NOMBRE: EDWING JHOVANN HERNANDEZ ZAFRA

CODIGO: 2186022

PRODUCTO NRO. 2

1. Registro contable de los aportes realizados por los socios para la constitución de la empresa HERZA SAS

a. Constitución de la empresa

CÓDIGO CUENTA
1105 CAJA
110505 Caja General
1540 VEHÍCULOS
154015 Equipo de transporte Terrestre (Camioneta Modelo 2020)
1105 CAJA
110505 Caja General
1504 TERRENOS Y CONSTRUCCIONES
150410 Edificios (Local en Bucaramanga)
1105 CAJA
110505 Caja General
1524 EQUIPO DE OFICINA
152410 Equipo de computo y comunicación
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
Juan Pablo Gutiérrez - CC: 13.347.721
Paula Andrea de Torres - CC: 37845210
Rubén López - CC: 1.098.750.201
SUMAS IGUALES

2. Registro de los Gastos en que incurre la empresa por trámites legales, con fecha del 2 de Abril de 2020.

a. 2 de Abril de 2020

CÓDIGO CUENTA
5211 GENERALES
521110 Gastos Legales
Derechos por Registro Mercantil
Certificados de cámara de comercio
Registro de Industria y Comercio
1105 CAJA
110505 Caja General
SUMAS IGUALES

b. 3 de Abril de 2020
 CÓDIGO CUENTA
1110 DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
111005 Cuenta Corriente del Banco Popular No. 110-484-02048-2
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
Capital social autorizado LJPG S.A
SUMAS IGUALES

b. 4 de abril

CÓDIGO CUENTA
1435 MERCADERIAS
143505 Mercaderias no fabricadas por la empresa
2410 PASIVO POR IMPUESTO CORRIENTE DISTINTO DEL IMP RTA
241005 Impuesto al valor agregado
2405 PASIVOS POR IMPUESTO DE RENTA
240510 Retención en la fuente
1110 DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
111005 Cheque Banco Bogota
SUMAS IGUALES

c. 6 de abril

CÓDIGO CUENTA
1435 MERCADERIAS
143505 Mercaderias no fabricadas por la empresa
2410 PASIVO POR IMPUESTO CORRIENTE DISTINTO DEL IMP RTA
241005 Impuesto al valor agregado
2405 PASIVOS POR IMPUESTO DE RENTA
240510 Retención en la fuente
1110 DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
111005 Cheque Banco Bogota
SUMAS IGUALES
4. Operaciones de ventas

a. 8 de abril

CÓDIGO CUENTA
1110 DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
111005 Cuenta Corriente
1705 ANTICIPOS POR IMPUESTOS CORRIENTES
170505 Retención en la fuente
2410 PASIVO POR IMPUESTO CORRIENTE DISTINTO DEL IMP RTA
241005 Impuesto al valor agregado
4135 COMERCIO AL POR MAYOR
413501 Venta de blusas
SUMAS IGUALES

CÓDIGO CUENTA
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR
613101 Venta de blusas
1435 MERCADERIAS
143505 Mercaderias no fabricadas por la empresa
SUMAS IGUALES

b. 10 de abril

CÓDIGO CUENTA
1306 VENTA DE BIENES
130606 Nacionales (Pato & Paula Ltda.)
2410 PASIVO POR IMPUESTO CORRIENTE DISTINTO DEL IMP RTA
241005 Impuesto al valor agregado
4135 COMERCIO AL POR MAYOR
413501 Venta de blusas
SUMAS IGUALES

CÓDIGO CUENTA
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR
613101 Venta de blusas
1435 MERCADERIAS
143505 Mercaderias no fabricadas por la empresa
SUMAS IGUALES

c. 11 de abril

CÓDIGO CUENTA
4175 DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS
417501 Devoluciones por defectos
2410 PASIVO POR IMPUESTO CORRIENTE DISTINTO DEL IMP RTA
241005 Impuesto al valor agregado
2405 PASIVOS POR IMPUESTO DE RENTA
240510 Retención en la fuente
1110 DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
111005 Cuenta Corriente
SUMAS IGUALES

