ESCUELA DE CIENCIA JURÍDICA Y POLÍTICAS.

TRABAJO DE

DERECHO COMERCIAL II

TEMA

Tarea VII

SUSTENTADO POR:

Mary Alba Delgado Acosta 11-2893

FACILITADORA

Lucrecia Jiménez

Santiago de los Caballeros, Rep. Dom.

JUNIO del 2018.

Elaborar un cuadro en el que se destaquen las infracciones penales
relativas a las sociedades comerciales y las empresas individuales de
responsabilidad limitada.

Infracciones relativas a las Infracciones relativas a las empresas

sociedades comerciales.
La Ley crea una serie de
infracciones penales en cabeza de
los fundadores, administradores de
hecho o de derecho, los gerentes o
funcionarios responsables de la
sociedad y del presidente de la
misma, por los actos u omisiones
que en la vida de la sociedad
comercial y empresa individual de
responsabilidad limitada
constituyan infracciones.
En ese sentido crea infracciones
relativas únicamente a las S. R. L.,
infracciones relativas únicamente a
las Sociedades Anónimas, e
infracciones comunes a los
diversos tipos de sociedades
comerciales.
Estas infracciones van desde uno a
cinco anos de prisión, y multa de
hasta veinte (20) salarios mínimos,
tomando en cuenta la gravedad de
la infracción y de la distinción
existente entre los tipos
societarios.
Infracciones concernientes a las
sociedades de responsabilidad
limitada.
Artículo 496. De la ley 479-08. Los
socios de una sociedad de
individuales de responsabilidad
limitada.
Artículo 509. Será sancionado con
prisión de hasta tres (3) años y
multa equivalente al triple de la
evaluación superior al valor real, el
fundador o el dueño de una
empresa individual de
responsabilidad limitada, que, a
sabiendas, en el acto constitutivo o
en otro posterior que lo modifique,
declare aportes a la empresa que
no haya realizado; o
fraudulentamente atribuya a un
aporte en naturaleza una
evaluación superior a su valor real.
Párrafo: Será sancionado con multa
de hasta veinte (20) salarios,
cuando el propietario o el gerente o
cualquier otro apoderado de una
empresa individual de
responsabilidad limitada no hayan
preparado los estados financieros
debidamente auditados de un
ejercicio.
Artículo 510. Será sancionado con
prisión de hasta tres (3) años y
multa de hasta sesenta (60)
salarios, el propietario o el gerente
o cualquier otro apoderado de una
responsabilidad limitada que hayan
hecho, en el acto de sociedad o en
ocasión de un aumento de capital,
una declaración falsa en cuanto a
la repartición de las partes sociales
entre todos los socios, al pago de
esas partes o al depósito de los
fondos, o hayan omitido esta
declaración, serán sancionados
con prisión de hasta tres (3) años y
multa de hasta setenta (60)
salarios.
Artículo 497. Serán sancionados
con multa de hasta veinte (20)
salarios, los gerentes que:
a) No hayan preparado, para cada
ejercicio, los estados financieros
auditados y el informe de gestión
anual;
b) En el plazo de quince (15) días
antes de la fecha de la asamblea,
no hayan presentado a los socios
las cuentas anuales, el informe de
gestión, el texto de las
resoluciones propuestas y, en su
caso, el informe de los comisarios
de cuentas, si los hubiere;
c) En cualquier época del año, no
hayan puesto a disposición de
cualquier socio en el domicilio
social, los documentos
concernientes a cada uno de los
tres (3) últimos ejercicios que
hayan sido sometidos a las
empresa individual de
responsabilidad limitada, que
cometa cualesquiera de los
siguientes hechos:
a) Que, en ausencia de inventario y
cuentas anuales, o mediante
inventarios y cuentas anuales
fraudulentas, haya retirado
utilidades;
b) Que con el propósito de
disimular la verdadera situación de
la empresa y aún en ausencia de
cualquier retiro de utilidades, a
sabiendas, haya publicado o
presentado cuentas anuales falsas,
por ende, que no ofrezcan, para
cada ejercicio, una imagen fiel del
resultado de las operaciones de la
misma, de la situación financiera y
patrimonial, a la expiración de este
período;
c) Que de modo intencional haya
hecho uso de los bienes o del
crédito de la empresa individual de
responsabilidad limitada con
conocimiento de que era contrario
al interés de ésta, para fines
personales o para favorecer a otra
persona, sociedad o empresa en la
que haya estado interesado directa
o indirectamente;
d) Que haya hecho, de forma
intencional, un uso de sus poderes
en forma que sabía era contraria a
asambleas: los estados
financieros, el informe de los
gerentes y, en su caso, de los
comisarios de cuentas, si los
hubiere, así como las actas de las
asambleas;
d) No hayan procedido a la reunión
de la asamblea de los socios en los
tres (3) meses siguientes a la
clausura del ejercicio o, en caso de
prolongación, en el plazo fijado por
decisión de justicia.
Son sancionados con prisión de
hasta seis meses y multa de la
cuarta categoría, o una de estas
dos penas solamente, los socios de
una sociedad de responsabilidad
limitada que, a sabiendas, han
hecho en el acto de sociedad una
declaración falsa en cuanto a la
repartición de las partes sociales
entre todos los socios, al pago de
esas partes o al depósito de los
fondos, o han omitido esta
declaración Las disposiciones del
presente artículo son aplicables en
caso de aumento del capital social.
Son sancionados con las penas
previstas en el artículo 416, los
gerentes que directamente o por
persona interpuesta, han emitido
acciones u obligaciones por cuenta
los intereses de la empresa
individual de responsabilidad
limitada, para fines personales o
para favorecer a otra persona,
sociedad o empresa en la que haya
estado interesado directa o
indirectamente.
Responsabilidad de las personas
morales.
Art. 513. Al margen de la
responsabilidad penal que pueda
retenérseles a las personas físicas
que incurran de modo personal en
las comisiones u omisiones
incriminadas en el presente Título,
las personas jurídicas o morales
podrán ser declaradas penalmente
responsables de las infracciones
definidas en el mismo y serán
sancionadas con una o varias de
las siguientes penas:
a) La clausura temporal por un
período no mayor de tres (3) años
de uno o varios del o de los
establecimiento (s) comercial (es)
operado (s) por la sociedad, o de
parte o la totalidad de su
explotación comercial, o su
disolución legal;
b) La revocación temporal por un
período no mayor de cinco (5) años
o definitiva de alguna habilitación
legal que le concediera
 determinada autoridad pública para
de la sociedad Las disposiciones
la prestación de la actividad
del presente artículo son aplicables
comercial, sin considerar la
en caso de aumento del capital
naturaleza del título habilitante, ya
social.
sea mediante concesión, licencia,
permiso, autorización o cualquier
Son sancionados con prisión de
otro;
hasta cinco años y multa de la
c) La inhabilitación temporal por un
séptima categoría, o una de estas
período no mayor de cinco (5) años
dos penas solamente:
o definitiva de hacer llamado
Infracciones comunes a los diversos público al ahorro, en los sectores
tipos de sociedades comerciales. financieros, bursátiles o
comerciales, a los fines de colocar
Artículo 499. Serán sancionados
títulos o valores.
con multa de hasta diez (10)
salarios, los fundadores, el
presidente, los administradores de
hecho o de derecho, los gerentes o
los funcionarios responsables de
una sociedad que no hayan hecho
los requerimientos y depósitos en
el

