UNIDAD COST COSTO

RUB CONCEPTO CANTIDA

RO DE D O TOTAL
MEDIDA UNITA
RIO
ADECUACIONES Explanaciones HORA 200 120.000 24.000.000
LOCATIVAS
Excavaciones y nivelación JORNAL 250 50.000 12.500.000
Adecuaciones varias JORNAL 120 50.000 6.000.000
Tanques australiano con geo
membrana en PVC de 12,02 Mt
EQUIPOS Y de diámetro UNIDA 8 11.440.0 91.520.000
SUMINISTROS D 00
Tanque de cria y pre engorde UNIDA 1 2.300.000 2.300.000
D
Cuarto frio UNIDA 1 20.000.000 20.000.000
D
Transporte refrigerado UNIDA 1 106.000.000 106.000.000
D
Evisceradora UNIDA 1 9.000.000 9.000.000
D
Equipo de oficina UNIDA 1 6.400.000 6.400.000
D
Empacadora al vacío UNIDA 1 8.300.000 8.300.000
D
Sistemas de aireación UNIDA 4 3.750.000 15.000.000
D
Planta eléctrica 8.000 w a UNIDA 1 4.000.0 4.000.000
gasolina D 00
Equipo Multi-parametros de UNIDA 1 5.880.0 5.880.000
aguas D 00
Preparación de aguas GL 8 350.000 2.800.000
Biofloculadas
Concentrado Iniciación E BULT 4 125.000 500.000
O
INSUMOS Concentrado Iniciación H BULT 4 120.000 480.000
O

Concentrado Mojarra 40 BULT 60 108.000 6.480.000

O

Concentrado Mojarra 34 BULT 128 95.000 12.160.000

O

Concentrado Mojarra 30 BULT 120 90.000 10.800.000

O

Concentrado Mojarra 24 BULT 128 81.000 10.368.000

O
Alevinos tilapia UNIDA 56.000 220 12.320.000
D
contador UNIDA 1 2.000.0 2.000.000
D 00
ADMINISTRATIVO Seguridad ocupacional GLOB 1 1.000.0 1.000.000
AL 00
Implementación BPP GLOB 1 2.500.000 2.500.000
AL
Otros gastos(5%) GLOB 1 8.890.400 18.615.400
AL
TOT 390.923.400
AL
 6.1. Flujo de Inversiones (Tenga en cuenta los dos desembolsos)
PERIO AÑ AÑ
DO O1 O2
CONCEPT PREOPERATI ME MES ME ME ME ME ME ME ME MES MES MES MES MES MES MES MES MES
O VO S1 2 S3 S4 S5 S6 S7 S8 S9 10 11 12 13 14 15 16 17 18
MAQUINARIA Y 31.250.000
EQUIP
INSUMOS 9.390.000 4.160
.000
INFRAESTRUCT
URA
PERSONAL 111 111 111 111 111 111 111 111 111 111.111 111.111 111.111 111.111 111.111 111.111 111.111 111.111 111.111
.11 .11 .11 .11 .11 .11 .11 .11 .11
1 1 1 1 1 1 1 1 1
ADMINISTRACI 1.200
ÓN .000
TOTALES 40.640.000 111 5.471 111 111 111 111 111 111 111 111.111 111.111 111.111 111.111 111.111 111.111 111.111 111.111 111.111
.11 .111 .11 .11 .11 .11 .11 .11 .11
1 1 1 1 1 1 1 1

6.2. Costos y Gastos* (Tenga en cuenta los dos desembolsos)

COSTOS
OPERACIONALES
FUENTE DE
MES FIJO O UNIDAD DE COSTO
CONCEPTO CANTIDAD COSTO FINANCIAC
DEL VARIABLE MEDIDA UNITARIO
TOTAL IÓ
COST
N
O
0 MANO DE OBRA FIJO JORNAL 450 50.000 22.500.000 OTROS
MANTENIMIENTO
0 ASESORIAS TECNICA FIJO POR OBRA O 36 150.000 5.400.000 OTROS
LABOR
0 Sostenimiento FIJO LOTE DE 30.000 2.800 84.000.000
ANIMALES