CÓDIGO CUENTA
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR
613101 Venta de blusas
1435 MERCADERIAS
143505 Mercaderias no fabricadas por la empresa
SUMAS IGUALES

d. 11 de abril

CÓDIGO CUENTA
1110 DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
111005 Cuenta Corriente
1705 ANTICIPOS POR IMPUESTOS CORRIENTES
170505 Retención en la fuente
2410 PASIVO POR IMPUESTO CORRIENTE DISTINTO DEL IMP RTA
241005 Impuesto al valor agregado
1435 MERCADERIAS
143505 Mercaderias no fabricadas por la empresa
SUMAS IGUALES

7. Pago de gastos

a. 10 de abril

CÓDIGO CUENTA
5111 GASTOS OPERACIONES DE VENTA - GENERALES
511103 Arrendamientos
1110 DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
111005 Cuenta Corriente
SUMAS IGUALES

b. 15 de abril

CÓDIGO CUENTA
5111 GASTOS OPERACIONES DE VENTA - GENERALES
511119 Diversos
1110 DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
111005 Cuenta Corriente
SUMAS IGUALES

c. 12 de abril

CÓDIGO CUENTA
5111 GASTOS OPERACIONES DE VENTA - GENERALES
5111108 Servicios (Electricidad)
1110 DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
111005 Cuenta Corriente
SUMAS IGUALES

d. 20 de abril

CÓDIGO CUENTA
4215 SERVICIOS VARIOS
421501 Mantenimientos de Equipos Telecomunicaciones
2410 PASIVO POR IMPUESTO CORRIENTE DISTINTO DEL IMP RTA
241005 Impuesto al valor agregado
2405 PASIVOS POR IMPUESTO DE RENTA
240510 Retención en la fuente
1110 DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
111005 Cuenta Corriente
SUMAS IGUALES

e. 24 de abril

CÓDIGO CUENTA
1320 AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS
132095 Seguros pagados por anticipado
1110 DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
111005 Cuenta Corriente
SUMAS IGUALES

8. Liquidacion de nomina de trabajadores

Activos Referencia
Caja
Clientes Nacionales
Mercancias no fabricadas por la empresa
SUMAS IGUALES
ón de la empresa HERZA SAS

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

$ 125,000,000
$ 125,000,000
$ 96,000,000
$ 96,000,000
$ 25,000,000
$ 25,000,000
$ 185,000,000
$ 185,000,000
$ 15,000,000
$ 15,000,000
$ 57,500,000
$ 57,500,000
$ 503,500,000
$ 221,000,000
$ 210,000,000
$ 72,500,000
$ 503,500,000 $ 503,500,000

echa del 2 de Abril de 2020.

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

$ 180,000

$ 107,000
$ 13,000
$ 60,000
$ 180,000
$ 180,000
$ 180,000 $ 180,000
 PARCIAL DÉBITO CRÉDITO
$ 620,000,000
$ 620,000,000
$ 620,000,000
$ 620,000,000
$ 620,000,000 $ 620,000,000

retencion se saca sobre el valor de la compra

cuando es activo fijos no se refleja el iva como

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

$ 8,000,000
$ 8,000,000
$ 1,520,000
$ 1,520,000 todas la retenciones de fuente son sobre la ba
$ 200,000.0
$ 200,000.0
$ 9,320,000.0
$ 7,800,000.0
$ 9,520,000 $ 9,520,000

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

$ 10,000,000
$ 10,000,000
$ 1,900,000
$ 1,900,000
$ 250,000
$ 250,000
$ 11,650,000
$ 11,650,000
$ 11,900,000 $ 11,900,000
 PARCIAL DÉBITO CRÉDITO
$ 19,921,500
$ 19,921,500
$ 427,500
$ 427,500
$ 3,249,000
$ 3,249,000 EN LA VENTA SIEMPRE EL IVA VA AL HABER
$ 17,100,000
$ 17,100,000
$ 20,349,000 $ 20,349,000

