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GRUPO N°:
INICIO
QUIPO DE TRABAJO
IDENTIFICACIÓN (C.C.)
1049650953
SIGUIENTE
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Información
EMPRESA MI MEJOR EJEMPLO SAS Financiera Cálculos para Cálculos para
NIT.315.895.571-9 Expresada en millones
de pesos análisis vertical análisis horizontal
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Año 1 Año 2 Año 1 Año 2 V. Absoluta V. Relativa
ACTIVO CORRIENTE $ 4,497 $ 4,905 59.78% 71.90% -$ 408 9.07%
DISPONIBLE $ 758 $ 850 10.08% 12.46% -$ 92 12.14%
INVERSIONES CORTO PLAZO $ 200 $ 100 2.66% 1.47% $ 100 -50.00%
DEUDORES $ 620 $ 589 8.24% 8.63% $ 31 -5.00%
CLIENTES $ 400 $ 850 5.32% 12.46% -$ 450 112.50%
OTROS $ 100 $ 120 1.33% 1.76% -$ 20 20.00%
INVENTARIOS $ 2,419 $ 2,396 32.16% 35.12% $ 23 -0.95%
ACTIVO NO CORRIENTE $ 3,025 $ 1,917 40.22% 28.10% $ 1,108 -36.63%
INVERSIONES LARGO PLAZO $ 250 $ 350 3.32% 5.13% -$ 100 40.00%
PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO $ 2,450 $ 1,247 32.57% 18.28% $ 1,203 -49.10%
INTANGIBLES $ 200 $ 187 2.66% 2.74% $ 13 -6.50%
DIFERIDOS $ 80 $ 56 1.06% 0.82% $ 24 -30.00%
OTROS ACTIVOS $ 45 $ 77 0.60% 1.13% -$ 32 71.11%
TOTAL ACTIVO $ 7,522 $ 6,822 100.00% 100.00% $ 700 -9.31%
PASIVO CORRIENTE $ 4,395 $ 4,297 86.31% 93.43% $ 98 -2.24%
OBLIGACIONES FINANCIERAS CORTO PLAZO $ 950 $ 1,200 18.66% 26.09% -$ 250 26.32%
PROVEEDORES $ 1,240 $ 1,260 24.35% 27.40% -$ 20 1.61%
CUENTAS POR PAGAR $ 840 $ 681 16.50% 14.81% $ 159 -18.93%
IMPUESTOS, GRAVÁMENES Y TASAS $ 865 $ 726 16.99% 15.78% $ 139 -16.12%
BENEFICIOS A EMPLEADOS $ 500 $ 430 9.82% 9.35% $ 70 -14.00%
PASIVO NO CORRIENTE $ 697 $ 302 13.69% 6.57% $ 395 -56.67%
OBLIGACIONES FINANCIERAS LARGO PLAZO $ 697 $ 302 13.69% 6.57% $ 395 -56.67%
TOTAL PASIVO $ 5,092 $ 4,599 100.00% 100.00% $ 493 -9.69%
PATRIMONIO $ 2,430 $ 2,223 32.30% 32.59% $ 206 -8.49%
CAPITAL SOCIAL $ 956 $ 840 12.71% 12.31% $ 116 -12.13%
RESERVAS $ 147 $ 271 1.96% 3.97% -$ 124 83.88%
RESULTADOS DEL EJERCICIO $ 1,326 $ 1,112 17.63% 16.31% $ 214 -16.12%
RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES $ - $ - 0.00% 0.00% $ - 0.00%
TOTAL PATRIMONIO $ 2,430 $ 2,223 32.30% 32.59% $ 206 -8.49%
TOTAL PASIVO MÁS PATRIMONIO $ 7,522 $ 6,822 100.00% 100.00% $ 700 -9.30%
- 0
DATOS ADICIONALES
COSTO DE LA DEUDA 13.09% 13.09%
PASIVO FINANCIERO 1,647 1,502
PATRIMONIO 2,430 2,223
TOTAL FUENTES DE FINANCIACIÓN CON COSTO 4,077 3,725
N° CF I K S
0 $ 1,200.00
1 $ 39.55 $ 11.47 $ 28.08 $ 1,171.92 INICIO ANTERIOR
2 $ 39.55 $ 11.20 $ 28.35 $ 1,143.56
3 $ 39.55 $ 10.93 $ 28.62 $ 1,114.94
4 $ 39.55 $ 10.66 $ 28.90 $ 1,086.04
5 $ 39.55 $ 10.38 $ 29.17 $ 1,056.87
6 $ 39.55 $ 10.10 $ 29.45 $ 1,027.42
7 $ 39.55 $ 9.82 $ 29.73 $ 997.68
8 $ 39.55 $ 9.54 $ 30.02 $ 967.67
