AÑON+1 AÑO N VARIACION ELIMINACION OPERACIÓN INVERSION FINANCIACION

USO- AUMENTO DEL

ACTIVO -
FUENTE- DISMINUCION DIMINUCIONES DE
VARIACION DEL ACTIVO Y AUMENTO PATRIMONIO DE PY P
SITUACION FINANCIERA DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO ABSOLUTA P Y P- VENTAS GASTOS DEBITO CREDITO CLASIFICACION CLASIFICACION CLASIFICACION
ACTIVO CORRIENTE
1 DISPONIBLE 191,000,000 159,000,000 32,000,000 32,000,000
2 CUENTAS POR COBRAR 12,000,000 15,000,000 - 3,000,000 3,000,000 3,000,000
3 INVENTARIOS 170,000,000 160,000,000 10,000,000 10,000,000 - 10,000,000
4 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 6,000,000 8,000,000 - 2,000,000 2,000,000 2,000,000
5
6 ACTIVO NO CORRIENTE
7 TERRENOS 140,000,000 80,000,000 60,000,000 60,000,000 - 60,000,000
8 EQUIPOS 160,000,000 - 160,000,000 160,000,000 - 160,000,000
9 DEPRECIACION ACUMUALADA 16,000,000 16,000,000 16,000,000 16,000,000
10
11 PASIVO CORRIENTE
12 CUENTAS POR PAGAR 52,000,000 60,000,000 - 8,000,000 8,000,000 - 8,000,000
13 GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR 15,000,000 20,000,000 - 5,000,000 5,000,000 - 5,000,000
14 IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGAR 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000
15
16 PASIVO NO CORRIENTE
17 BONOS POR PAGAR 130,000,000 130,000,000 130,000,000 130,000,000
18
19 PATRIMONIO
20 CAPITAL SOCIAL
21 ACCIONES COMUNES 254,000,000 251,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000
22 UTILIDADES RETENIDAS 94,000,000 84,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000
23 RESULTADO DEL PRESENTE EJERCICIO 7,000,000 - 7,000,000 7,000,000 - 7,000,000
24
25
26 ESTADO INTEGRAL DE RESULTADOS
27 VENTAS 975,000,000 975,000,000 975,000,000 975,000,000
28 COSTO DE VENTAS 660,000,000 660,000,000 660,000,000 - 660,000,000
29
30 GASTOS
31 GASTOS DE ADMINISTRACION 177,000,000 177,000,000 177,000,000 - 177,000,000
32 DEPRECIACIONES 16,000,000 16,000,000 16,000,000 16,000,000
33 AMORTIZACIONES 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000
34 OTROS GASTOS 2,000,000 2,000,000 2,000,000 - 2,000,000
35 IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIO 12,000,000 12,000,000 12,000,000 - 12,000,000
36
37 TOTALES 1,548,000,000 1,548,000,000 422,000,000 116,000,000 - 220,000,000 136,000,000
 LA PODEROSA S.A.
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO - METODO INDIRECTO
POR EL PERIODO TERMINADO EL 31/12/2017

OPERACIÓN
RECUADO DE CLIENTES $ 978,000,000
VENTAS $ 975,000,000
DISMINUCION cuentas por cobrar $ 3,000,000

PAGOS POR COMPRAS DE INVENTARIOS -$ 678,000,000

COSTO DE VENTAS -$ 660,000,000
INVENTARIOS -$ 10,000,000
CUENTAS POR PAGAR -$ 8,000,000

OTROS GASTOS -$ 184,000,000

GASTOS ACUMUADOS POR PAGAR -$ 5,000,000
GASTOS POR ADMINISTRACION -$ 177,000,000
OTROS GASTOS -$ 2,000,000
IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS -$ 12,000,000
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGAR $ 12,000,000
SALDO NETO POR ACTIVIDAD DE OPERACIÓN $ 116,000,000

INVERSION -$ 220,000,000
COMPRA DE PP Y E
TERRENOS -$ 60,000,000
EQUIPOS -$ 160,000,000

SALDO NETO POR ACTIVIDAD DE INVERSION -$ 220,000,000

FINANCIACION $ 136,000,000
EMISION DE BONOS POR PAGAR $ 130,000,000
EMISION DE ACCIONES COMUNES $ 3,000,000
INCREMENTO DE UTILIDADES RETENIDAS $ 10,000,000
RESULTADO PRESENTE DEL EJERCICIO -$ 7,000,000

