NORMAS DE CONTROL

INTERNO -
CONTRALORÍA
GENERAL DEL ESTADO

EVALUACIÓN DEL ACTIVIDADES DE INFORMACIÓN Y

AMBIENTE INTERNO MONITOREO
RIESGO CONTROL COMUNICACIÓN

Controles sobre
Integridad y valores Indentificación de Seguimiento contínuo
Normas generales Sistemas sistemas de
éticos riesgos en operación
información

Separación de
Administración Plan de mitigación de Canales de
funciones y rotación de A.F. Presupuesto Evaluaciones periódicas
estratégica riesgo comunicación abiertos
labores

Autorización y
Políticas y prácticas de Valoración de los aprobación de
A.F. Tesorería
talento humano riesgos transacciones y
operaciones

Estructura organizativa Respuesta al riesgo Supervisión A.F. Deuda pública

Delegación de A.F. Contabilidad

autoridad gubernamental

Competencia A.F. Administración de

profesional bienes

Coordinación de
Administación del
acciones
talento humano
organizacionales

Adhesión a políticas Administración de

institucionales proyectos

Unidad de auditoría
Gestión ambiental
interna

Tecnología de la
información