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

$ 2,380,000.00
$ 2,380,000.00
$ 2,380,000.00
$ 2,380,000.00
$ 2,380,000.00 $ 2,380,000.00

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

$ 2,380,000.00
$ 2,380,000.00
$ 80,000.00
$ 80,000.00
$ 2,300,000.00
$ 2,300,000.00
$ 2,380,000.00 $ 2,380,000.00

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

$ 2,000,000.00
$ 2,000,000.00
$ 2,000,000.00
$ 2,000,000.00
$ 2,000,000.00 $ 2,000,000.00

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

$ 950,000
$ 950,000
$ 180,500
$ 180,500
$ 23,750
$ 23,750
$ 1,106,750
$ 1,106,750
$ 1,130,500 $ 1,130,500

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

$ 472,222
$ 472,222.27
$ 472,222
$ 472,222.27
$ 472,222.27 $ 472,222.27

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

$ 524,250
$ 524,250
$ 11,250
$ 11,250
$ 85,500
$ 85,500
$ 450,000
$ 450,000
$ 535,500 $ 535,500

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

$ 2,100,000
$ 2,100,000
$ 2,100,000
$ 2,100,000
$ 2,100,000 $ 2,100,000

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

$ 100,000
$ 100,000
 $ 100,000
$ 100,000
$ 100,000 $ 100,000

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

$ 750,000
$ 750,000
$ 750,000
$ 750,000
$ 750,000 $ 750,000

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

$ 2,300,000
$ 2,300,000
$ 437,000
$ 437,000
$ 92,000
$ 92,000
$ 2,645,000
$ 2,645,000
$ 2,737,000 $ 2,737,000

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

$ 1,500,000
$ 1,500,000
$ 1,500,000
$ 1,500,000
$ 1,500,000 $ 1,500,000

$ 11,000,000
e el valor de la compra

no se refleja el iva como asiento (se lleva como un mayor valor)

e fuente son sobre la base

E EL IVA VA AL HABER
NOMBRE: EDWING JHOVANN HERNANDEZ ZAFRA
CODIGO: 2186022

PRODUCTO NRO. 2

1. Registro contable de los aportes realizados por los socios para la constitución de la empresa HERZA SAS

a. Constitución de la empresa

CÓDIGO CUENTA
1105 CAJA
110505 Caja General
1540 VEHÍCULOS
154015 Equipo de transporte Terrestre (Camioneta Modelo 2020)
1105 CAJA
110505 Caja General
1504 TERRENOS Y CONSTRUCCIONES
150410 Edificios (Local en Bucaramanga)
1105 CAJA
110505 Caja General
1524 EQUIPO DE OFICINA
152410 Equipo de computo y comunicación
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
Juan Pablo Gutiérrez - CC: 13.347.721
Paula Andrea de Torres - CC: 37845210
Rubén López - CC: 1.098.750.201
SUMAS IGUALES

2. Registro de los Gastos en que incurre la empresa por trámites legales, con fecha del 2 de Abril de 2020.

a. 2 de Abril de 2020

CÓDIGO CUENTA
5211 GENERALES
521110 Gastos Legales
Derechos por Registro Mercantil
Certificados de cámara de comercio
Registro de Industria y Comercio
1105 CAJA
110505 Caja General
SUMAS IGUALES

b. 3 de Abril de 2020
 CÓDIGO CUENTA
1110 DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
111005 Cuenta Corriente
1105 CAJA
110505 Caja General
SUMAS IGUALES