SALDO NETO POR ACTIVIDAD FINANCIACION $ 136,000,000

AUMENTO O DISMINUCION EN CAJA $ 32,000,000

EFECTIVO AL FINAL $ 191,000,000

EFECTIVO AL INIC $ 159,000,000
DIFERENCIA $ 32,000,000

FIRMA DE REPRESENTANTE LEGAL VLADIMIR LENIN

FIRMA DE CONTADOR HAMMER CASAS
 AJUSTES
CODIGO NOMBRE SALDO 30 DIC
DEBITO CREDITO
1105 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO $ 491,000 $ 48,000
1110 BANCOS $ 13,600,000 $ 140,000
CTAS COMERCIALES POR COBRAR Y OTRAS
1305 CTAS POR COBRAR clientes $ 3,900,000
1365 CTAS POR COBRAR A TRABAJADORES $ 400,000 $ 548,000
1399 DETERIORO CR provisiones $ 31,000 $ 37,800
MERCANCIA NO FABRICADA POR LA
1435 EMPRESA $ 25,000,000 $ 500,000
1524 EQUIPO DE OFICINA $ 5,000,000
152405 EQUIPO DE OFICINA MUEBLES Y ENSERES $ 900,000
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 48,000,000
154005 EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNCIACION $ 5,000,000
1592 DEPRECIACION ACUMULADA $ 5,900,000 $ 932,500
1705 GTOS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 900,000 $ 270,000
2105 OBLIGACIONES FINACIERAS $ 630,000
CTAS COMERCIALES POR PAGAR Y OTRAS
2205 POR PAGAR $ 2,400,000
2305 CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES $ 210,000
2408 PASIVOS POR IMTO ESTIMADOS $ 700,000
2705 INGRESOS DIFERIDOS $ 100,000 $ 30,000
3115 CAPITAL SOCIAL $ 78,700,000
3305 RESERVA OBLIGATORIA $ 1,473,000
36 RESULTADO DEL EJERCICIO $ 13,257,000
4135 INGRESOS OPERACIONALES comercio por mayor$ 32,400,000
4210 INGRESOS NO OPERACIONALES $ 280,000 $ 30,000
5135 GASTOS DE ADMON SERVICIOS PUBLICOS $ 210,000
5165 AMORTIZACIONES $ 270,000
5160 DEPRECIACIONES $ 932,500
5215 IMPUESTOS (GASTOS) $ 450,000
52 GASTOS VENTAS $ 37,800
53 GRAVAMENES FINANCIEROS $ 140,000
5905 GANANCIAS Y PERDIDAS
6205 COMERCIO POR MAYOR Y MENOR(COMPRAS) $ 17,500,000

SUMAS IGUALES $ 2,168,300 $ 2,168,300

$ -
 SALDO ESTADO DE RESULTADOS ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
$ 443,000 $ 491,000
$ 13,460,000 $ 13,600,000

$ 3,900,000 $ 3,900,000
$ 948,000 $ 400,000
$ 68,800 $ 31,000

$ 24,500,000 $ 25,000,000
$ 5,000,000 $ 5,000,000
$ 900,000 $ 900,000
$ 48,000,000 $ 48,000,000
$ 5,000,000 $ 5,000,000
$ 6,832,500 $ 5,900,000
$ 630,000 $ 900,000
$ 630,000 $ 630,000

$ 2,400,000 $ 2,400,000
$ 210,000
$ 700,000 $ 700,000
$ 70,000 $ 100,000
$ 78,700,000 $ 78,700,000

$ 32,400,000 $ 32,400,000
$ 310,000 $ 280,000
$ 210,000
$ 270,000
$ 932,500
$ 450,000 $ 450,000
$ 37,800
$ 140,000

$ 17,500,000 $ 17,500,000

$ 122,321,300 $ 122,321,300
$ - $ - $ -

UTILIDAD NETA
ANT IMPO 34%
UTILIDAD IMPTO
RESERVA 10%
UTILIDAD
37800
 MEKADDESH
NIT: 901012586-4
ESTADO DE RESULTADOS
A 31 DE DICIEMBRE 2017

ESTADO DE RESULTADOS
INGRESOS OPERACIONALES
(-) Costo de ventas
UTILIDAD BRUTA OPERACIONAL
(+) Ingresos no operacionales
UTILIDAD NETA ANTES DE IMPUESTOS
(-) Impuesto de renta y complementarios
UTILIDAD LÍQUIDA
(-) Reservas
UTILIDAD DEL EJERCICIO

VLADIMIR LENIN
C.C 7161879
REPRESENTANTE LEGAL
DDESH
012586-4
RESULTADOS
EMBRE 2017

$ 32,400,000
$ 17,500,000
$ 14,900,000
$ 280,000
$ 15,180,000
$ 450,000
$ 14,730,000
$ 1,473,000
$ 13,257,000

HAMMER STICK CASAS GUALTEROS HAMMER STICK CASAS GUALTEROS

C.C 7161879 T.P 181383-T
CONTADOR CONTADOR
 MEKADDESH
NIT: 901012586-4
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
A 31 DE DICIEMBRE 2017

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
DEUDORES
INVENTARIOS
ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
INTANGIBLES
TOTAL ACTIVO
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS
PROVEEDORES
IMPUESTOS GRAVÁMENES Y TASAS

