DISTRIFUENTE ZOMAC SAS

NOMBRE: DISTRIFUENTE ZOMAC SAS

NIT: 800.164.245-7
CODIGO CIIU: 4711 – 4721 – 1040
CONSTITUIDA: 6/1/2020
DIRECCION: Carrera 16 No. 10-13
CIUDAD: Florencia - Caquetá

Comercio al por menor en establecimientos no

DESCRIPCION ACTIVIDAD: especializados con surtido compuesto
principalmente por alimentos, bebidas o tabaco

REPRESENTANTE LEGAL: FABIANA VALENZUELA MOLINA

CEDULA CIUDADANIA RL: 33.444.666 de Florencia
ACCIONES: 85 a un valor de $1.000.000 cada una
CAPITAL AUTORIZADO: $ 85,000,000
CAPITAL SUSCRITO: $ 50,000,000
CAPITAL PAGADO: $ 50,000,000

APERTURA

CUENTA DESCRIPCION
310505 CAPITAL AUTORIZADO
310510 CAPITAL SUSCRITO
310515 CAPITAL PAGADO
 DEBITO CREDITO
: $85.000.000
: $50.000.000
: $50.000.000
d) El 05 de Junio, compran a crédito los siguientes mercancía no fabricadas por la empresa, para la venta del producto en el pu

CANT PRODUCTO P/U VALOR TOTAL BASE 19 % BASE 5 % IVA 19%

50 CAFÉ 1,300 65,000 61,905
100 AZUCAR 1,600 160,000 152,381
100 FRIJOL 850 85,000
100 ARVEJA 750 75,000
150 LENTEJA 750 112,500
5 JAMON 9,030 45,150 43,000
10 SALCHICHON 10,290 102,900 98,000
100 BIZCOCHOS 5,250 525,000 500,000
72 GASEOSA LT 1/2 4,581 329,832 277,170 52,662
180 CERVEZA LATA 2,100 378,000 317,647 60,353
1,878,382 594,817 855,286 113,015

e) El 08 de Junio, venden en el punto de venta de contado con factura pos a clientes varios numerados con el código 2222222

CANT PRODUCTO COSTO RENT 30 % VALOR U VALOR TOTAL BASE 19 %

2 CAFÉ 1,300 390 1,690 3,380
10 AZUCAR 1,600 480 2,080 20,800
BIZCOCHOS - -
7 GASEOSA LT 1/2 4,581 1,374 5,955 41,687 35,031
40 CERVEZA 2,100 630 2,730 109,200 91,765
9,581 2,874 175,067 126,796

f) El 10 de Junio, venden en el punto de venta de contado con factura pos a clientes varios numerados con el código 22222222

CANT PRODUCTO COSTO RENT 30 % VALOR U VALOR TOTAL BASE 19 %

15 FRIJOL 850 255 1,105 16,575
8 ARVEJA 750 225 975 7,800
20 LENTEJA 750 225 975 19,500
2 JAMON 9,030 2,709 11,739 23,478
10 BIZCOCHOS 5,250 1,575 6,825 68,250
8 GASEOSA LT 1/2 4,581 1,374 5,955 47,642 40,036
80 CERVEZA 2,100 630 2,730 218,400 183,529
6,993 401,645 223,565

g) El 13 de Junio, venden en el punto de venta de contado con factura pos a clientes varios numerados con el código 22222222
 CANT PRODUCTO COSTO RENT 30 % VALOR U VALOR TOTAL BASE 19 %
10 CAFÉ 1,300 390 1,690 16,900
20 AZUCAR 1,600 480 2,080 41,600
30 FRIJOL 850 255 1,105 33,150
25 ARVEJA 750 225 975 24,375
30 LENTEJA 750 225 975 29,250
1 JAMON 9,030 2,709 11,739 11,739
1 SALCHICHON 10,290 3,087 13,377 13,377
5 BIZCOCHOS 5,250 1,575 6,825 34,125
15 GASEOSA LT 1/2 4,581 1,374 5,955 89,330 75,067
40 CERVEZA 2,100 630 2,730 109,200 91,765
10,950 403,046 166,832

COMPRA 18 JUNIOh) El 18 de Junio, compran de contado los siguientes mercancía no fabricadas por la empresa, para la venta