GAST
OS
MES UNIDAD DE COSTO FUENTE DE
CONCEPTO CANTIDA COSTO
DEL MEDIDA UNITARIO FINANCIACIÓ
* D TOTAL
GASTO N
0 Servicios Unidad 60 200.000 12.000.000 OTR
Públicos OS
 0- Depreciación Unidad 120 260.417 31.250.000 OTR
120 OS
0 Servicio de Unidad 60 350.000 21.000.000 OTR
vigilancia OS
6.3. Flujo de Costos y Gastos (Tenga en cuenta los dos desembolsos)
PERIO AÑ AÑ
DO O1 O2
CONCEPT PREOPERAT MES ME ME ME ME ME ME ME ME MES ME MES MES MES MES ME ME MES
O IVO 1 S2 S3 S4 S5 S6 S7 S8 S9 10 S 11 12 13 14 15 S 16 S 17 18
MANO DE OBRA
MANTENIMIENTO 375.000 375.000 375.000 375.000 375.000 375.000 375.000 375.000 375.000 375.000 375.000 375.000 375.000 375.000 375.000 375.000 375.000 375.000
ASESORIAS 90.000 90.000 90.000 90.000 90.000 90.000 90.000 90.000 90.000 90.000 90.000 90.000 90.000 90.000 90.000 90.000 90.000 90.000
TECNICA
Sostenimiento 1.400.000 1.400.00 1.400.00 1.400.00 1.400.00 1.400.00 1.400.00 1.400.00 1.400.00 1.400.00 1.400.00 1.400.00 1.400.00 1.400.00 1.400.00 1.400.00 1.400.00 1.400.00
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000
Públicos
Depreciación 520.833 520.833 520.833 520.833 520.833 520.833 520.833 520.833 520.833 520.833 520.833 520.833 520.833 520.833 520.833 520.833 520.833 520.833
Servicio de 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000
vigilancia
TOTALES 0 2.935.833 2.935.83 2.935.83 2.935.83 2.935.83 2.935.83 2.935.83 2.935.83 2.935.83 2.935.83 2.935.83 2.935.83 2.935.83 2.935.83 2.935.83 2.935.83 2.935.83 2.935.83
3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
6.4. Ingresos por ventas
PLAN DE INGRESOS POR VENTAS DEL PLAN DE
NEGOCIO
año 1 MES DE VENTA UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD PRECIO UNITARIO TOT
AL
TILAPIA 6 LIBR 4.20 6.20 25.779.600
AS 0 0
0
0
año 2 MES DE VENTA UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD PRECIO UNITARIO TOT
AL
TILAPIA 1 LIBR 10.8 6.20 66.290.400
2 AS 00 0
0
0

año 3 MES DE VENTA UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD PRECIO UNITARIO TOT

AL
TILAPIA 1 LIBR 11.8 6.20 72.551.160
2 AS 20 0
0
0
0

año 4 MES DE VENTA UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD PRECIO UNITARIO TOT

AL
TILAPIA 1 LIBR 11.8 6.20 72.919.440
2 AS 80 0
0
0
0
año 5 MES DE VENTA UNIDAD DE MEDIDA CANTIDAD PRECIO UNITARIO TOT
AL
TILAPIA 1 LIBR 12.0 6.20 73.656.000
2 AS 00 0
 6.5. Otros Ingresos
N.A NO hay financiaciones externas
Detallar ingresos de financiamientos, recursos propios, créditos u otros no operacionales

6.6. Flujo de Ingresos

PERIO AÑ AÑ
DO O1 O2
CONCE PREOPERATI M M M M M M MES MES MES MES MES MES MES MES MES MES MES MES
PTO VO ES E ES ES ES ES 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18
1 S 3 4 5 6
2
TILAPI 4.340. 4.340 4.340 4.340.000 4.340 4.340 5.580.000 5.580 5.580.000 5.580 5.580 5.580
A 000 .000 .000 .000 .000 .000 .000 .000 .000

TOTAL 0 0 0 0 0 0 0 4.340. 4.340 4.340 4.340.000 4.340 4.340 5.580.000 5.580 5.580.000 5.580 5.580 5.580
ES 000 .000 .000 .000 .000 .000 .000 .000 .000
6.7. Flujo Presupuestal del Plan de Negocios (Tenga en cuenta los dos desembolsos)
CONCEPTO / PERIODO AÑ AÑ
O O2
1
PREOPERA MES MES 2 MES MES 4 MES MES MES MES MES MES MES MES MES MES MES MES MES MES
TIVO 1 3 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18
INGRESOS $0 $0 $0 $0 $ $0 $0 $4.340. $4.340. $4.340 $4.340 $4.340 $4.340 $5.580 $5.580 $5.580 $5.580 $5.580 $5.580.
0 000 000 .000 .000 .000 .000 .000 .000 .000 .000 .000 000

