Boutique de

bebidas
RESUMEN DE PLAN DE NEGOCIO PARA VENTA DE BEBIDAS AL DETALLE
Y A DOMICILIO
Descripción de la tienda
 Es una tienda boutique de diseño moderno, ventanilla de atención nocturna, estanterías por
categorías de bebidas y exhibidores fríos de todo tipo de bebidas. El modelo de negocios es
tener un primer punto de venta al público y de este mismo iniciar un sistema de repartición a
domicilio, donde los pedidos se harán a través de una aplicación móvil.
Actividades a realizar y costo estimado
Actividad Responsable Costo estimado Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4
1. Creación de empresa Fam. Franz Q12,000.00 Q12,000.00
2. Trámite contrato alquiler de local Udo, Mario, Notario Q15,000.00 Q15,000.00
3. Diseño y ejecución de remodelación para tienda (80 m2) Contratista Q370,000.00 Q92,500.00 Q92,500.00 Q92,500.00 Q92,500.00
4. Contratar sistema de facturación e inventario info@corsisasolu ons.com Q30,000.00 Q15,000.00 Q15,000.00
5. Contratar programador de APP para pedidos a domicilio Contratista Q30,000.00 Q15,000.00 Q15,000.00
6. Contactar a proveedores: José Q25,000.00 Q8,333.33 Q8,333.33 Q8,333.33
uCerveza premium: A la Boneour
uCerveza mexicana: La Blanca (Consultar) Markus
uCerveza europea: Calvbrunnen, AmBev
uCerveza regional: AmBev, Cervecería Centroamericana
uVinos: Distribuidores locales
uScotch, gin, brandys, etc: Distribuidores locales
uAgua: Distribuidores locales
uGaseosas: Distribuidoles locales
uLeche, yogour, etc.: Distribuidores locales
7. Diseño de marca y lanzamiento Cheez Q40,000.00 Q10,000.00 Q10,000.00 Q20,000.00
Total Q522,000.00 Q137,833.33 Q130,833.33 Q110,833.33 Q142,500.00

8. Costo estimado de llenado Unidades Costo/unidad Sub-total Precio de venta unidad

uCerveza premium: A la Boneour 2000 Q11.00 Q22,000.00 Q17.60
uCerveza mexicana: La Blanca 2000 Q10.00 Q20,000.00 Q16.00
uCerveza europea: Calvbrunnen, AmBev 2000 Q11.00 Q22,000.00 Q17.60
uCerveza regional: AmBev, Cervecería Centroamericana 4000 Q6.00 Q24,000.00 Q9.60
uVinos: Distribuidores locales 300 Q100.00 Q30,000.00 Q160.00
uScotch, gin, brandys, etc: Distribuidores locales 300 Q230.00 Q69,000.00 Q368.00
uAgua: Distribuidores locales 200 Q5.00 Q1,000.00 Q8.00
uGaseosas: Distribuidoles locales 1000 Q5.00 Q5,000.00 Q8.00
uLeche, yogour, etc.: Distribuidores locales 200 Q5.00 Q1,000.00 Q8.00
Total Q194,000.00

Nota:
Revisar costos de renglones 7, y de stock inicial en renglón 6.
Los costos de llenado deben negociarse a consignación con el propietario del producto.
Resultados esperados, año 1
2018 2019

Oct-Dic 2018 Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
A) Inversión -Q522,000.00
Costo de llenado -Q194,000.00

% de ventas 50% 50% 60% 90% 90% 90% 80% 70% 70% 70% 80% 90%
B) Ventas netas Q155,200.00 Q155,200.00 Q186,240.00 Q279,360.00 Q279,360.00 Q279,360.00 Q248,320.00 Q217,280.00 Q217,280.00 Q217,280.00 Q248,320.00 Q279,360.00
C) Costo de ventas (costo variable) -Q97,000.00 -Q97,000.00 -Q116,400.00 -Q174,600.00 -Q174,600.00 -Q174,600.00 -Q155,200.00 -Q135,800.00 -Q135,800.00 -Q135,800.00 -Q155,200.00 -Q174,600.00
D) Margen bruto (B+C) Q58,200.00 Q58,200.00 Q69,840.00 Q104,760.00 Q104,760.00 Q104,760.00 Q93,120.00 Q81,480.00 Q81,480.00 Q81,480.00 Q93,120.00 Q104,760.00

