FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS

ANALISIS DE INFORMACION
Aporte Hector Ariza S.
Evaluación Creación Empresa Asciende Seguro

Gastos por Prestacion de Servicios

Contabilidad por Dia
Instalador de Ascensor 6000000
Importacion Ascensor 120000000
Administracion 0
Presupuesto de Inversion Ascensor

70 Importacion y aranceles
20 Cuando el equipo este en la ciudad
10 Totalmente instalado

Costos empleados
Impuestos
Fabrica China Europa
SIA

Costo de Instalacion
Inversion Inicial 20000000

Ventas a Abril 2017 350000000

4 Modernizaciones
1 Ascensor nuevo
Mantenimiento Ascensores

Ajuste a la Normatividad tecnica

Mantenimiento
Modernizacion

Tenico Mantenimiento, Modernizacion, y ajuste a la normatividad

Comercial
Financiera

Ascensores a Nivel Nacional 30000

Queremos ofrecer nuestros servicios y estar a la altura de empresas competidoras como Mitsubishi, Schindler, O
Estilo e Ingenieria y Soluciones Verticales

Smartlift Electronics for elevators Proveedores Directos de Controles

Normas Tecnicas y de Instalación que Rigen
5926-1 y 2
UNE EN -81-1
NTC 2769-1

Revision Tecnicomecanica

ASPECTOS A CONSIDERAR

Tamaño Fisico de Proyecto

Tamaño Geografico del Proyecto
Tamaño de la Planta de Produccion
Flujogramas de Proceso y Procedimiento
Adecuaciones Locativas
Factores Condicionantes del tamaño del proyecto
Factores Locacionales de un proyecto
Localizacion Fisica del Mercado
Administracion de la Produccion
Administracion Financiera
Administracion de Recurso Humano
Planeacion Estrategica del Proyecto
Gerencia Logistica del Proyecto

VENTAS = COSTOS
VENTAS = COSTOS FIJOS + COSTOS VARIABLES
VENTAS = PRECIO * CANTIDAD
P= PRECIO
CF = COSTOS FIJOS
CV = COSTOS VARIABLES
Q = CANTIDAD

PQ = CV (Q) + CF --> PQ - CV (Q) = CF --> Q(P-CV) = CF -->

formula del equilibrio

Q = CF / ( P - CV)

Como el Objetivo de la Empresa es Generar Utilidades

U = PQ - CV (Q)- CF

Cuando se desea considerar el proyecto con carga financiera, es decir que debe incurrir en creditos externos, el

Q = CF + INTERESES / P-CV

Apalancamiento Operativo
Ventas - Costos Variables Totales
PO = Ventas - Costos Variables - Costos Fijos
Grado de Apalancamiento Financiero
Ventas - Costos Variables Totales
AF = Ventas - Costos Variables - Costos Fijos - Intereses

PRESUPUESTO DE VENTAS
Cifras expresadas en pesos

Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3

Venta Asensores
Cantidad 1 1 2
Precio Unitario 135,000,000 139,050,000 147,393,000
Venta Total 135,000,000 139,050,000 294,786,000
Ajuste a la Normatividad
Cantidad 8 6 8
Precio Unitario 2,700,000 1,390,500 1,473,930
Venta Total 21,600,000 8,343,000 11,791,440
Mantenimiento
Cantidad 15 17 19
Precio Unitario 4,050,000 4,171,500 4,421,790
Venta Total 60,750,000 70,915,500 84,014,010
Modernizacion
Cantidad 4 5 7
Precio Unitario 6,750,000 6,952,500 7,369,650
Venta Total 27,000,000 34,762,500 51,587,550
TOTAL 244,350,000 253,071,000 442,179,000

PRESUPUESTO EFECTIVO DE VENTAS

Terminos de Plazo
Venta Asensores Anticipo 70% para Importacion, 20% arribo del asensor, 10% contra entrega
Ajuste a la Normatividad 30 Dias Fecha Factura
Mantenimiento 60 Dias Fecha Factura
Modernizacion Anticipo 50% , 50% contra entrega

Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3

Venta Asensores 94,500,000 124,335,000 247,660,200

Ajuste a la Normatividad 21,600,000 8,343,000
Mantenimiento 60,750,000
Modernizacion 13,500,000 30,881,250 43,175,025
Total Ingresos en Efectivo 108,000,000 176,816,250 359,928,225

PRESUPUESTO EFECTIVO DE COSTOS Y GASTOS

Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3

COSTOS
Asensores 95,475,000 98,857,150 99,048,096
Costo de Importacion 9,547,500 19,433,215.0 19,790,524.6
Instalacion 3,000,000 6,000,000.0 6,000,000.0
Total Unitario 108,022,500 124,290,365 124,838,621
Cantidad 1 1 2
Total Costos 108,022,500 124,290,365 249,677,241