9 $ 39.55 $ 9.25 $ 30.30 $ 937.36
10 $ 39.55 $ 8.96 $ 30.59 $ 906.77
11 $ 39.55 $ 8.67 $ 30.89 $ 875.88
12 $ 39.55 $ 8.37 $ 31.18 $ 844.70
$ 119.35 $ 355.30
13 $ 39.55 $ 8.07 $ 31.48 $ 813.22
14 $ 39.55 $ 7.77 $ 31.78 $ 781.44
15 $ 39.55 $ 7.47 $ 32.08 $ 749.35
16 $ 39.55 $ 7.16 $ 32.39 $ 716.96
17 $ 39.55 $ 6.85 $ 32.70 $ 684.26
18 $ 39.55 $ 6.54 $ 33.01 $ 651.25
19 $ 39.55 $ 6.23 $ 33.33 $ 617.92
20 $ 39.55 $ 5.91 $ 33.65 $ 584.27
21 $ 39.55 $ 5.58 $ 33.97 $ 550.30
22 $ 39.55 $ 5.26 $ 34.29 $ 516.01
23 $ 39.55 $ 4.93 $ 34.62 $ 481.38
24 $ 39.55 $ 4.60 $ 34.95 $ 446.43 $ 398.27
$ 76.38 $ 398.27
25 $ 39.55 $ 4.27 $ 35.29 $ 411.14
26 $ 39.55 $ 3.93 $ 35.62 $ 375.52
27 $ 39.55 $ 3.59 $ 35.96 $ 339.55
28 $ 39.55 $ 3.25 $ 36.31 $ 303.25
29 $ 39.55 $ 2.90 $ 36.66 $ 266.59 $ 844.70
30 $ 39.55 $ 2.55 $ 37.01 $ 229.58
31 $ 39.55 $ 2.19 $ 37.36 $ 192.22
32 $ 39.55 $ 1.84 $ 37.72 $ 154.51
33 $ 39.55 $ 1.48 $ 38.08 $ 116.43
34 $ 39.55 $ 1.11 $ 38.44 $ 77.99
35 $ 39.55 $ 0.75 $ 38.81 $ 39.18
36 $ 39.55 $ 0.37 $ 39.18 $ 0.00 $ 446.43
$ 28.22 $ 446.43
ANTERIOR SIGUIENTE
Ejemplo
ACTIVIDAD DE REC
NOMBRE DEL INDICADOR
CONTRIBUCION MARGINAL
PATRIMONIO
RAZON DE TESORERIA
PASIVO FINANCIERO
IMPUESTO DE RENTA
PASIVO OPERACIONAL
ACTIVOS OPERACIONALES NETOS
capita de trabajo
PROVEEDORES
MARGEN BRUTO
ACTIVOS FIJOS
COSTO DE VENTAS
RENTABILIDAD OPERATIVA
PUNTO DE EQUILIBRIO
INGRESOS OPERACIONALES
MARGEN EBITDA
GASTOS OPERACIONALES
DEPRECIACIONES
MARGEN OPERACIONAL
AMORTIZACIONES
RENTABILIDAD SOBRE EL PATRIMONIO
GLOSARIO DE TERMINOS FI
TERMINO FINANCIERO EN INGLES
Amortization
Fixed cost
Expenses
Inventory, stock
Ratio analysis
Working capital
ACTIVIDAD DE RECONOCIMIENTO
SIGLA FORMULA
PE Diagramas - Graficos
All those in which a company incurs as a result of the use of capital made available to it by third
Registration of all goods that are part of the economic activity of a company
It is a financing in which its fulfillment is over five years and its completion is specified in the contract or agre
Financial statements where all items on the balance sheet are divided by total assets and all items on the income statem
It is based on individual items of financial statements such as the balance sheet, the income statement and st
It is a financial statement that reflects the economic and financial information of a company at a g
It is the amount of resources necessary for a company or financial institution to carry out its operati
DESCRIPCIÓN SIGUIENTE
ANTERIOR SIGUIENTE
Resultado económico de una compañía antes de contar los intereses, los impuestos, las amorti
ON
a debt through periodic payments
ets and all items on the income statement are divided by sales or net income
SIGUIENTE
INICIO
INICIO ANTERIOR SIGUIENTE Ke P
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