3. Transacciones de compras

a. 4 de abril

CÓDIGO CUENTA
1524 EQUIPOS DE OFICINA
152405 Muebles y enseres
2405 PASIVOS POR IMPUESTO DE RENTA
240510 Retención en la fuente
1110 DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
111005 Cuenta Corriente
SUMAS IGUALES

b. 4 de abril

CÓDIGO CUENTA
1435 MERCADERIAS
143505 Mercaderias no fabricadas por la empresa
2410 PASIVO POR IMPUESTO CORRIENTE DISTINTO DEL IMP RTA
241005 Impuesto al valor agregado
2405 PASIVOS POR IMPUESTO DE RENTA
240510 Retención en la fuente
1110 DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
111005 Cuenta Corriente
SUMAS IGUALES

c. 6 de abril

CÓDIGO CUENTA
1435 MERCADERIAS
143505 Mercaderias no fabricadas por la empresa
2410 PASIVO POR IMPUESTO CORRIENTE DISTINTO DEL IMP RTA
241005 Impuesto al valor agregado
2405 PASIVOS POR IMPUESTO DE RENTA
240510 Retención en la fuente
1110 DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
111005 Cuenta Corriente
2305 PROVEEDORES NACIONALES
230510 Credito de proveedores
SUMAS IGUALES

4. Operaciones de ventas

a. 8 de abril

CÓDIGO CUENTA
1110 DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
111005 Cuenta Corriente
1705 ANTICIPOS POR IMPUESTOS CORRIENTES
170505 Retención en la fuente
2410 PASIVO POR IMPUESTO CORRIENTE DISTINTO DEL IMP RTA
241005 Impuesto al valor agregado
4135 COMERCIO AL POR MAYOR
413501 Venta de blusas
SUMAS IGUALES

CÓDIGO CUENTA
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR
613101 Venta de blusas
1435 MERCADERIAS
143505 Mercaderias no fabricadas por la empresa
SUMAS IGUALES

b. 10 de abril

CÓDIGO CUENTA
1306 VENTA DE BIENES
130606 Nacionales (Conecing Ltda)
1110 DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
111005 Cuenta Corriente
2410 PASIVO POR IMPUESTO CORRIENTE DISTINTO DEL IMP RTA
241005 Impuesto al valor agregado
4135 COMERCIO AL POR MAYOR
413501 Venta de blusas
SUMAS IGUALES

CÓDIGO CUENTA
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR
613101 Venta de blusas
1435 MERCADERIAS
143505 Mercaderias no fabricadas por la empresa
SUMAS IGUALES
c. 11 de abril

CÓDIGO CUENTA
4175 DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS
417501 Devoluciones por defectos
2410 PASIVO POR IMPUESTO CORRIENTE DISTINTO DEL IMP RTA
241005 Impuesto al valor agregado
2405 PASIVOS POR IMPUESTO DE RENTA
240510 Retención en la fuente
1110 DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
111005 Cuenta Corriente
SUMAS IGUALES

CÓDIGO CUENTA
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR
613101 Venta de blusas
1435 MERCADERIAS
143505 Mercaderias no fabricadas por la empresa
SUMAS IGUALES

d. 11 de abril

CÓDIGO CUENTA
1110 DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
111005 Cuenta Corriente
1705 ANTICIPOS POR IMPUESTOS CORRIENTES
170505 Retención en la fuente
2410 PASIVO POR IMPUESTO CORRIENTE DISTINTO DEL IMP RTA
241005 Impuesto al valor agregado
1435 MERCADERIAS
143505 Mercaderias no fabricadas por la empresa
SUMAS IGUALES

7. Pago de gastos

a. 10 de abril

CÓDIGO CUENTA
5111 GASTOS OPERACIONES DE VENTA - GENERALES
511103 Arrendamientos
1110 DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
111005 Cuenta Corriente
SUMAS IGUALES

b. 15 de abril
 CÓDIGO CUENTA
5111 GASTOS OPERACIONES DE VENTA - GENERALES
511119 Diversos
1110 DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
111005 Cuenta Corriente
SUMAS IGUALES

c. 12 de abril

CÓDIGO CUENTA
5111 GASTOS OPERACIONES DE VENTA - GENERALES
5111108 Servicios (Agua)
5111 GASTOS OPERACIONES DE VENTA - GENERALES
5111108 Servicios (Electricidad)
5111 GASTOS OPERACIONES DE VENTA - GENERALES
5111108 Servicios (Telefono)
1110 DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
111005 Cuenta Corriente
SUMAS IGUALES