GASTOS
Gastos por Prestacion de Servicios 6,750,000 6,952,500
Contabilidad 4,050,000 4,171,500
Partes y Repuestos 4,050,000
Instalacion y Mantenimiento 2,700,000 2,781,000
Gastos de Administracion 1,350,000 1,390,500 2,947,860
Gastos de Ventas 4,050,000 4,171,500 8,843,580
TOTAL GASTOS 5,400,000 19,062,000 29,746,440

Uso de Caja 113,422,500 143,352,365 279,423,681

PRESUPUESTO DE EFECTIVO
Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3
INVERSION INICIAL 30,000,000
FUENTES
Venta Asensores 94,500,000 124,335,000 247,660,200
Ajuste a la Normatividad 0 21,600,000 8,343,000
Mantenimiento 0 0 60,750,000
Modernizacion 13,500,000 30,881,250 43,175,025
Total Ingresos en Efectivo 138,000,000 176,816,250 359,928,225

USOS
Usos de Caja por Import 108,022,500 124,290,365 249,677,241
Gastos de Funcionamiento 5,400,000 19,062,000 29,746,440
Impuestos 10,800,000 17,681,625 35,992,823
Total Usos de Efectivo 124,222,500 161,033,990 315,416,504

Saldo de Efectivo Final 13,777,500 15,782,260 44,511,721

ESTADO DE PYG PRESUPUESTADO

Cifras Expresadas en pesos colombianos

INGRESOS 1,422,194,161
Venta Asensores 884,257,020
Ajuste a la Normatividad 59,082,596
Mantenimiento 286,649,240
Modernizacion 192,205,305

COSTOS VARIABLES 915,468,417

MARGEN DE CONTRIBUCION 506,725,744
Gastos por Prestacion de Servicios 44,212,851
Contabilidad 26,527,711
Partes y Repuestos 26,527,711
Instalacion y Mantenimiento 17,685,140
Gastos de Administracion 8,842,570
Gastos de Ventas 26,527,711
TOTAL GASTOS FIJOS 150,323,693

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 356,402,050

Impuesto de Renta 20% 71,280,410

UTILIDAD NETA 285,121,640

BALANCE PRESUPUESTADO
Cifras Expresadas en pesos colombianos

ACTIVOS PASIVO
Corriente Corriente
Efectivo 135,023,273 Cuentas por Pagar
Cuentas por Cobrar 335,864,429 Impuestos por Pagar

Activos Fijos 138,632,973 PATRIMONIO

Capital
Resultado Presupuestado

TOTAL ACTIVO 609,520,675 TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO

ANALISIS DE INVERSION

INVERSION 30,000,000
UTILIDAD NETA 285,121,640

RETORNO SOBRE INVERSION 950.4%

 140000000

Compra de Activos Fijos Euros y Dolares

Herramientas de Computo
Herramientas para instalacion
Dotaciones

etidoras como Mitsubishi, Schindler, Otis, Thyssen

dores Directos de Controles

debe incurrir en creditos externos, el calculo del tamaño minimo del proyecto sería:
 Trimestre 4 TOTAL

2 6
157,710,510 579,153,510
315,421,020 884,257,020

11 33
1,577,105 7,141,535
17,348,156 59,082,596

15 66
4,731,315 17,374,605
70,969,730 286,649,240

10 26
7,885,526 28,957,676
78,855,255 192,205,305
482,594,161 1,422,194,161

el asensor, 10% contra entrega

Trimestre 4 TOTAL

293,656,914 760,152,114
11,791,440 41,734,440
70,915,500 131,665,500
65,221,403 152,777,678
441,585,257 1,086,329,732

Trimestre 4 TOTAL
 103,817,445 397,197,691
20,286,554.1 69,057,794
6,000,000.0 21,000,000
130,103,999 487,255,485
2
260,207,998 742,198,105

14,739,300 28,441,800
8,843,580 17,065,080
4,171,500 8,221,500
5,895,720 11,376,720
3,154,210 8,842,570
9,462,631 26,527,711
46,266,941 100,475,381

306,474,939 842,673,485

Trimestre 4 TOTAL

293,656,914 760,152,114
11,791,440 41,734,440
70,915,500 131,665,500
65,221,403 152,777,678
441,585,257 1,086,329,732

260,207,998 742,198,105
46,266,941 100,475,381
44,158,526 108,632,973
350,633,465 951,306,459

90,951,792 135,023,273

64%
36%
 11%

25%

5%

20%

s por Pagar 223,118,625

tos por Pagar 71,280,410

30,000,000
ado Presupuestado 285,121,640

PASIVO MAS PATRIMONIO 609,520,675