1,569.60
981.60
108.00
10,176.00
219.17
219.17
219.17
219.17
701,942.70 701,942.70
DEBE 10 HABER DEBE 12 HABER
175,500.00 2,832.00 15,200.00 12,160.00
12,160.00 7,160.00 22,656.00 15859.2
15,859.20 4,694.04 3398.4
3,398.40 1,250.00 37,856.00 3,398.40
206,917.60 10,176.00 34,457.60 34,816.00
26,112.04 -358.40
180,805.56 34,457.60
206,917.60

DEBE 20 HABER DEBE 333 HABER DEBE 337 HABER

186,000.00 144,000.00 28,500 0 223
6,000.00 144,000.00 223
192,000.00 48,000.00 446
192,000.00

DEBE 4031 HABER DEBE 4032 HABER DEBE 4111 HABE

777.60 1,123.20 7,516.80

DEBE 469 HABER

108 108.00

DEBE 461 HABER

7,160.00 3,300.00 DEBE 50 HABER DEBE 493 HABE
7,160.00 7,160.00 0 400,000 424.80
10,460.00
424.80
424.80
849.60
0 400,000

DEBE 6211 HABER DEBE 6214 HABER DEBE 6271 HAB

8,640.00 1,569.60 777.60

DEBE 6361 HABER DEBE 6363 HABER DEBE 6364 HAB

372.88 5,423.73 271.19
DEBE 673 HABER DEBE 681 HABER DEBE 691 HABE
446.04 219.17 144,000.00

DEBE 941 HABER DEBE 951 HABER

1,516.95 4,550.85
446.04 6,038.40
6,038.40 10,589.25
219.17
8,220.56
 DEBE 123 HABER DEBE 14 HABER
3,823.20 3,398.40 8,000.00
3,823.20 3,398.40 8,000.00
7,646.40 4,248.00
7,646.40

DEBE 337 HABER DEBE 39 HABER DEBE 401 HABER

446.04 2,200.00
219.17
446.04 2,419.17
-

DEBE 4111 HABER DEBE 4114 HABER DEBE 4151 HABER

7,516.80 1,569.60 1,569.60 981.60 981.60

DEBE 493 HABER DEBE 581 HABER DEBE 591 HABER

424.80 1,500.00
424.80
849.60

DEBE 6271 HABER DEBE 6273 HABER DEBE 6291 HABER

108.00 981.60

DEBE 6364 HABER

DEBE 691 HABER DEBE 701 HABER DEBE 772 HABER
19,200 -
 0

EBE 401 HABER DEBE 4011 HABER DEBE 421 HABER

1,250.00 1,080.00 3,456.00 2,832.00
1,250.00 1,092.20 3,456.00 2,124.00
1,250.00 2,124.00
3,422.20 7,080.00
33.80 2,800.00
DEBE 469 HABER

EBE 591 HABER DEBE 601 HABER DEBE 611 HABER

2,150.00 6,000.00 6,000.00
DEBE 772 HABER DEBE 791 HABER
424.80 - 6,067.80
446.04
12,076.80
219.17
18,809.81
EBE 421 HABER DEBE 423 HABER
2,800.00 4,694.04 2,347.02
7,080.00 2,347.02
9,880.00 4,694.04 4,694.04
CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE
SUMAS DEL MAYOR SALDOS

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEBE

101 206,917.60 26,112.04 180,805.56
121 34,457.60 34,816.00 358.40
123 7,646.40 3,398.40 4,248.00
141 8,000.00 8,000.00
201 192,000.00 144,000.00 48,000.00
333 28,500.00 28,500.00
337 446.04 446.04 -
391 2,419.17
401 1,250.00
4011 3,422.20 3,456.00
4031 777.60
4032 1,123.20
4111 7,516.80 7,516.80 -
4114 1,569.60 1,569.60
4151 981.60 981.60
421 7,080.00 9,880.00
423 4,694.04 4,694.04 -
461 7,160.00 10,460.00
469 108.00 108.00
493 424.80 849.60
501 400,000.00
581 1,500.00
591 2,150.00
601 6,000.00 6,000.00
611 6,000.00
6211 8,640.00 8,640.00
6214 1,569.60 1,569.60
6271 777.60 777.60
6273 108.00 108.00
6291 981.60 981.60
6361 372.88 372.88
6363 5,423.73 5,423.73
6364 271.19 271.19
673 446.04 446.04
681 219.17 219.17
691 144,000.00 144,000.00
701 19,200.00
772 424.80
791 18,809.81
941 8,220.56 8,220.56
951 10,589.25 10,589.25
971
-
698,544.30 701,942.70 457,531.57

