EMPRESA EL EJEMPLO

NIT:
HOJA DE TRABAJO

ESTADO DE RESULTADOS
CUENTA DESCRIPCION DEBITO
1105 CAJA
1110 DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS Y COOPERATIVAS
1140 EQUIVALENTES DE EFECTIVO
1203 INVERSIONES NO CORRIENTES MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO
1306 VENTA DE BIENES
1325 CUENTAS POR COBRAR A CARGO DE PARTES RELACIONADAS
1405 MATERIAS PRIMAS
1410 TRABAJO EN CURSO
1430 PRODUCTOS TERMINADOS
1435 MERCADERIAS
1503 TERRENOS
1504 EDIFICIOS
1505 MAQUINARIA EN MONTAJE
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO
1524 EQUIPO DE OFICINA
1525 ENSERES Y ACCESORIOS
1610 ACTIVOS INTANGIBLES DISTINTOS DE LA PLUSVALÍA
1705 ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES
1710 ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES DISTINTOS AL IMPUESTO DE R
1912 ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS
2103 OBLIGACIONES SIN GARANTÍA Y PAGARÉS EMITIDOS
2305 PROVEEDORES NACIONALES
2315 CUENTAS POR PAGAR CON PARTES RELACIONADAS
2335 CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR
2405 PASIVOS POR IMPUESTO CORRIENTE - IMPUESTO DE RENTA
2410 PASIVOS POR IMPUESTO CORRIENTE DISTINTOS DEL IMPUESTO DE RE
2505 SALARIOS Y PRESTACIONES SOCIALES
2510 RETENCIONES Y APORTES DE NÓMINA
2550 PASIVO ESTIMADO PARA OBLIGACIONES LABORALES
2905 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS
2912 PASIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
3305 RESERVAS OBLIGATORIAS
3605 RESULTADOS DEL EJERCICIO
3810 OTRO RESULTADO INTEGRAL, NETO DE IMPUESTOS, GANANCIAS (PÉRD
4130 INDUSTRIAS MANUFACTURERAS
4135 COMERCIO AL POR MAYOR
 4402 RENDIMIENTOS DE INVERSIONES Y OTROS INGRESOS FINANCIEROS
4406 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO
5101 SUELDOS Y SALARIOS 27,168,000.80
5104 APORTES SOBRE LA NÓMINA 3,684,406.00
5108 IMPUESTOS 26,147,030.00
5111 GENERALES 654,980.00
5201 SUELDOS Y SALARIOS 34,371,681.49
5202 HONORARIOS 9,530,000.00
5204 APORTES SOBRE LA NÓMINA 4,217,081.97
5208 IMPUESTOS 4,785.90
5211 GENERALES 49,276,580.00
5305 FINANCIEROS 20,828,390.37
5395 OTROS GASTOS NO OPERACIONALES 1,229,520.00
5407 DETERIORO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 6,705,752.00
5430 DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 2,443,203.87
5438 AMORTIZACIÓN DE ACTIVOS INTANGIBLES Y CRÉDITO MERCANTIL 2,937,500.00
6130 INDUSTRIAS MANUFACTURERAS 16,549,440.06
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 3,968,598,292.30
7105 MATERIA PRIMA DIRECTA
7201 SUELDOS Y SALARIOS
7202 APORTES SOBRE LA NÓMINA
7320 SERVICIOS
7345 MATERIA PRIMA INDIRECTA
7360 DEPRECIACIONES
7395 DIVERSOS
5905 GANANCIAS Y PERDIDAS
2405 PASIVOS POR IMPUESTO CORRIENTE - IMPUESTO DE RENTA 306,861,071.07
2410 PASIVOS POR IMPUESTO CORRIENTE DISTINTOS DEL IMPUESTO DE RE 110,469,985.58
3305 RESERVAS OBLIGATORIAS 81,011,322.76
3605 RESULTADOS DEL EJERCICIO 729,101,904.85
TOTALES 5,401,790,929.03
. .
O