CANT PRODUCTO P/U VALOR TOTAL BASE 19 % BASE 5 % IVA 19%

50 CAFÉ 1,300 65,000 61,905 -
50 AZUCAR 1,600 80,000 76,190 -
50 FRIJOL 850 42,500 -
50 ARVEJA 750 37,500 -
15 JAMON 9,030 135,450 129,000 -
15 SALCHICHON 10,290 154,350 147,000 -
90 GASEOSA LT 1/2 4,581 412,290 346,462 65,828
240 CERVEZA 2,100 504,000 423,529 80,471
90 GASEOSA LATA 1,800 162,000 136,134 25,866
12 LECHE ENTERA 1,130 13,560 -
25 QUESO TAJADO 4,450 111,250
1,717,900 906,126 414,095 172,164

i) El 21 de Junio, venden en el punto de venta a crédito con factura electrónica al señor Fulanito Santomalo con nit 11.222.555

CANT PRODUCTO COSTO RENT 30 % VALOR U VALOR TOTAL BASE 19 %

5 CAFÉ 1,300 390 1,690 8,450
30 AZUCAR 1,600 480 2,080 62,400
10 FRIJOL 850 255 1,105 11,050
10 ARVEJA 750 225 975 9,750
10 LENTEJA 750 225 975 9,750
3 JAMON 9,030 2,709 11,739 35,217
3 SALCHICHON 10,290 3,087 13,377 40,131
2 BIZCOCHOS 5,250 1,575 6,825 13,650
 5 GASEOSA LT 1/2 4,581 1,374 5,955 29,777 25,022
15 CERVEZA 2,100 630 2,730 40,950 34,412
5 LECHE ENTERA 1,130 339 1,469 7,345
5 QUESO TAJADO 4,450 1,335 5,785 28,925
12,624 297,395 59,434

j) El 26 de Junio, venden en el punto de venta de contado con factura pos a clientes varios numerados con el código 22222222

CANT PRODUCTO COSTO RENT 30 % VALOR U VALOR TOTAL BASE 19 %

5 CAFÉ 1,300 390 1,690 8,450
16 AZUCAR 1,600 480 2,080 33,280
20 FRIJOL 850 255 1,105 22,100
8 ARVEJA 750 225 975 7,800
5 LENTEJA 750 225 975 4,875
1 JAMON 9,030 2,709 11,739 11,739
4 SALCHICHON 10,290 3,087 13,377 53,508
2 BIZCOCHOS 5,250 1,575 6,825 13,650
6 GASEOSA LT 1/2 4,581 1,374 5,955 35,732 30,027
40 CERVEZA 2,100 630 2,730 109,200 91,765
-
-
10,950 300,334 121,791

l) El 30 de Junio, venden en el punto de venta a crédito con factura electrónica al señor Fulanito Santomalo con nit 11.222.555

CANT PRODUCTO COSTO RENT 30 % VALOR U VALOR TOTAL BASE 19 %

35 CAFÉ 1,300 390 1,690 59,150
60 AZUCAR 1,600 480 2,080 124,800
FRIJOL 850 255 1,105 -
80 ARVEJA 750 225 975 78,000
35 LENTEJA 750 225 975 34,125
5 JAMON 9,030 2,709 11,739 58,695
5 SALCHICHON 10,290 3,087 13,377 66,885
50 BIZCOCHOS 5,250 1,575 6,825 341,250
25 GASEOSA LT 1/2 4,581 1,374 5,955 148,883 125,111
CERVEZA 2,100 630 2,730 - -
40 GASEOSA LATA 1,800 540 2,340 93,600 78,655
7 LECHE ENTERA 1,130 339 1,469 10,283
10 QUESO TAJADO 4,450 1,335 5,785 57,850
13,164 1,073,521 203,767
 venta del producto en el punto de venta:

IVA5%
3,095
7,619
-
-
-
2,150
4,900
25,000

42,764

ados con el código 222222222, vende los siguientes productos:

BASE 5 % IVA 19% IVA5% costo total

3,219 - 161 2,476
19,810 - 990 15,238
- -
6,656 26,947
17,435 70,588
23,029 24,091 1,151 115,250

dos con el código 222222222, vende los siguientes productos:

BASE 5 % IVA 19% IVA5% costo total

- - 12,750
- - 6,000
- - 15,000
22,360 - 1,118 17,200
65,000 - 3,250 50,000
7,607 - 30,797
34,871 - 141,176
87,360 42,477 4,368 272,923

ados con el código 222222222, vende los siguientes productos:

 BASE 5 % IVA 19% IVA5% costo total
16,095 - 805 12,381
39,619 - 1,981 30,476
- - 25,500
- - 18,750
- - 22,500
11,180 - 559 8,600
12,740 - 637 9,800
32,500 - 1,625 25,000
14,263 57,744
17,435 70,588
112,134 31,698 5,607 281,339

or la empresa, para la venta del producto en el punto de venta:

IVA5%
3,095
3,810
-
-
6,450
7,350

20,705

ntomalo con nit 11.222.555-0, vende los siguientes productos:

BASE 5 % IVA 19% IVA5% costo total

8,048 - 402 6,190
59,429 - 2,971 45,714
- - 8,500
- - 7,500
- - 7,500
33,540 - 1,677 25,800
38,220 - 1,911 29,400
13,000 - 650 10,000
 4,754 19,248
6,538 26,471
5,650
22,250
152,236 11,292 7,612 214,223

dos con el código 222222222, vende los siguientes productos:

BASE 5 % IVA 19% IVA5% costo total

8,048 - 402 6,190
31,695 - 1,585 24,381
- - 17,000
- - 6,000
- - 3,750
11,180 - 559 8,600
50,960 - 2,548 39,200
13,000 - 650 10,000
5,705 23,097
17,435 70,588
-
-
114,883 23,140 5,744 208,807

ntomalo con nit 11.222.555-0, vende los siguientes productos:

BASE 5 % IVA 19% IVA5% costo total

56,333 - 2,817 43,333
118,857 - 5,943 91,429
- - - -
- - 60,000
- - 26,250
55,900 - 2,795 43,000
63,700 - 3,185 49,000
325,000 - 16,250 250,000
23,771 96,239
- -
14,945 60,504
7,910
 44,500
619,790 38,716 30,990 772,166
2 de JUNIO 2020

DEBITO CREDITO
310515 PEPITO PERESOZA 30 ACCIONES. 30,000,000
111001 BANCO BBVA 832 30,000,000
310515 BERTILDA BELLEZALON 20 ACCIONES 20,000,000
111002 BANCO BOGOTA 485 20,000,000

50,000,000 50,000,000 -

4 DE JUNIO 2020

COMPUTADOR ESCRITORIO (1) 1,950,000 1,950,000

COMPUTADOR PORTATIL (1) 1,895,000 1,895,000
ESCRITORIOS ( 2 ) 3,332,000 3,332,000
IMPRESORA EPSON 350,000 350,000
7,527,000

DEBITO CREDITO
1524 equipo de oficina 3,682,000
1528 equipo de computacion 3,845,000
111002 BANCO BOGOTA 485 7,527,000

7,527,000 7,527,000

4 DE JUNIO 2020

REFRIGERARDOR (1) 1,200,000 1,200,000

VITRINA (2) 1,950,000 1,950,000
CAJA REGISTRADORA (1) 850,000 850,000
4,000,000
-
DEBITO CREDITO

1520 maquinaria y equipo 4,000,000

111002 BANCO BOGOTA 485 4,000,000
4,000,000 4,000,000

5 DE JUNIO 2020

MERCANCIA PARA VENTA 1,722,603 1,722,603

IVA 155,779 155,779
RETENCION 2,5 43,065

1,878,382 1,835,317
 DEBITO CREDITO
1435 Mercancia no fabricada 1,722,603
2408 iva descontable 19 % 5 % 155,779
2365 Retencion fuente 43,065
2205 Proveedores 1,835,317
1,878,382 1,878,382

08 DE JUNIO 2020

VENTA 149,824 149,824

IVA 19% Y 5 % 25,243

175,067
-
DEBITO CREDITO
4135 Comercio mayor menor 149,824
2408 iva Generado 19% Y 5% 25,243
1105 Caja menor 175,067

175,067 175,067

6175 costo de venta 115,250

1435 Mercancia no fabricada 115,250
115,250 115,250

10 DE JUNIO 2020

VENTA 354,800 354,800

IVA 19% 46,845 46,845

401,645

DEBITO CREDITO
4135 Comercio mayor menor 354,800
2408 iva Generado 19% Y 5% 46,845
1105 Caja menor 401,645

401,645 401,645

6175 costo de venta 272,923

1435 Mercancia no fabricada 272,923
272,923 272,923

13 DE JUNIO 2020
VENTA 365,741 365,741
IVA 19% y 5% 37,305 37,305

403,046

DEBITO CREDITO
4135 Comercio mayor menor 365,741
2408 iva Generado 19% Y 5% 37,305
1105 Caja menor 403,046