3,398.40 -

701,942.70 701,942.70
SALDOS TRANSFERENCIAS INVENTARIO

HABER DEBE HABER ACTIVO

180,805.56
358.40
4,248.00
8,000.00
48,000.00
28,500.00
-
2,419.17
1,250.00
33.80 -
777.60
1,123.20
-
1,569.60
981.60
2,800.00 -
-
3,300.00
-
-424.80
400,000.00
1,500.00
2,150.00
-
6,000.00 144,000.00

144,000.00
19,200.00
424.80
 18,809.81 18,809.81
8,220.56
10,589.25
-
-
461,914.77 162,809.81 162,809.81 269,911.96

-4,383.20 147,568.21
INVENTARIO RESULTADOS POR NATURALEZA RESULTADOS POR función

PASIVO Y PATRIMONIO PERDIDA GANANCIA PERDIDA

2,419.17
1,250.00
33.80
777.60
1,123.20
-
1,569.60
981.60
2,800.00
-
3,300.00
-
-424.80
400,000.00
1,500.00
2,150.00
6,000.00
138,000.00
8,640.00 -
1,569.60 -
777.60 -
108.00 -
- 981.60 -
372.88 -
5,423.73 -
271.19 -
446.04 -
219.17
- 144,000.00
- 19,200.00
- 424.80
 -
- 8,220.56
- 10,589.25
-

417,480.17 162,809.81 19,624.80 162,809.81

143,185.01
ULTADOS POR función

GANANCIA

19,200.00
424.80
19,624.80

143,185.01
 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES PASIVOS CO
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO TRIBUTOS POR PAGAR
INVERSIONES FINANCIERAS REMUNERACIONES POR PAGAR
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES (NETO) CUENTAS POR PAGAR COMERC
CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS TOTAL PASIVOS CORRIENTES
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES PASIVOS NO CORRIENTES
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES
ACTIVOS NO CORRIENTES
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO PATRIMONIO
DEPRECIACION ACUMULADA CAPITAL
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES RESULTADOS ACUMULADOS
RESERVA LEGAL
TOTAL PATRIMONIO
 CIERA

PASIVOS CORRIENTES
RIBUTOS POR PAGAR
EMUNERACIONES POR PAGAR
UENTAS POR PAGAR COMERCIALES
OTAL PASIVOS CORRIENTES

ASIVOS NO CORRIENTES
BLIGACIONES FINANCIERAS
OTAL PASIVOS NO CORRIENTES

ATRIMONIO
CAPITAL
ESULTADOS ACUMULADOS
ESERVA LEGAL
OTAL PATRIMONIO
 ESTADO DE RESULTADOS POR FUNCION
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2018
EN SOLES

VENTAS -
COSTO DE VENTAS -
UTILIDAD BRUTA -
GASTOS ADMINISTRATIVOS -
GASTOS VENTAS 41,450.32
UTILIDAD OPERATIVA -41,450.32
GASTOS FINANCIEROS 0
INGRESOS FINANCIEROS 1,362,096.00
OTROS INGRESOS 0
OTROS GASTOS 0
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 1,320,645.68
I.R 389,590
UTILIDAD NETA 931,055.20

RESERVA LEGAL 93105.52

RESULTADO ACUMULADO POR DISTRIBU 837,949.68

ESTADO DE RESULTADOS POR NATURALEZA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2018
EN SOLES

VENTAS -
COMPRAS 250,000.00
VARIACION DE EXISTENCIAS 250,000.00
MARGEN BRUTO -500,000.00
GASTOS SERVICIOS PRESTADOS POR 945.00
VALOR AGREGADO -500,945.00
GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y 10,500.00
GASTOS POR TRIBUTOS 0
EXCEDENTE BRUTO -511,445.00
OTROS GASTOS DE GESTION 0
RESULTADO DE EXPLOTACION -511,445.00
VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS 21,412.00
GASTOS FINANCIEROS 6,100.00
INGRESOS FINANCIEROS 1,362,096.00
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 823,139.00
IR 242826
UTILIDAD NETA 580,313.00
RESERVA LEGAL 58031.2995
RESULTADO ACUMULADO POR DISTRIBUIR 522,281.70
018