STADO DE RESULTADOS ESTADO DE LA SITUACIÓN FINANCIERA

CREDITO DEBITO CREDITO
7,447,400.00 -
904,389,672.26 -
21,600,000.00 -
3,278,662.84 -
928,470,685.57 -
- -
87,024.00 -
- -
- -
40,740,757.70 -
50,000,000.00 -
246,627,556.52 -
- 2,900,638.65
86,354,886.65 -
6,912,796.13 -
6,380,000.00 -
12,062,500.00 -
118,175,853.00 -
140,256,103.07 -
623,419.58 -
- 153,059,293.94
- 720,318,957.05
- -
- -
- 332,479,710.37
- 343,206,377.19
- -
- 4,955,613.00
- 11,877,469.51
- -
- 78,030.00
- 150,000,000.00
- 81,011,322.76
- 729,101,904.85
- 44,418,000.00
38,805,000.00 - -
5,362,397,620.00 - -
 586,746.05 - -
1,562.98 - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
5,401,790,929.03 2,573,407,317.33 2,573,407,317.33
- -
 ACMM SAS
NIT. 901012586-4
ESTADO DE RESULTADOS Y OTROS ESTADOS DE RESULTADOS INTEGRALES
AL 31 DICIEMDRE DE 2018
| INGRESOS
OPERACIONALES
4130 INDUSTRIAS MANUFACTURERAS $ 38,805,000.00
4135 COMERCIO AL POR MAYOR $ 5,362,397,620.00
TOTAL INGRESOS OPERACIONALES $ 5,401,202,620.00

COSTO DE VENTAS
6130 INDUSTRIAS MANUFACTURERAS $ 16,549,440.06
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $ 3,968,598,292.30
TOTAL COSTO $ 3,985,147,732.37
UTILIDAD BRUTA EN MERCANCIAS $ 1,416,054,887.63

GASTOS OPERACIONALES

OPERACIONALES DE ADMINISTRACION
5201 SUELDOS Y SALARIOS 34,371,681.49
5202 HONORARIOS 9,530,000.00
5204 APORTES SOBRE LA NÓMINA 4,217,081.97
5208 IMPUESTOS 4,785.90
5211 GENERALES 49,276,580.00
TOTAL GASTOS ADINISTRATIVOS $ 97,400,129.36
OPERACIONALES DE VENTA
5101 SUELDOS Y SALARIOS 27,168,000.80
5104 APORTES SOBRE LA NÓMINA 3,684,406.00
5108 IMPUESTOS 26,147,030.00
5111 GENERALES 654,980.00
TOTAL GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS 57,654,416.80
TOTAL GASTOS OPERACIONALES $ 155,054,546.16

UTILIDAD OPERACIONAL $ 1,261,000,341.47

OTROS INGRESOS NO OPERACIONALES

4402 RENDIMIENTOS DE INVERSIONES Y OTROS INGRESOS FINANCIEROS 586,746.05
4406 AJUSTE POR DIFERENCIA EN CAMBIO 1,562.98
TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES $ 588,309.03

GASTOS NO OPERACIONALES
5305 FINANCIEROS 20,828,390.37
5395 OTROS GASTOS NO OPERACIONALES 1,229,520.00
5407 DETERIORO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 6,705,752.00
5430 DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 2,443,203.87
5438 AMORTIZACIÓN DE ACTIVOS INTANGIBLES Y CRÉDITO MERCANTIL 2,937,500.00
TOTAL GASTO NO OPERACIONALES 34,144,366.23

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 1,227,444,284.26

PROVISION RENTA $ 306,861,071.07
PROVISION DE CREE 110,469,985.58
UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS $ 810,113,227.61
RESERVA 81,011,322.76
UTILIDAD NETA 729,101,904.85

OTROS ESTADOS INTEGRALES

3810 OTRO RESULTADO INTEGRAL, NETO DE IMPUESTOS, GANANCIAS (PÉRDID 44,418,000.00

TOTAL OTROS ESTADOS DE RESULTADO INTEGRAL 44,418,000.00

RESUTADO INTEGRAL DEL AÑO 773,519,904.85

WILSON PEDRAZA MARIN MYRIAM Y MESA MARTINEZ

C.C 7161879 T.P 182225-T
GERENTE REVISOR FISCAL
 ACMM SAS
NIT. 901012586-4
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
DEL 1 ENERO A 31 DICIEMBRE 2018