d. 20 de abril

CÓDIGO CUENTA
4215 SERVICIOS VARIOS
421501 Mantenimientos de Equipos Telecomunicaciones
2410 PASIVO POR IMPUESTO CORRIENTE DISTINTO DEL IMP RTA
241005 Impuesto al valor agregado
2405 PASIVOS POR IMPUESTO DE RENTA
240510 Retención en la fuente
1110 DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
111005 Cuenta Corriente
SUMAS IGUALES

e. 24 de abril

CÓDIGO CUENTA
1320 AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS
132095 Seguros pagados por anticipado
1110 DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
111005 Cuenta Corriente
SUMAS IGUALES

8. Liquidacion de nomina de trabajadores

 CÓDIGO CUENTA
5201 SUELDOS Y SALARIOS
520101 Sueldos de Personal
520123 Auxilio de Transporte
2510 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
251004 Aportes a Fondos de Pensiones
251005 Aportes a Promotoras de Salud
1110 DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
111005 Cuenta Corriente
SUMAS IGUALES
ón de la empresa HERZA SAS

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

$ 125,000,000
$ 125,000,000
$ 96,000,000
$ 96,000,000
$ 25,000,000
$ 25,000,000
$ 185,000,000
$ 185,000,000
$ 15,000,000
$ 15,000,000
$ 57,500,000
$ 57,500,000
$ 503,500,000
$ 221,000,000
$ 210,000,000
$ 72,500,000
$ 503,500,000 $ 503,500,000

echa del 2 de Abril de 2020.

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

$ 180,000

$ 107,000
$ 13,000
$ 60,000
$ 180,000
$ 180,000
$ 180,000 $ 180,000
 PARCIAL DÉBITO CRÉDITO
$ 164,820,000
$ 164,820,000
$ 164,820,000
$ 164,820,000
$ 164,820,000 $ 164,820,000

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

$ 16,660,000
$ 16,660,000
$ 350,000
$ 350,000 retencion se saca sobre el valor de la compra
$ 16,310,000
$ 16,310,000 cuando es activo fijos no se refleja el iva como
$ 16,660,000 $ 16,660,000

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

$ 11,250,000
$ 11,250,000
$ 2,137,500
$ 2,137,500 todas la retenciones de fuente son sobre la ba
$ 281,250.0
$ 281,250.0
$ 13,106,250.0
$ 10,968,750.0
$ 13,387,500 $ 13,387,500

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

$ 10,000,000
$ 10,000,000
$ 1,900,000
$ 1,900,000
$ 250,000
$ 250,000
$ 3,495,000
$ 3,495,000
$ 8,155,000
$ 8,155,000
$ 11,900,000 $ 11,900,000

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

$ 19,921,500
$ 19,921,500
$ 427,500
$ 427,500
$ 3,249,000
$ 3,249,000 EN LA VENTA SIEMPRE EL IVA VA AL HABER
$ 17,100,000
$ 17,100,000
$ 20,349,000 $ 20,349,000

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

$ 8,499,999.60
$ 8,499,999.60
$ 8,499,999.60
$ 8,499,999.60
$ 8,499,999.60 $ 8,499,999.60

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

$ 8,568,000
$ 8,568,000
$ 5,712,000
$ 5,712,000
$ 2,280,000
$ 2,280,000
$ 12,000,000
$ 12,000,000
$ 14,280,000 $ 14,280,000

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

$ 5,666,666.40
$ 5,666,666.40
$ 5,666,666.40
$ 5,666,666.40
$ 5,666,666.40 $ 5,666,666.40
 PARCIAL DÉBITO CRÉDITO
$ 950,000
$ 950,000
$ 180,500
$ 180,500
$ 23,750
$ 23,750
$ 1,106,750
$ 1,106,750
$ 1,130,500 $ 1,130,500

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

$ 472,222
$ 472,222.27
$ 472,222
$ 472,222.27
$ 472,222.27 $ 472,222.27

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

$ 524,250
$ 524,250
$ 11,250
$ 11,250
$ 85,500
$ 85,500
$ 450,000
$ 450,000
$ 535,500 $ 535,500