Costos fijos y administración

Cajero X 24 hrs -Q21,600.00 -Q21,600.00 -Q21,600.00 -Q21,600.00 -Q21,600.00 -Q21,600.00 -Q21,600.00 -Q21,600.00 -Q21,600.00 -Q21,600.00 -Q21,600.00 -Q21,600.00
Guardianía X 24 hrs -Q4,000.00 -Q4,000.00 -Q4,000.00 -Q4,000.00 -Q4,000.00 -Q4,000.00 -Q4,000.00 -Q4,000.00 -Q4,000.00 -Q4,000.00 -Q4,000.00 -Q4,000.00
Repartidor 1 (0.02 X Ventas netas) -Q3,104.00 -Q3,104.00 -Q3,724.80 -Q5,587.20 -Q5,587.20 -Q5,587.20 -Q4,966.40 -Q4,345.60 -Q4,345.60 -Q4,345.60 -Q4,966.40 -Q5,587.20
Repartidor 2 (0.02 X Ventas netas) -Q3,104.00 -Q3,104.00 -Q3,724.80 -Q5,587.20 -Q5,587.20 -Q5,587.20 -Q4,966.40 -Q4,345.60 -Q4,345.60 -Q4,345.60 -Q4,966.40 -Q5,587.20
Alquiler -Q12,000.00 -Q12,000.00 -Q12,000.00 -Q12,000.00 -Q12,000.00 -Q12,000.00 -Q12,000.00 -Q12,000.00 -Q12,000.00 -Q12,000.00 -Q12,000.00 -Q12,000.00
Energía, Teléfono, Agua -Q5,000.00 -Q5,000.00 -Q5,000.00 -Q5,000.00 -Q5,000.00 -Q5,000.00 -Q5,000.00 -Q5,000.00 -Q5,000.00 -Q5,000.00 -Q5,000.00 -Q5,000.00
Mantenimiento -Q1,500.00 -Q1,500.00 -Q1,500.00 -Q1,500.00 -Q1,500.00 -Q1,500.00 -Q1,500.00 -Q1,500.00 -Q1,500.00 -Q1,500.00 -Q1,500.00 -Q1,500.00
Mercadeo y publicidad -Q4,000.00 -Q4,000.00 -Q4,000.00 -Q4,000.00 -Q4,000.00 -Q4,000.00 -Q4,000.00 -Q4,000.00 -Q4,000.00 -Q4,000.00 -Q4,000.00 -Q4,000.00
E) Total costos fijos y administración -Q50,308.00 -Q50,308.00 -Q51,549.60 -Q55,274.40 -Q55,274.40 -Q55,274.40 -Q54,032.80 -Q52,791.20 -Q52,791.20 -Q52,791.20 -Q54,032.80 -Q55,274.40

F) Margen operativo (D+E) Q7,892.00 Q7,892.00 Q18,290.40 Q49,485.60 Q49,485.60 Q49,485.60 Q39,087.20 Q28,688.80 Q28,688.80 Q28,688.80 Q39,087.20 Q49,485.60

G) Impuestos (FX0.3, si F>0) -Q2,367.60 -Q2,367.60 -Q5,487.12 -Q14,845.68 -Q14,845.68 -Q14,845.68 -Q11,726.16 -Q8,606.64 -Q8,606.64 -Q8,606.64 -Q11,726.16 -Q14,845.68

H) Margen neto (utilidad) -Q716,000.00 Q5,524.40 Q5,524.40 Q12,803.28 Q34,639.92 Q34,639.92 Q34,639.92 Q27,361.04 Q20,082.16 Q20,082.16 Q20,082.16 Q27,361.04 Q34,639.92
Resultados esperados 5 años (1 tienda)
Oct-Dic 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024
A) Inversión -Q522,000.00
Costo de llenado -Q194,000.00

% de ventas
B) Ventas netas Q2,762,560.00 Q3,038,816.00 Q3,342,697.60 Q3,676,967.36 Q4,044,664.10 Q4,449,130.51
C) Costo de ventas (costo variable) -Q1,726,600.00 -Q1,899,260.00 -Q2,089,186.00 -Q2,298,104.60 -Q2,527,915.06 -Q2,780,706.57
D) Margen bruto (B+C) Q1,035,960.00 Q1,139,556.00 Q1,253,511.60 Q1,378,862.76 Q1,516,749.04 Q1,668,423.94

Costos fijos y administración

Cajero X 24 hrs -Q259,200.00 -Q285,120.00 -Q313,632.00 -Q344,995.20 -Q379,494.72 -Q417,444.19
Guardianía X 24 hrs -Q48,000.00 -Q52,800.00 -Q58,080.00 -Q63,888.00 -Q70,276.80 -Q77,304.48
Repartidor 1 (0.02 X Ventas netas) -Q55,251.20 -Q60,776.32 -Q66,853.95 -Q73,539.35 -Q80,893.28 -Q88,982.61
Repartidor 2 (0.02 X Ventas netas) -Q55,251.20 -Q60,776.32 -Q66,853.95 -Q73,539.35 -Q80,893.28 -Q88,982.61
Alquiler -Q144,000.00 -Q158,400.00 -Q174,240.00 -Q191,664.00 -Q210,830.40 -Q231,913.44
Energía, Teléfono, Agua -Q60,000.00 -Q66,000.00 -Q72,600.00 -Q79,860.00 -Q87,846.00 -Q96,630.60
Mantenimiento -Q18,000.00 -Q19,800.00 -Q21,780.00 -Q23,958.00 -Q26,353.80 -Q28,989.18
Mercadeo y publicidad -Q48,000.00 -Q52,800.00 -Q58,080.00 -Q63,888.00 -Q70,276.80 -Q77,304.48
E) Total costos fijos y administración -Q639,702.40 -Q703,672.64 -Q774,039.90 -Q851,443.89 -Q936,588.28 -Q1,030,247.11

F) Margen operativo (D+E) Q396,257.60 Q435,883.36 Q479,471.70 Q527,418.87 Q580,160.75 Q638,176.83

Q0.00
G) Impuestos (FX0.3, si F>0) -Q118,877.28 -Q130,765.01 -Q143,841.51 -Q158,225.66 -Q174,048.23 -Q191,453.05
Q0.00
H) Margen neto (utilidad) -Q716,000.00 Q277,380.32 Q305,118.35 Q335,630.19 Q369,193.21 Q406,112.53 Q446,723.78

Notas:
1. No se incluye costo financiero TIR 9%
2. No se incluye depreciación Período de repago