Colegio Evangélico Lucille Rupp

Practica de los libros de caja y banco de Gestión

Administrativa de Tesorería.
Profesora: Stephanie Paola Lorenzo Luciano Grado: 4toTec.

Nombre: Franli Bautista Genao

Fecha: 09/06/2021

La empresa Aquarium SA contiene depósitos en la cuenta corriente N°4797214

perteneciente al Banco Universo, S.A, En el mes de Octubre del 2019 realiza las
siguientes operaciones:

Al 01 tiene un saldo en cuenta corriente de S/. 16,000.00

El 06 se deposita en Cuenta Corriente del banco Universo SA S/. 13,700.00 en efectivo.

El 10 se cobra al cliente Maravilla SA la letra N° 0014 valorizada en SA 12,904.00 el cliente

paga con cheque N° 005 el cual es depositado en cuenta corriente de la empresa.

El 15 mediante cheque N° 476 se paga SA 13,380.00 al proveedor" Comercial Raro SA"

según Fact. 961

El 20 el cliente América SA cancela su deuda de S/. 12,500.00 según factura N°952. el

mencionado cliente deposita su deuda directamente en la Cuenta Corriente de la empresa.

El 27 mediante tarjeta de Crédito se paga 11,357.00 por consumo en el Restaurante

Campestre El Olivar SA según Factura N° 847.

En el mes de Octubre del 2019. La empresa Aquarium SA realiza las siguientes

operaciones en efectivo:

01- Saldo Inicial s/. 16,000.00

10- El Señor Rafael Tineo paga la Letra/. nº 09: 13,500.00.

15- Pagamos a Hnos Mora, la factura/. nº 1232 por s/.14,000.00

17- El Sr. Pedro Toro nos paga la Factura/. N· 117 por: 16,000.00.

21- Cancelamos en efectivo la Letra /. N· 0126 a la "Primavera" por s/. 14,500.00

24- El señor Juan Pérez paga la factura N. 118 por 15,000.00

26- Se paga en efectivo el pintado de una oficina por S/. 10, 300.00 según recibo de
Honorarios N° 001-104, emitido por Juan López Puma.

30- Se paga en efectivo los servicios de Luz por 8,000.00.

 Aquarium SA
Libro de banco
Nombre del banco: Universo, S.A

Número de c/c: 4797214

Mes de: Octubre del 2019

Fecha Detalle Debe Haber Saldo

01 Saldo en cuenta 16,000.00 16,000.00
corriente
06 Depósito en 13,700.00 29,000.00
cuenta en efectivo

10 Se cobra al cliente 12,904.00 42,604.00

maravilla SA la
letra n°0014. Paga
con cheque N°005.
Se deposita en c/c

15 Pago al proveedor 13,380.00 29,224.00

“Comercial Raro
SA” según fact.
961 mediante
cheque N° 476
20 El cliente América 12,500.00 41,724.00
SA cancela su
deuda según
factura N° 952
27 Se paga por 11,357.00 30,367.00
consumo en el
Restaurante
Campestre el
Olivar SA según
Factura N° 847
mediante tarjeta
de crédito
55,104.00 24,737.00 Saldo
30,367.00
 Aquarium SA
Libro de caja
Mes de: Octubre del 2019

Fecha Detalle Debe Haber Saldo

01 Saldo inicial 16,000.00 16,000.00
10 El señor Rafael 13,500.00 29,500.00
tineo paga la
letra/. nº 09
115 Pagamos a 14,000.00 15,500.00
Hnos. Mora la
factura/. nº
1232
17 El Sr. Pedro 16,000.00 31,500.00
Toro nos para
la factura/. N·
117
21 Cancelamos 14,500.00 17,000.00
en efectivo la
Letra /. N·
0126 a la
"Primavera"
24 El señor Juan 15,000.00 32,000.00
Pérez paga la
factura N. 118
26 Pago en 10,300.00 21,700.00
efectivo del
pintado de
una oficina
según recibo
de Honorarios
N° 001-104
30 Se paga en 8,000.00 13,700.00
efectivo los
servicios de
Luz
60,500.00 46,800.00 Saldo
13,700.00