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

$ 2,100,000
$ 2,100,000
$ 2,100,000
$ 2,100,000
$ 2,100,000 $ 2,100,000
 PARCIAL DÉBITO CRÉDITO
$ 100,000
$ 100,000
$ 100,000
$ 100,000
$ 100,000 $ 100,000

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

$ 250,000
$ 250,000
$ 430,000
$ 430,000
$ 180,000
$ 180,000
$ 860,000
$ 860,000
$ 860,000 $ 860,000

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

$ 2,300,000
$ 2,300,000
$ 437,000
$ 437,000
$ 92,000
$ 92,000
$ 2,645,000
$ 2,645,000
$ 2,737,000 $ 2,737,000

PARCIAL DÉBITO CRÉDITO

$ 1,500,000
$ 1,500,000
$ 1,500,000
$ 1,500,000
$ 1,500,000 $ 1,500,000
 PARCIAL DÉBITO CRÉDITO
$ 1,380,000.00
$ 1,380,000
$ -
$ 110,400.00
$ 55,200.00
$ 55,200.00
$ 1,269,600.00
$ 1,269,600
$ 1,380,000.00 $ 1,380,000.00
e el valor de la compra

no se refleja el iva como asiento (se lleva como un mayor valor)

e fuente son sobre la base

E EL IVA VA AL HABER
5. Kárdex

SISTEMA DE INVENTARIO POR PROMEDIO POND

PRODUCTO ENTRADAS
FECHA
CONCEPTO DESCRIPCION CANTIDAD VR. UNITARIO
4-Apr-20 COMPRA DE BLUSAS CONFECCIONES SANTANDER 250 $ 45,000.00
6-Apr-20 COMPRA BLUSAS CONFECCIONES B/MANGA 200 $ 50,000.00
8-Apr-20 VENTA DE BLUSAS DERECK SA - FACT N.001 0 $ -
10-Apr-20 VENTA DE BLUSAS CONECING LTDA - FACT N.002 0 $ -
11-Apr-20 DEVOLUCION DERECK SA - FACT N.001 10 $ 47,222.22
11-Apr-20 DEVOLUCION CONFECCIONES SANTANDER 0 $ -

Costos
NVENTARIO POR PROMEDIO PONDERADO

ENTRADAS SALIDAS SALDOS

VR. TOTAL CANTIDAD VR. UNITARIO VR. TOTAL CANTIDAD VR. UNITARIO TOTAL
$ 11,250,000.00 0 $ - $ - 250 $ 45,000.00 $ 11,250,000.00
$ 10,000,000.00 0 $ - $ - 450 $ 47,222.22 $ 21,250,000.00
$ - 180 $ 47,222.22 $ 8,499,999.60 270 $ 47,222.22 $ 12,750,000.40
$ - 120 $ 47,222.22 $ 5,666,666.40 150 $ 47,222.23 $ 7,083,334.00
$ 472,222.20 0 $ - $ - 160 $ 47,222.23 $ 7,555,556.20
$ - 10 $ 47,222.22 $ 472,222.20 150 $ 47,222.23 $ 7,083,334.00

$ - $ -
 Diligencie los siguientes valores de referencia:
Salario mínimo 877,803
Auxilio de transporte 102,854
¿Está exonerado del pago de aportes? Si

Devengado

Nombre del
empleado Salario Días Salario Horas Recargos
básico liquidados devengado extras nocturnos

EMPLEADO 1 2,300,000 18 1,380,000 - -

- - -
Totales 1,380,000 - -

Neto pagado: $1,269,600

Provisiones de nómina a
cargo del empleador.
Aportes a pensión 165,600
Aportes a salud -
Aportes a riesgos laborales 7,204
Sena -
Icbf -
Cajas de compensación 55,200
Prima de servicios 114,954
Cesantía 114,954
Intereses sobre cesantías 13,794
Provisón de vacaciones 57,546
Total provisiones 529,252
 Periodo de pago
Abril 01 2020 - Abril 30 20
Fecha de liquidación
5/29/2019

ado Deducciones
Otras
Trabajo Fondo de Retención
dominical Auxilio de Total Salud Pensión solidaridad en
transporte devengado deduccio
y festivo pensional la fuente
nes
- - 1,380,000 55,200 55,200 - - -