403,046 403,046

6175 costo de venta 281,339

1435 Mercancia no fabricada 281,339
281,339 281,339

18 DE JUNIO 2020

MERCANCIA PARA VENTA 1,525,031 1,525,031

IVA 192,869 192,869
RETENCION 2,5 38,126

1,717,900 1,679,774

DEBITO CREDITO
1435 Mercancia no fabricada 1,525,031
2408 iva descontable 19 % 5 % 192,869
2365 Retencion fuente 38,126
2205 Proveedores 1,679,774
1,717,900 1,717,900

21 DE JUNIO 2020

VENTA 278,490 278,490

IVA 19% y 5% 18,904 18,904

297,395

DEBITO CREDITO
4135 Comercio mayor menor 278,490
2408 iva Generado 19% Y 5% 18,904
1305 Clientes ( fulanito ) 297,395

297,395 297,395
6175 costo de venta 214,223
1435 Mercancia no fabricada 214,223
214,223 214,223

26 DE JUNIO 2020

VENTA 271,449 271,449

IVA 19% y 5% 28,885 28,885

300,334

DEBITO CREDITO
4135 Comercio mayor menor 271,449
2408 iva Generado 19% Y 5% 28,885
1305 Clientes ( fulanito ) 300,334

300,334 300,334

6175 costo de venta 208,807

1435 Mercancia no fabricada 208,807
208,807 208,807

28 de junio 2020

cancela en credito Fulanito 290,875 290,875

290,875

DEBITO CREDITO
1305 Clientes ( fulanito ) 300,334
1105 Caja menor 300,334
300,334 300,334

30 DE JUNIO 2020

VENTA 1,003,815 1,003,815

IVA 19% y 5% 69,705 69,705

1,073,521

DEBITO CREDITO
4135 Comercio mayor menor 1,003,815
2408 iva Generado 19% Y 5% 69,705
1305 Clientes ( fulanito ) 1,073,521

1,073,521 1,073,521

6175 costo de venta 772,166

1435 Mercancia no fabricada 772,166
772,166 772,166

30 DE JUNIO 2020

Consignacion efectivo 1,280,092 1,280,092

1,280,092

DEBITO CREDITO
111002 BANCO BOGOTA 485 1,280,092
1105 Caja menor 1,280,092
1,280,092 1,280,092
 5 DE JUNIO 8 DE JUNIO 10 DE JUNIO 13 DE JUNIO 18 DE JUNIO
PRODUCTO COMPRA VENTA VENTA VENTA COMPRA
CAFÉ 50 2 10 50
AZUCAR 100 10 20 50
FRIJOL 100 15 30 50
ARVEJA 100 8 25 50
LENTEJA 150 20 30
JAMON 5 2 1 15
SALCHICHON 10 1 15
BIZCOCHOS 100 10 5
GASEOSA LT 1/2 72 7 8 15 90
CERVEZA 180 40 80 40 240
GASEOSA LATA 90
LECHE ENTERA 12
QUESO TAJADO 25
21 DE JUNIO 26 DE JUNIO 30 DE JUNIO 03 DE JULIO
VENTA VENTA VENTA SALDO INV
5 5 35 43
30 16 60 14
10 20 75
10 8 80 19
10 5 35 50
3 1 5 8
3 4 5 12
2 2 50 31
5 6 25 96
15 40 205
40 50
5 7 -
5 10 10
 DISTRIFUENTE ZOMAC SAS
NIT 800.164.245-7
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020
(Cifras expresadas en pesos colombianos)

Notas
ACTIVOS
Activos corrientes
Efectivo y equivalentes de efectivo 2
Activos financieros
Deudores comerciales y otros 3
Inventarios 4
Pagos anticipados 5
Total activos corrientes

Activos no corrientes
Activos financieros
Deudores
Propiedades de inversión
Propiedades, planta y equipo 6
Activos intangibles
Activos por impuestos diferidos
Total activos no corrientes
Total activos

PASIVOS Y PATRIMONIO
Pasivos corrientes
Obligaciones financieras
Proveedores 7
Cuentas por pagar 8
Impuestos corrientes por pagar
Obligaciones laborales
Anticipos y avances recibidos
Total pasivos corrientes

Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras
Provisiones
Pasivos por impuesto diferido
Total pasivos no corrientes
Total pasivos

Patrimonio
Capital social suscrito y pagado 9
Utilidad o Perdida del periodo 10
Utilidad o Perdida acumulada del periodo
Total patrimonio
Total pasivos y patrimonio

FABIANA VALENZUELA MOLINA

33.444.666 de Florencia
ENTE ZOMAC SAS
800.164.245-7
NCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020
das en pesos colombianos)