Registro Mercantil previstos en

esta ley para fines de matriculación
o inscripción, o no hayan dado
cumplimiento a cualquier requisito
de publicidad.

Artículo 500. Serán sancionados

con prisión de hasta tres (3) años y
multa de hasta sesenta (60)
salarios, los fundadores, el
presidente, los administradores o
gerentes de hecho o de derecho, o
los funcionarios responsables de
cualquier sociedad; o el propietario
o gerente o cualquier otro
apoderado de una empresa
individual de responsabilidad
limitada, que a sabiendas hayan
afirmado hechos materialmente
falsos en la declaración prevista
para la matriculación de la
sociedad en el Registro Mercantil o
en las inscripciones por
modificaciones de los estatutos o
por otras causas que la ley requiera
se efectúen en ese registro, o
mediante los documentos
depositados para esos fines en
dicho registro.
Artículo 501. Serán sancionados
con multa de hasta sesenta (60)
salarios, los fundadores, el
presidente, los administradores de
hecho o de derecho, o los
funcionarios responsables de una
sociedad anónima de suscripción
pública que no realicen la
comunicación correspondiente a la
Superintendencia de Valores de las
convocatorias a las sesiones de
asambleas generales y especiales
de accionistas con tres (3) días por
lo menos antes de la fecha prevista
para su publicación; así como las
actas de las asambleas generales y
especiales de accionistas a fin de
que dicha autoridad pueda
autorizar su ejecución e inscripción
en el Registro Mercantil, en los
términos indicados en esta ley; o
que de manera general no
depositen en esta entidad la
documentación que establezca esta
ley, o que pudiese disponer la
indicada autoridad, relacionada con
los procesos de formación y
organización, modificación de sus
estatutos sociales, cambios en el
capital social, emisión de títulos
negociables, transformación,
fusión, escisión, disolución y
liquidación.
Artículo 502. Los fundadores, el
presidente, los administradores de
hecho o de derecho, o los
funcionarios responsables de una
sociedad anónima de suscripción
pública que en ocasión de las
comunicaciones y depósitos
referidos en el artículo anterior
afirmen hechos materialmente
falsos, serán sancionados con
prisión de hasta tres (3) años y
multa de hasta sesenta (60)
salarios.
Artículo 503. Serán sancionados
con prisión de hasta un (1) año y
multa de hasta treinta (30) salarios,
el presidente, los administradores
de hecho o de derecho, los
gerentes o los funcionarios
responsables de cualquier
sociedad, que a sabiendas,
dificulten, restrinjan, obstaculicen
o limiten las gestiones, el trabajo o
las comprobaciones a que está
llamado realizar el contador público
autorizado designado por un socio,
accionista u obligacionista en el
ejercicio del derecho de
información financiera consagrado
en el Artículo 36 de esta ley.
 BIBLIOGRAFÍA

Código comercial dominicano

escribd.com/doc