- - - - - -
- - 1,380,000 55,200 55,200 - - -
 Periodo de pago
Abril 01 2020 - Abril 30 2020
Fecha de liquidación
5/29/2019

Neto Firma del

pagado empleado

1,269,600

-
1,269,600
9. Nota de Contabilidad

REGISTRO NRO. CÓDIGO

11
1 1105
1 1105
1 1105
2.a 1105
2.b 1105

2.b 1110
3.a 1110
3.b 1110
3.c 1110
4.a 1110
4.b 1110
4.c 1110
4.d 1110
7.a 1110
7.b 1110
7.c 1110
7.d 1110
7.e 1110
8 1110

13
4.b 1306

7.e 1320

14
3.b 1435
3.c 1435
4.a 1435
4.b 1435
4.c 1435
4.d 1435

15
1 1504

1 1524
3.a 1524
1 1540

17
4.a 1705
4.d 1705

23
3.c 2304

24
3.a 2405
3.b 2405
3.c 2405
4.c 2405
7.d 2405

3.b 2410
3.c 2410
4.a 2410
4.b 2410
4.c 2410
4.d 2410
7.d 2410

25
8 2510

31
1 3105

41
4.a 4135
4.b 4135

4.c 4175

42
7.d 4215

51
7.a 5111
7.b 5111
7.c 5111
7.c 5111
7.c 5111
 52
8 5201

2.a 5211

61
4.a 6135
4.b 6135
4.c 6135
 MOVIMIENTOS
CUENTA DÉBITO
EFECTIVO Y EQUIVALENTE EN EFECTIVO
CAJA $ 125,000,000
CAJA $ 25,000,000
CAJA $ 15,000,000
CAJA
CAJA
TOTAL CAJA $ 165,000,000
DEPÓSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS $ 164,819,400
DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS $ 19,921,500
DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS $ 5,712,000
DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS $ 524,250
DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
TOTAL DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS CAJA $ 190,977,150
CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR
VENTA DE BIENES $ 8,568,000
TOTAL VENTA DE BIENES $ 8,568,000
AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS $ 1,500,000
TOTAL AVANCES Y ANTICIPOS ENTREGADOS $ 1,500,000
INVENTARIOS
MERCADERIAS $ 11,250,000
MERCADERIAS $ 10,000,000
MERCADERIAS
MERCADERIAS
MERCADERIAS $ 472,222
MERCADERIAS
TOTAL MERCADERIAS $ 21,722,222
PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
TERRENOS Y CONSTRUCCIONES $ 185,000,000
TOTAL TERRENOS Y CONSTRUCCIONES $ 185,000,000
EQUIPOS DE OFICINA $ 57,500,000
EQUIPOS DE OFICINA $ 16,660,000
TOTAL EQUIPOS DE OFICINA $ 74,160,000
VEHÍCULOS $ 96,000,000
TOTAL VEHÍCULOS $ 96,000,000
ACTIVOS POR IMPUESTO DE RENTA
ANTICIPOS POR IMPUESTOS CORRIENTES $ 427,500
ANTICIPOS POR IMPUESTOS CORRIENTES $ 11,250
TOTAL ANTICIPOS POR IMPUESTOS CORRIENTES $ 438,750
CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR
PROVEEDORES NACIONALES
TOTAL PROVEEDORES NACIONALES
PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES
PASIVOS POR IMPUESTO DE RENTA
PASIVOS POR IMPUESTO DE RENTA
PASIVOS POR IMPUESTO DE RENTA
PASIVOS POR IMPUESTO DE RENTA
PASIVOS POR IMPUESTO DE RENTA
TOTAL PASIVOS POR IMPUESTO DE RENTA
PASIVO POR IMPUESTO CORRIENTE DISTINTO DEL IMP RTA $ 2,137,500