2020

39,753,092
-
1,370,916
1,382,926
121,759
42,628,693

-
-
-
11,527,000
-

11,527,000
54,155,693

-
3,515,091
81,191

3,596,282

-
-
-
-
 3,596,282

50,000,000
559,411
-
50,559,411
54,155,693 -

FIRMA DE CONTADORES UNIMINUTO

Contador publico
TP No 098888-T
 DISTRIFUENTE ZOMAC SAS
ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL
A 31 DE DICIEMBRE DE 2020
(Cifras expresadas en pesos colombianos)

Notas 2020

Ingresos de actividades ordinarias 11 2,424,119

Costo de ventas 12 1,864,708
Ganancia bruta 559,411
Otros ingresos -
Gastos de ventas y distribución -
Gastos de administracion -
Gastos financieros -
Otros gastos (Depreciacion) -
Ganancia antes de impuesto a la renta 13 559,411
Gasto por impuesto a la renta -
Ganancia del período 559,411

FABIANA VALENZUELA MOLINA FIRMA DE CONTADORES UNIMINUTO

33.444.666 de Florencia Contador publico
TP No 098888-T
 DISTRIFUENTE ZOMAC SAS
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020
(Cifras expresadas en pesos colombianos)

CUENTAS PARCIAL
ACTIVOS
Activos corrientes
Efectivo y equivalentes de efectivo
1105 CAJA -
1110 BANCO BBVA 30,000,000
1110 BANCO BOGOTA 9,753,092
Activos financieros
Deudores comerciales y otros
1305 CLIENTES (fulanito) 1,370,916
Inventarios
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS EMP 1,382,926
Pagos anticipados
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOA 121,759
Total activos corrientes

Activos no corrientes
Activos financieros
Deudores
Propiedades de inversión
Propiedades, planta y equipo
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO (vitrina,caja,refrig) 4,000,000
1524 EQUIPO DE OFICINA (impresora y escritorio) 3,682,000
1528 EQUIPO DE COMPUTACION (computador) 3,845,000
Activos intangibles
Activos por impuestos diferidos
Total activos no corrientes
Total activos

PASIVOS Y PATRIMONIO
Pasivos corrientes
 Obligaciones financieras
Proveedores
2205 NACIONALES 3,515,091
Cuentas por pagar
2365 RETENCIONES EN LA FUENTE (TR) 81,191
Impuestos corrientes por pagar
Obligaciones laborales
Anticipos y avances recibidos
Total pasivos corrientes

Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras
Provisiones
Pasivos por impuesto diferido
Total pasivos no corrientes
Total pasivos

Patrimonio
Capital social suscrito y pagado
3105 CAPITAL LACTEOS ZOMAS 50,000,000
Utilidad o Perdida del periodo
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO 2020 559,411
Utilidad o Perdida acumulada del periodo
Total patrimonio
Total pasivos y patrimonio

FABIANA VALENZUELA MOLINA

33.444.666 de Florencia
 ANALISI VERTICAL

2020 PORCENTAJE %

39,753,092 73%

75%
25%
-
1,370,916 3%
100%
1,382,926 3%
100%
121,759 0%
100%
42,628,693

-
-
-
11,527,000 21%
35%
32%
33%
-

11,527,000
54,155,693 100%
 -
3,515,091 98%
100%
81,191 2%
100%

3,596,282

-
-
-
-
3,596,282 100%

50,000,000 99%
100%
559,411 1%
100%
-
50,559,411 100%
54,155,693

FIRMA DE CONTADORES UNIMINUTO

Contador publico
TP No 098888-T
 LACTEOS ZOMAC SAS
ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL
A 31 DE DICIEMBRE DE 2020
(Cifras expresadas en pesos colombianos)

CUENTAS PARCIAL

Ingresos de actividades ordinarias

4135 COMERCIO AL MENOR DE PRODUCTOS 2,424,119
Costo de ventas
6205 COSTO DE MERCANCIAS 1,864,708.0
Ganancia bruta

Otros ingresos
Gastos de ventas y distribución
Gastos de administracion
Gastos financieros
Otros gastos (Depreciacion)
Ganancia antes de impuesto a la renta
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO 2020
Gasto por impuesto a la renta
Ganancia del período

FABIANA VALENZUELA MOLINA FIRMA DE CONTADORES UNIMINUT

33.444.666 de Florencia Contador publico
TP No 098888-T
RAL
ANALISIS VERTICAL
os)

2020

2,424,119 100%

1,864,708 77%

559,411

-
-
-
-
-
559,411 23%

-
559,411

NTADORES UNIMINUTO