EGRESOS $40.640.00 $3.046. $8.406. $3.046. $3.046.94 $3.046. $3.046. $3.046. $3.046. $3.046 $3.046 $3.046 $3.046 $3.046 $3.046 $3.046 $3.046 $3.046 $2.935.
0 944 944 944 4 944 944 944 944 .944 .944 .944 .944 .944 .944 .944 .944 .944 833
Costos $0 $1.865. $1.865. $1.865. $1.865.00 $1.865. $1.865. $1.865. $1.865. $1.865 $1.865 $1.865 $1.865 $1.865 $1.865 $1.865 $1.865 $1.865 $1.865.
000 000 000 0 000 000 000 000 .000 .000 .000 .000 .000 .000 .000 .000 .000 000
Gastos $0 $1.070. $1.070. $1.070. $1.070.83 $1.070. $1.070. $1.070. $1.070. $1.070 $1.070 $1.070 $1.070 $1.070 $1.070 $1.070 $1.070 $1.070 $1.070.
833 833 833 3 833 833 833 833 .833 .833 .833 .833 .833 .833 .833 .833 .833 833
INVERSIÓN $40.640.00 $111.1 $5.471. $111.1 $111.11 $111.1 $111.1 $111.1 $111.1 $111. $111. $111. $111. $111.1 $111.1 $111.1 $111.1 $111.1 $0
0 11 111 11 1 11 11 11 11 111 111 111 111 11 11 11 11 11

AÑ AÑ
O O2
1
INGRESOS $0 $0 $0 $0 $ $0 $0 $4.340. $4.340. $4.340 $4.340 $4.340 $4.340 $5.580 $5.580 $5.580 $5.580 $5.580 $5.580.
0 000 000 .000 .000 .000 .000 .000 .000 .000 .000 .000 000
EGRESOS $40.640.00 $3.046. $8.406. $3.046. $3.046.94 $3.046. $3.046. $3.046. $3.046. $3.046 $3.046 $3.046 $3.046 $3.046 $3.046 $3.046 $3.046 $3.046 $2.935.
0 944 944 944 4 944 944 944 944 .944 .944 .944 .944 .944 .944 .944 .944 .944 833
RESUMEN FUJO DE CAJA - - - - - - - $1.293. $1.293. $1.293 $1.293 $1.293 $1.293 $2.533 $2.533 $2.533 $2.533 $2.533 $2.644.
$40.640.00 $3.046. $8.406. $3.046 $3.046.94 $3.046. $3.046. 056 056 .056 .056 .056 .056 .056 .056 .056 .056 .056 167
0 944 944 .944 4 944 944
 FLUJO RESUMEN
ANUAL
Periodo de
periodos ingresos egresos saldo
recuperació
n
inversión $0
año 1 $26.040.000 $41.923.333 - $26.040.000
$15.883.333
año 2 $66.960.000 $83.785.556 - $9.214.444
$16.825.556
año 3 $73.284.000 $35.230.000 $38.054.000 $105.014.000
año 4 $73.656.000 $35.230.000 $38.426.000 $111.710.000
año 5 $74.400.000 $35.230.000 $39.170.000 $112.826.000

último periodo negativo 2

valor absoluto del flujo -$16.825.556
(neg)
flujo de caja periodo positi $73.284.000
(ing
recuperación de la 2,23
inversión

6.8. Detalle de uso de la Cofinanciación y la Contrapartida (Tenga en cuenta los dos desembolsos)
USO COFINANACIACIÓN
MES COSTO FUENTE DE
CONCEPTO UNIDAD DE CANTIDA COSTO
DE LA UNITARI FINANCIACIÓN
MEDIDA D TOTAL
INVER O
SIÓN

Tanques de COFINANCIACIÓN
0 geomenbrana de 10 12.500.000
PRIMER
Mt de diámetro, con Unidad 1 12.500.000 DESEMBOLSO
sistema de aireación
de 10 Mt de diámetro, COFINANCIACIÓN
2 12.500.000
con sistema de Unidad 1 12.500.000 SEGUNDO
aireación DESEMBOLSO
Planta electrica COFINANCIACIÓN
0 4.000.000 PRIMER
3.000 w a gasolina Unidad 1 4.000.000
DESEMBOLSO
Equipo COFINANCIACIÓN
0 2.250.000 PRIMER
Multiparametros de Unidad 1 2.250.000
aguas DESEMBOLSO
Kit de COFINANCIACIÓN
0 500.000 PRIMER
Seguridad Unidad 1 500.000
Ocupaciona DESEMBOLSO
l
Implementación de COFINANCIACIÓN
2 1.660.000 PRIMER
Buenas practicas Unidad 1 1.660.000
acuicolas DESEMBOLSO
COFINANCIACIÓN
120.000 PRIMER
Concentrado Iniciación Bulto 1 120.000
E DESEMBOLSO
COFINANCIACIÓN
0 116.000 PRIMER
Concentrado Iniciación Bulto 1 116.000
H
 DESEMBOLSO
COFINANCIACIÓN
0 1.545.000 PRIMER
Concentrado Mojarra Bulto 15 103.000
40 DESEMBOLSO
COFINANCIACIÓN
2 1.609.000
Alevinos tilapia Unidad 8045 200 SEGUNDO
DESEMBOLSO
COFINANCIACIÓN
2 1.200.000 PRIMER
Formalización Unidad 1 1.200.000
DESEMBOLSO
COFINANCIACIÓN
0 109.000 PRIMER
Contador Unidad 1 109.000
DESEMBOLSO
COFINANCIACIÓN
2 1.891.000
Contador Unidad 1 1.891.000 SEGUNDO
DESEMBOLSO
USO CONTRAPARTIDA
MES DE LA COSTO FUENTE DE
CONCEPTO UNIDAD DE CANTIDAD COSTO
INVERSIÓN UNITARIO FINANCIACIÓN
MEDIDA TOTAL