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
1105 CAJA
1110 DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS Y COOPERATIVAS
1140 EQUIVALENTES DE EFECTIVO
1203 INVERSIONES NO CORRIENTES MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO
1306 VENTA DE BIENES
1405 MATERIAS PRIMAS
1435 MERCADERIAS
1705 ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES
1710 ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES DISTINTOS AL IMPUESTO DE RENT
1912 ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE
1503 TERRENOS
1504 EDIFICIOS
1505 MAQUINARIA EN MONTAJE
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO
1524 EQUIPO DE OFICINA
1525 ENSERES Y ACCESORIOS
1610 ACTIVOS INTANGIBLES DISTINTOS DE LA PLUSVALÍA
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVOS
PASIVO CORRIENTE
2103 OBLIGACIONES SIN GARANTÍA Y PAGARÉS EMITIDOS
2305 PROVEEDORES NACIONALES
2405 PASIVOS POR IMPUESTO CORRIENTE - IMPUESTO DE RENTA
2410 PASIVOS POR IMPUESTO CORRIENTE DISTINTOS DEL IMPUESTO DE RENTA
2510 RETENCIONES Y APORTES DE NÓMINA
2550 PASIVO ESTIMADO PARA OBLIGACIONES LABORALES
2912 PASIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS
TOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE
2103 OBLIGACIONES SIN GARANTÍA Y PAGARÉS EMITIDOS
TOTAL PASIVO CORRIENTE
TOTAL PASIVO

PATRIMONIO
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
3305 RESERVAS OBLIGATORIAS
3605 RESULTADOS DEL EJERCICIO
3810 OTRO RESULTADO INTEGRAL, NETO DE IMPUESTOS, GANANCIAS (PÉRDID
TOTAL PATRIMONIO
 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

WILSON PEDRAZA MARIN

C.C 7161879
GERENTE

0.00
 7,447,400.00
904,389,672.26
21,600,000.00
3,278,662.84
928,470,685.57
87,024.00
40,740,757.70
118,175,853.00
$ 140,256,103.07
$ 623,419.58
$ 2,165,069,578.03

50,000,000.00
246,627,556.52
(2,900,638.65)
86,354,886.65
6,912,796.13
6,380,000.00
12,062,500.00
$ 405,437,100.65
$ 2,570,506,678.68

NIO

32,390,418.88
720,318,957.05
332,479,710.37
343,206,377.19
4,955,613.00
11,877,469.51
78,030.00
$ 1,445,306,576.01

$ 120,668,875.06
$ 120,668,875.06
$ 1,565,975,451.06

150,000,000.00
81,011,322.76
729,101,904.85
44,418,000.00
$ 1,004,531,227.61
$ 2,570,506,678.68
$ 0.00

MYRIAM Y MESA MARTINEZ

T.P 182225-T
REVISOR FISCAL
 SAWINEGA SAS
NIT: 901012586-4
ESTADO DE CAMBIOS EN E PATRIM
A 31 DE OCTUBRE DE 2016

CAPITAL RESERVA LEGAL

SALDO A 1 MAYO DE 2016 150,000,000 0

OTRO RESULTADO INTEGRAL, NETO DE

IMPUESTOS, GANANCIAS (PÉRDIDAS) POR
REVALUACIÓN
RESULTADO INTEGRAL 81,011,322.76

SALDO A 31 DE OCTUBRE DE 2016 150,000,000 81,011,322.76

WILSON PEDRAZA MARIN

C.C 7161879
GERENTE
 SAWINEGA SAS
NIT: 901012586-4
DO DE CAMBIOS EN E PATRIMONIO
A 31 DE OCTUBRE DE 2016

OTRO RESULTADO
INTEGRAL, NETO DE
IMPUESTOS,
RESULTADOS GANANCIAS
UTILIDADES EJERCICIO Y (PÉRDIDAS) POR
RETENIDAS ACUMULADOS REVALUACIÓN TOTAL PATRIMONIO
0 0 150,000,000