PASIVO POR IMPUESTO CORRIENTE DISTINTO DEL IMP RTA $ 1,900,000
PASIVO POR IMPUESTO CORRIENTE DISTINTO DEL IMP RTA
PASIVO POR IMPUESTO CORRIENTE DISTINTO DEL IMP RTA
PASIVO POR IMPUESTO CORRIENTE DISTINTO DEL IMP RTA $ 180,500
PASIVO POR IMPUESTO CORRIENTE DISTINTO DEL IMP RTA
PASIVO POR IMPUESTO CORRIENTE DISTINTO DEL IMP RTA $ 437,000
TOTAL PASIVO POR IMPUESTO CORRIENTE DISTINTO DEL IMP RTA $ 4,655,000
OBLIGACIONES LABORALES (BENEFICIOS A TRANAJADORES)
RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
TOTAL RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA
CAPITAL SOCIAL
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
TOTAL CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
VENTA DE BIENES
COMERCIO AL POR MAYOR
COMERCIO AL POR MAYOR
TOTAL COMERCIO AL POR MAYOR
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS $ 950,000
TOTAL DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS $ 950,000
VENTA DE SERVICIOS
SERVICIOS VARIOS $ 2,300,000
TOTAL SERVICIOS VARIOS $ 2,300,000
GASTOS OPERACIONALES DE VENTA
GASTOS OPERACIONES DE VENTA - GENERALES $ 2,100,000
GASTOS OPERACIONES DE VENTA - GENERALES $ 100,000
GASTOS OPERACIONES DE VENTA - GENERALES $ 250,000
GASTOS OPERACIONES DE VENTA - GENERALES $ 430,000
GASTOS OPERACIONES DE VENTA - GENERALES $ 180,000
VENTA GASTOS OPERACIONES DE VENTA - GENERALES $ 3,060,000
GASTOS OPERACIONALES DE VENTA
SUELDOS Y SALARIOS $ 6,343,938.33
TOTAL SUELDOS Y SALARIOS $ 6,343,938.33
GENERALES $ 180,000
TOTAL GENERALES $ 180,000
COSTO DE VENTA Y PRESTACION DE SERVICIOS
COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR $ 8,499,999.60
COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR $ 5,666,666.40
COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR
TOTAL COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR $ 14,166,666.00
SUMAS IGUALES $ 775,021,726.60
MOVIMIENTOS SALDO
CRÉDITO DÉBITO CRÉDITO

$ 180,000
$ 164,819,400
$ 164,999,400 $ - $ -

$ 16,310,000
$ 13,106,250
$ 3,495,000

$ 1,106,750

$ 2,100,000
$ 100,000
$ 860,000
$ 2,645,000
$ 1,500,000
$ 5,848,491.47
$ 47,071,491.47 $ 143,905,659

$ - $ 8,568,000

$ - $ 1,500,000

$ 8,499,999.60
$ 5,666,666.40

$ 450,000
$ 14,616,666 $ 7,105,556

$ 185,000,000

$ 74,160,000
 $ 96,000,000

$ - $ 438,750

$ 8,155,000
$ 8,155,000 $ 8,155,000

$ 350,000
$ 281,250
$ 250,000
$ 23,750
$ 92,000
$ 997,000 $ 997,000

$ 3,249,000
$ 2,280,000

$ 85,500

$ 5,614,500 $ 959,500

$ 495,446.86
$ 495,446.86 $ 495,446.86

$ 503,500,000
$ 503,500,000 $ 503,500,000

$ 17,100,000
$ 12,000,000
$ 29,100,000 $ 29,100,000

$ 950,000

$ 2,300,000
 $ 3,060,000

$ 6,343,938.33

$ 180,000

$ 472,222.27
$ 472,222.27 $ 13,694,443.73
$ 775,021,726.60 $ 543,206,346.86 $ 543,206,946.86