16.2% 16.2% 0.00% 0% 1,103 1,111 - 8 -0.7%
178.3 179.5 123% 0.7% 40.1% 42.5% - 0 -6.0%
FCP
UODI Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL - 288 1,598 1,886 -654%
1,968 1,663 - 304.9 -15% NA
21% 20% -0.36% -1.73%
RONA PO PROVEEDORES
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
48.3% 44.6% -3.6% -7.5% 3,445 3,097 - 348 -10% 1,240 1,260 20 2% DISPONIBLE
1,968 1,663 - 305 -15% 46% 45% -0.41% -1% 35% 31% -4% -13% Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
128.5 160 758 850
AON 21% 21%
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
4,077 3,725 - 352 -9% KTO CXC
54% 55% 0.41% 1% Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
3,577 4,096 519 15% 400 850 450 113%
48% 60% 12% 26.26% 11% 21% 10% 86% FCL
AO 37% 50% 12.4% 33.15% Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL INVENTARIOS 186 2,072 1,886 1013%
7,522 6,822 - 700 -9% Año 1 Año 2 V. ABS V. REL 25% 244% N/A 892%
NE 68% 67% -0.29% -0.42% 2,419 2,396 23 -1%
AF 68% 58% 9% -14%
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
2,450 1,247 - 1,203 51%
33% 18% -14.3% -44%
FCB KTNO
IO Decisiones Inversión Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL 2,768 2,452 - 316 -11% 132 - 867 999 -759% AF
9,570 8,230 - 1,340 -14% 29% 30% 1% NA KTNO 132 999 867 659% %FCB
RO MB
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
50% 48% -2% -4% 63% 65% 2% 3% CV
UE 3,737 3,271 - 466 -14% UB 6,049 5,355 - 694 89% Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
3,521 2,875 - 646 -18%
37% 35% -2% -5%
GOA UE
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
1,358 1,295 - 63 -5% INICIO ANTERIOR
MO GO 14% 16% 2% 11%
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
30.7% 30.2% - 0.005 -2% 2,312 2,084 - 228 -11% GOV
UO 2,937 2,482 - 455.0 -18.3% 24% 25% 0.012 5% Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
954 789 - 165 -17%
10.0% 9.6% -0.4% -4%
D
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
OGO 800 789 - 11 -1%
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL 33% 63% 30.6% 94%
800 789 - 11 -1%
8% 10% 1% 13% A
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
ANTERIOR SIGUIENTE
INICIO ANTERIOR SIGUIENTE
Indicadores utilizados en el
Hallazgos del Diagnóstico diagnóstico que sustentan el
hallazgo
1
2
4
4
5
P L A N D E M
WACC
Año 2 Año 3 V. ABS V. REL
- NA
- NA
Kdt
Año 2 Año 3 V. ABS V. REL
- NA
EVA - NA
Año 2 Año 3 V. ABS V. REL
- NA
- NA
UODI
Año 2 Año 3 V. ABS V. REL
- NA
0% NA
RONA
Año 2 Año 3 V. ABS V. REL
- NA
0% NA
AON
Año 2 Año 3 V. ABS V. REL
- NA
0% NA
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ANCIERO
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CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
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