INGRESOS DIFERIDOS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
APORTE SOCIAL
RESERVAS
UTILIDAD DEL EJERCICIO
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

VLADIMIR LENIN
C.C 7161879
REPRESENTANTE LEGAL
 MEKADDESH
NIT: 901012586-4
DE SITUACION FINANCIERA
31 DE DICIEMBRE 2017

$ 43,360,000
$ 14,091,000
$ 4,269,000
$ 25,000,000
$ 53,900,000
$ 53,000,000
$ 900,000
$ 97,260,000

$ 630,000
$ 2,400,000
$ 700,000

$ 100,000
$ 3,830,000

$ 78,700,000
$ 1,473,000
$ 13,257,000
$ 93,430,000
$ 97,260,000

HAMMER STICK CASAS GUALTEROS

C.C 7161879
CONTADOR
 Empresa MEKADDESH
NIT: 901012586-4

Política #
Título Política

Objetivo

La política de presentación de Estados Financieros de la Empresa MEKADDESH pretende establecer las bases para la presenta
que lo requiera y de acuerdo con las indicaciones de la NIC 1 de presentación de Estados Financieros.

Alcance

Esta política será aplicada por la Empresa MEKADDESH para la presentación de los Estados Financieros con propósito general
período.

Alcance

La empresa MEKADDESH presentará Estados Financieros que estén de acuerdo con las normas legales vigentes, garantiz
divulgados de forma oportuna y con miras a satisfacer las necesidades de los usuarios.

La empresa MEKADDESH presentará al final de cada período, de acuerdo con la NIC 1 de Presentación de Estados Fina
razonablemente la situación financiera, el rendimiento financiero y los flujos de efectivo de la entidad:

1. Estado de situación financiera.

2. Estado del resultado del período y otro resultado integral.
3. Estado de cambios en el patrimonio.
4. Estado de Flujos de Efectivo.
5. Notas a los Estados Financieros.

La responsabilidad de la preparación de los estados financieros corresponde a la administración de la entidad.

Las notas a los Estados Financieros de la empresa MEKADDESH deben incluir un resumen de las política contables más signif
con la declaración explícita y sin reservas del cumplimiento a cabalidad con las disposiciones de las Normas Internacionales de In

La información numérica incluida en los estados financieros, deberá ser presentada en pesos colombianos, y en forma comparat
Los estados financieros deben ser objeto de identificación clara y, en su caso, perfectamente distinguidos de cualquier otra
contable.

Cada clase de partidas similares, que posean la suficiente importancia relativa, deberán ser presentadas por separado en los est

Las notas a los Estados Financieros se presentarán de forma sistemática. Estas comprenderán aspectos relativos a los ante
políticas contables relacionadas con los componentes significativos que integran los estados financieros, así como un adecuado s

Cuando según estudio de la admiración de la empresa MEKADDESH sea necesaria la aplicación de una política contable retroac
los Estados Financieros, o cuando se realicen reclasificaciones de partidas, se presentará adicionalmente un Estado de Situación

La empresa MEKADDESH nunca rectificará políticas contables inapropiadas mediante la revelación de las políticas contables uti

La empresa MEKADDESH presentará Estados Financieros 1 vez al año y revelará para tal fin, la razón por la cual se utiliza un pe

Fecha última Revisión 4/30/2021

Redactó HAMMER STICK CASAS GUALTEROS

Aprobó (Cuantas firmas sean necesarias –

VLADIMIR LENIN
Máximo órgano decisorio de la empresa)
Registrado en acta # 1
MEKADDESH
1012586-4

1
Presentación de Estados Financieros

jetivo

las bases para la presentación de los informes contable - financieros a todo tercero interno o externo
.

cance

eros con propósito general conforme a las Normas Internacionales de Información Financiera – NIIF– del

cance

legales vigentes, garantizando que reflejen fielmente su situación financiera; dichos informes serán

sentación de Estados Financieros, el siguiente conjunto completo de informes que deberá presentar

entidad.

olítica contables más significativas y otra información explicativa; adicionalmente deberá incluir una nota
ormas Internacionales de Información Financiera – NIIF.

anos, y en forma comparativa, respecto al anterior período.

nguidos de cualquier otra información. Serán preparados de forma anual, en armonía con el período

as por separado en los estados financieros.

pectos relativos a los antecedentes de la sociedad, la conformidad con la normativa internacional, las
os, así como un adecuado sistema de referencia cruzada para permitir su identificación.

una política contable retroactiva o se requiera la realización de una reexpresión retroactiva de partidas en
ente un Estado de Situación Financiera comparativo al principio del primer período comparativo.

e las políticas contables utilizadas, ni con la utilización de notas u otro material explicativo.

n por la cual se utiliza un período de duración inferior al propuesto en el estándar internacional.