44,418,000.00 44,418,000.00
729,101,904.85 810,113,227.61

0 729,101,904.85 44,418,000.00 1,004,531,227.61

JORGE ANDRES VARGAS

T.P 181383-T
REVISOR FISCAL
 SAWINEGA SAS
NIT. 901012586-4
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
DEL 1 ENERO A 31 OCTUBRE 2016

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
1105 CAJA
1110 DEPOSITO EN INSTITUCIONES FINANCIERAS Y COOPERATIVAS
1140 EQUIVALENTES DE EFECTIVO
1203 INVERSIONES NO CORRIENTES MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO
1306 VENTA DE BIENES
1405 MATERIAS PRIMAS
1435 MERCADERIAS
1705 ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES
1710 ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES DISTINTOS AL IMPUESTO DE RENTA
1912 ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
1503 TERRENOS
1504 EDIFICIOS
1505 MAQUINARIA EN MONTAJE
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO
1524 EQUIPO DE OFICINA
1525 ENSERES Y ACCESORIOS
1610 ACTIVOS INTANGIBLES DISTINTOS DE LA PLUSVALÍA
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
PASIVO CORRIENTE
2103 OBLIGACIONES SIN GARANTÍA Y PAGARÉS EMITIDOS
2305 PROVEEDORES NACIONALES
2405 PASIVOS POR IMPUESTO CORRIENTE - IMPUESTO DE RENTA
2410 PASIVOS POR IMPUESTO CORRIENTE DISTINTOS DEL IMPUESTO DE RENTA
2510 RETENCIONES Y APORTES DE NÓMINA
2550 PASIVO ESTIMADO PARA OBLIGACIONES LABORALES
2912 PASIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
2103 OBLIGACIONES SIN GARANTÍA Y PAGARÉS EMITIDOS
TOTAL PASIVO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
3305 RESERVAS OBLIGATORIAS
3605 RESULTADOS DEL EJERCICIO
3810 OTRO RESULTADO INTEGRAL, NETO DE IMPUESTOS, GANANCIAS (PÉRDIDAS) POR REVAL
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
 WILSON PEDRAZA MARIN
C.C 7161879
GERENTE

0.00
A 31 DE OCTUBRE DE 2016 A MAYO 31 DE 2016 VARIACIONES USOS FUENTES

7,447,400.00 150,000,000 (142,552,600) 142,552,600

904,389,672.26 - 904,389,672 904,389,672
21,600,000.00 - 21,600,000 21,600,000
3,278,662.84 - 3,278,663 3,278,663
928,470,685.57 - 928,470,686 928,470,686
87,024.00 - 87,024 87,024
40,740,757.70 - 40,740,758 40,740,758
118,175,853.00 - 118,175,853 118,175,853
$ 140,256,103.07 140,256,103 140,256,103
$ 623,419.58 - 623,420 623,420
$ 2,165,069,578.03 $ 150,000,000.00 2,015,069,578
-
50,000,000.00 - 50,000,000 50,000,000
246,627,556.52 - 246,627,557 246,627,557
(2,900,638.65) - (2,900,639) 2,900,639
86,354,886.65 86,354,887 86,354,887
6,912,796.13 - 6,912,796 6,912,796
6,380,000.00 - 6,380,000 6,380,000
12,062,500.00 - 12,062,500 12,062,500
$ 405,437,100.65 $ 0.00 405,437,101
$ 2,570,506,678.68 $ 150,000,000.00 2,420,506,679
-
32,390,418.88 - 32,390,419 32,390,419
720,318,957.05 - 720,318,957 720,318,957
332,479,710.37 - 332,479,710 332,479,710
343,206,377.19 - 343,206,377 343,206,377
4,955,613.00 - 4,955,613 4,955,613
11,877,469.51 - 11,877,470 11,877,470
78,030.00 - 78,030 78,030
$ 1,445,306,576.01 $ - 1,445,306,576
-
$ 120,668,875.06 - 120,668,875 120,668,875
$ 120,668,875.06 $ - 120,668,875
$ 1,565,975,451.06 $ - 1,565,975,451
150,000,000.00 150,000,000 -
81,011,322.76 - 81,011,323 81,011,323
729,101,904.85 - 729,101,905 729,101,905
44,418,000.00 - 44,418,000 44,418,000
$ 1,004,531,227.61 $ 150,000,000.00 854,531,228
$ 2,570,506,678.68 $ 150,000,000.00 2,420,506,679 2,565,959,917 2,565,959,917