PRIMERA
0 2.848.000
Concentrado Mojarra 34 Bulto 32 89.000 CONTRAPARTI
DA
PRIMERA
0 2.436.000
Concentrado Mojarra 30 Bulto 29 84.000 CONTRAPARTI
DA
PRIMERA
0 2.325.000
Concentrado Mojarra 24 Bulto 31 75.000 CONTRAPARTI
DA
SEGUNDA
2 391.000
Alevinos tilapia Unidad 1955 200 CONTRAPARTI
DA
Ingrese la cantidad de filas que sean necesarias
 5. EVALUACIÓN FINANCIERA

NOMBRE DEL INDICADOR RESULTA

DO
Costo de Oportunidad 5%

Tasa Interna de Retorno (TIR) 14%

Valor Presente Neto (VPN) $24.148.102

Mes Recuperación de 26 meses
la Inversión

Conclusión de la Evaluación financiera

TIO es de 5%, que es la rentabilidad mínima que espero del proyecto, se define aleatoriamente de
acuerdo a indicadores como el DTF que en el comportamiento historico del año 2019 según el banco
de la Republica en promedio es de 4,51%, la inflación cerró el 2018 con una inflación del 3,18 %,
mientras que en 2017 fue de 4,09 segun el Departamento Administrativo Nacional de Estadística
(DANE). y el Índice de Precios al Consumidor (IPC), se ubicó al cierre del 2018 en 3,18%, cifra
inferior al 4,09% del 2017 según el DANE, con ello debo escoger un TIO mayor que este dos
indicadores, para garantizar una rentabilidad del proyecto ajustada a las ofertas financieras que
ofrecen los bancos.

Con los valores positivos tanto del VPN de ingresos y una Tasa Interna de Retorno superior a la TIO

6. RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIOS

ARGCAFEE, Somos una asociación grupo familiar integrado por 11 personas, 8 mujeres y 3
hombres, en los cuales contamos con diversidad de perfiles académicos, lo cual nos permite tener
una amplia gama de conceptos y criterios a la hora de llevar a cabo nuestra actividad productiva,
contamos con una amplia experiencia en actividades del sector agropecuario, ambiental, contabilidad
y confección.

El proyecto se desarrollara en la Finca el mandarino, a 200 mts del Barrio Terrazas del Micay
Municipio de Argelia, departamento del Cauca.

A traves del plan de negocio y la eventual puesta en marcha, se quiere llegar al mercado con un
producto de alta calidad, que satisfagan las exigencias y requiemientos de los clientes, ademas el
grupo se ha propuesto:

 Generar gestión a traves de diferentes programas de gobierno

 Potencializar la existencia de la necesidad por parte del consumidor por un producto
de excelente calidad que genere confianza en su mesa
 Convertir nuestra ubicación geográfica en una fortaleza que nos permita acceder de
manera privilegiada a la mayor concentración de población, objeto de nuestro
mercado.

Se espera que, con la Implementación de esta unidad productiva, se incremente en el nivel de

ingresos y la generación de empleo a nivel local. Igualmente se espera que las familias se integren a
para ellos sea mucho más fácil generar estrategias de comercialización.

7. SUGERENCIAS

- Articular el desarrollo de las actividades inmersas en el plan de negocio, con las diferentes
instituciones
- Vincular a la administración municipal en el seguimiento y acompañamiento del desarrollo
productivo y comercial del negocio.
- Fortalecer el proceso de formación administrativo y empresarial
- Reforzar la gestión de recursos para el mejoramiento de las infraestructura y aumentar los
servicios
- Generar mayor liderazgo en los integrantes del grupo