-
JORGE ANDRES VARGAS
T.P 181383-T
REVISOR FISCAL
 SAWINEGA SAS
NIT. 901012586-4
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
DEL 1 ENERO A 31 OCTUBRE 2016

ACTIVIDADES DE OPERACION: 31 OCTUBRE DE 2016

UTILIDAD DEL EJERCICIO 729,101,905

+O- PARTIDAS QUE NO AFECTAN EL CAPITAL DE TRABAJO
( + ) Depreciaciones 2,900,639
( + ) Amortizaciones
( + ) Reservas 81,011,323
Efectivo generado en la operación 813,013,866

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 213,674,070

INVERSIONES NO CORRIENTES MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENT- 3,278,663
VENTA DE BIENES - 928,470,686
MATERIAS PRIMAS - 87,024
MERCADERIAS - 40,740,758
ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES - 118,175,853
ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES DISTINTOS AL IMPUESTO D - 140,256,103
ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS - 623,420
OBLIGACIONES SIN GARANTÍA Y PAGARÉS EMITIDOS 32,390,419
PROVEEDORES NACIONALES 720,318,957
PASIVOS POR IMPUESTO CORRIENTE - IMPUESTO DE RENTA 332,479,710
PASIVOS POR IMPUESTO CORRIENTE DISTINTOS DEL IMPUESTO DE 343,206,377
RETENCIONES Y APORTES DE NÓMINA 4,955,613
PASIVO ESTIMADO PARA OBLIGACIONES LABORALES 11,877,470
PASIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS 78,030

-
FLUJO NETO DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 1,026,687,937

ACTIVIDADES DE INVERSION: - 408,337,739

TERRENOS - 50,000,000
EDIFICIOS - 246,627,557
MAQUINARIA EN MONTAJE
MAQUINARIA Y EQUIPO - 86,354,887
EQUIPO DE OFICINA - 6,912,796
ENSERES Y ACCESORIOS - 6,380,000
ACTIVOS INTANGIBLES DISTINTOS DE LA PLUSVALÍA - 12,062,500

FLUJO NETO DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN - 408,337,739

ACTIVIDADES DE FINANCIACION: 165,086,875

OBLIGACIONES SIN GARANTÍA Y PAGARÉS EMITIDOS 120,668,875

OTRO RESULTADO INTEGRAL, NETO DE IMPUESTOS, GANANCIAS (PÉ 44,418,000
FLUJO NETO DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE FINANCIACION 165,086,875

TOTAL FLUJO DE EFECTIVO ( FUENTES Y USOS) 783,437,072

DISPONIBLE AÑO ANTERIOR 150,000,000
DISPONIBLE AÑO ACTUAL 933,437,072
DISPONIBLE 783,437,072

WILSON PEDRAZA MARIN JORGE ANDRES VARGAS

C.C 7161879 T.P 181383-T
GERENTE REVISOR FISCAL
 Notas a los estados financieros

NOTA 1 Entidad que Reporta

PintuHome S.A., es una Compañía con domicilio en Colombia ubicada en la Calle 100 No. 30-
42 de Bogota. Su objeto social principal es la produccióny distribución por medios propios en el país de
productos para la remodelacion de inmuebles. Los estados financieros separados y las notas que se
acompañan fueron aprobados por la Junta Directiva y el Representante legal, de acuerdo con el Acta No. xxxx,
de fecha xx de Agosto de 2021, para ser presentados por la junta directiva para su aprobación, la cual podrá
aprobarlos o modificarlos.
NOTA 2 CAPITAL SOCIAL
La composición del rubro es: