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LIBRO DIARIO BALANCE DE COMPROBACION

DATOS GENEREALES

ALEX MAMANI 2017

ESTADO DE SITUACION
FINANCIERA

E.R. FUNCION

E.R. NATURLEZA
 DATOS Y TASAS GENERALES DEL PERIO CONTABLE

NOMBRE O RAZON SOCIAL: PIANOS SANDER SAC

RUC: 20146720969
PERIODO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2017
AÑOS: 2017
TASAS Y PORCENTAJES
Participación de utilidades comercial 8%
Impuesto a la renta 28%
Resultado legal 10%
 INICIO

CIEMBRE 2017

718997.55 741789.08 22791.53

 FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
DEL ASIENTO O

REFERENCIA
CÓDIGO DE LA OPERA
CÓDIGO ÚNICO
CORRELATIVO

OPERACIÓN

DEL
NÚMERO

FECHA DE
DE LA

LA LIBRO
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓ O
N REGIST
RO
(TABLA
8)
 2017
INICIO
20146720969
PIANOS SANDER SAC
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
OPERACIÓN
SUSTENTAT
DOCUMENT
CORRELATI
NÚMERO

NÚMERO

ORIO
DEL
VO

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

O

10 101 Caja 17,745.80

10 1041 Cuentas corrientes operativas 141,000.00
21 211 Productos terminados 20,400.00
24 241 Materias primas 7,239.20
25 251 Materiales auxiliares 100.00
33 331 Terrenos 50,000.00
33 332 Edificaciones 150,000.00
33 333 Maquinaria y equipo de explotación 230,500.00
33 335 Muebles y enseres 20,000.00
39 395 32,550.00
40 40111 6,350.00
40 40171 1,400.00
40 4031 1,917.00
40 4032 2,768.00
50 501 500,000.00
58 582 40,000.00
59 591 52,000.00
60 6021 4,271.18
40 40111 768.82
42 4212 5,040.00
24 2411 4,271.18
61 6121 4271.18
42 4212 4032
10 1041 4032
60 6021 14830.51
40 40111 2669.49
42 4212 17500
24 2411 14830.51
61 6121 14830.51
42 4212 14000
10 1041 14000

60 6021 1322.03
40 40111 237.97
42 4212 1560
24 2411 1322.03
61 6121 1322.03
42 4212 1560
10 101 1560

60 6021 152.54
40 40111 27.46
42 4212 180
24 2411 152.54
61 6121 152.54
42 4212 180
10 101 180

42 4212 700
40 40111 106.78
73 7316 593.22

63 6323 500
42 424 500
92 92 250
94 94 250
79 79 500
42 424 500
10 101 500

63 6361 516.95
40 40111 93.05
46 469 610
92 92 258.475
94 94 258.475
79 79 516.95
46 469 610
10 101 610

40 40111 6350
10 1041 6350
40 40171 1400
10 1041 1400
40 4031 1917
10 1041 1917
40 407 2768
10 1041 2768

12 121 50000
40 40111 7627.12
70 7021 42372.88
10 1041 48500
40 40114 1500
12 1212 50000

62 622 Otras remuneraciones 7718

62 6271 Régimen de prestaciones de s 694.62
40 4031 ESSALUD 694.62
40 407 #N/A 999.481
41 4111 Sueldos y salarios por pagar 6718.519
92 92 COSTOS DE PRODUCCIÓN 4206.31
94 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 4206.31
79 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS 8412.62
41 4111 Sueldos y salarios por pagar 6718.519
10 1041 Cuentas corrientes operativas 6718.519

68 68141 EDIFICACIONES 3562.5

68 68142 Maquinaria y equipo de explo 10948.75
68 68144 Muebles y enseres 950
39 39131 EDIFICACIONES 3562.5
39 39132 Maquinaria y equipo de explotación 10948.75
39 39134 Muebles y enseres 950
92 92 COSTOS DE PRODUCCIÓN 14451.875
94 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 368.125
95 95 GASTOS DE VENTAS 641.25
79 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS 15461.25

14 1421 Suscripciones por cobrar a soc 102000

50 501 Capital social 102000

65 659 Otros gastos de gestión 1016.9491525

40 4011 Impuesto general a las ventas 183.05084746
46 4699 Otras cuentas por pagar 1200
94 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 508.47457627
95 95 GASTOS DE VENTAS 508.47457627
79 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS1016.9491525
46 4699 Otras cuentas por pagar 1016.9491525
10 1041 Cuentas corrientes operativas 1016.9491525

62 6214 Gratificaciones 1286.3333333

62 6215 Vacaciones 643.16666667
62 6291 Compensación por tiempo de s643.16666667
41 4114 Gratificaciones por pagar 1286.3333333
41 4115 Vacaciones por pagar 643.16666667
41 4151 Compensación por tiempo de servicios 643.16666667
10 10
12 12
14 14
21 21
24 24
25 25
33 33
39 39
40 40
41 41
42 42
46 46
50 50
58 58
59 59
60 60
61 61
62 62
63 63
65 65
68 68
70 70
73 73
79 79
92 92
94 94
95 95

10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
12
24
24
24
24
33
33
33
39
39
39
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
40
41
41
41
41
42
42
42
42
42
42
42
42
42
42
46
46
46
50
60
60
60
61
61
61
62
62
62
62
63
68
68
79
79
79
79
92
92
92
94
94
94
94
95
 FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COM
PERIODO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2017
RUC: 20146720969
DENOMINACION O RAZON SOCIA PIANOS SANDER SAC

CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE SALDOS DEL MAYOR SALDOS

CÓDIGODENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER

10 Caja 207,245.80 41,052.47 166,193.33

12 Cuentas corrientes en 50,000.00 50,000.00
14 Facturas, boletas y ot 102,000.00 0.00 102,000.00
21 Mercaderías manufact 20,400.00 0.00 20,400.00
24 Edificaciones 27,815.46 0.00 27,815.46
25 Maquinarias y equipos 100.00 0.00 100.00
33 Gobierno central 450,500.00 0.00 450,500.00
39 Facturas, boletas y o 0.00 48,011.25 48,011.25
40 Costos de financiació 17,914.84 21,863.00 3,948.16
41 Capital social 6,718.52 9,291.19 2,572.67
42 Mercaderías 20,972.00 24,780.00 3,808.00
46 Mercaderías 1,626.95 1,810.00 183.05
50 Mercaderías 0.00 602,000.00 602,000.00
58 0.00 40,000.00 40,000.00
59 0.00 52,000.00 52,000.00
60 20,576.26 0.00 20,576.26
61 0.00 20,576.26 20,576.26
62 10,985.29 0.00 10,985.29
63 1,016.95 0.00 1,016.95
65 1,016.95 0.00 1,016.95
68 15,461.25 0.00 15,461.25
70 0.00 42,372.88 42,372.88
73 0.00 593.22 593.22
79 0.00 25,907.77 25,907.77
92 19,166.66 0.00 19,166.66
94 5,591.38 0.00 5,591.38
95 1,149.72 0.00 1,149.72
TOTALES 980,258.03 980,258.03 841,973.26 841,973.26
RESULTADO DEL EJER
LANCE DE COMPROBACIÓN"
INICIO

SALDOS FINALES DEL SALDOS FINALES DEL ESTADO DE

AJUSTES
BALANCE GENERAL
PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR NATURA
PASIVO Y
DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PÉRDIDAS
PATRIMONIO
166,193.33

102,000.00
20,400.00
27,815.46
100.00
450,500.00
48,011.25
3,948.16
2,572.67
3,808.00
183.05
602,000.00
40,000.00
52,000.00
20,576.26

10,985.29
1,016.95
1,016.95
15,461.25
 0.00 0.00 767,008.79 752,523.13 49,056.70
ULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO 14,485.66 14,485.66
TOTALES 767,008.79 767,008.79 63,542.36
S FINALES DEL ESTADO DE
SALDOS FINALES DEL ESTADO DE
GANANCIAS POR NATURALEZA
PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIÓN

GANANCIAS PÉRDIDAS GANANCIAS

20,576.26

42,372.88 42,372.88
593.22 593.22

19,166.66
 5,591.38
1,149.72
63,542.36 25,907.77 42,966.10
17,058.33
63,542.36 42,966.10 42,966.10
2,572.67
0.00
ACTIVOS PASIVOS Y PATRIMONIO
Activos Corrientes Pasivos Corrientes
Efectivo y Equivalente del Efectivo #VALUE! Otros Pasivos Financieros
Otros Activos Financieros Corrientes Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) 102,000.00 Otras Cuentas por Pagar
Otras Cuentas por Cobrar (neto) Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas Ingresos Diferidos
Anticipos Provision por Beneficios a los Empleados
Inventarios Corrientes (neto) 20,400.00 Otras Provisiones
Activos Biologicos Corrientes Otros Pasivos no Financieros
Pasivos Incluidos en Grupos de Activos para su Disposicion
Activos por Impuestos a las Ganancias Corrientes
Clasificados como Mantenidos para la Venta
Otros Activos no Financieros Corrientes Total Pasivos Corrientes
Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposicion
Clasificados Como Mantenidos Para la Venta
Total Activos Corrientes #VALUE! Pasivos no Corrientes
Otros Pasivos Financieros
Cuentas por Pagar Comerciales
Activos no Corrientes Otras Cuentas por Pagar
Otros Activos Financieros no Corrientes Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas Ingresos Diferidos
Cuentas por Cobrar Comerciales Provision por Beneficios a los Empleados
Otras Cuentas por Cobrar Otras Provisiones
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas Pasivos por Impuestos Diferidos
Anticipos Otros Pasivos no Financieros
Activos Biologicos Total Pasivos no Corrientes
Propiedades de Inversion Total Pasivos
Propiedades, Planta y Equipo (neto) 27,915.46
Activos Intangibles distintos de la Plusvalia
Activos por Impuestos Diferidos Patrimonio
Plusvalia Capital Emitido
Otros Activos no Financieros Primas de Emision
Total Activos no Corrientes 27915.46 Acciones de Inversion
Acciones Propias en Cartera
Otras Reservas de Capital
Resutados Acumulados
Otros Patrimonios
Resultado del Ejercicio
Total Patrimonio

TOTAL DE ACTIVOS #VALUE! TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO

 3,948.16
48,011.25

#VALUE!

2,572.67

14,485.66
17,058.33

#VALUE!
 PIANOS SANDER SAC
ESTADO PERDIDAD Y GANANCIAS POR NATURALEZA INICIO
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2017
(EXPRESADO EN SOLES)

Venta de mercadería Err:509

Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos
VENTAS NETAS Err:509
Compra de mercaderías
Gastos vinculados con las compras de mercaderías
Variación de existencias - mecaderías S/. 0.00
MARGEN COMERCIAL Err:509
Venta de productos
Producción almacenada o desalmacenada
Producción de activo inmovilizado
PRODUCCIÓN DEL EJERCICIOS Err:509
Compra de materia prima
Compra materiales auxiliares, suministros y repuestos
Compra de envases y embalajes
Costos vinculados con las compras de materias primas, materiales, suministros
y repuestos
Materias primas
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Envases y embalajes
Gastos por servicios prestados por terceros
VALOR AGREGADO Err:509
Cargas de personal
Tributos
EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACIÓN Err:509
Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos
Otros ingresos de gestión
Ganancia por medición de activos no financieros al valor razonable
Cargas cubiertas por provisiones
Otros gastos de gestión
Pérdida por medición de activos no financieros al valor razonable
Valuación y deterioro de activos y provisiones
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN Err:509
Ingresos financieros
Cargas financieras
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS Err:509
Participación de utilidades comercial 8%
RENTA IMPONIBLE
Impuesto a la renta 28%
UTILIDAD DEL EJERCICIO
Resultado legal 10%
UTILIDAD NETA
ICIO
B
 PIANOS SANDER SAC
ESTADO PERDIDAD Y GANANCIAS POR FUNCION INICIO
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2017
(EXPRESADO EN SOLES)

Ventas brutas Err:509

Otros ingresos operacionales
TOTAL VENTAS BRUTAS Err:509
Descuentos concedidos
VENTAS NETAS Err:509
Costo de ventas
UTILIDAD BRUTA Err:509
Gastos de ventas
Gastos administrativos
UTILIDAD OPERATIVA Err:509
Ingresos financieros
Gastos financieros
Otros ingresos
Otros egresos
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS Err:509
Participación de utilidades comercial 8%
RENTA IMPONIBLE
Impuesto a la renta 28%
UTILIDAD DEL EJERCICIO
Resultado legal 10%
UTILIDAD NETA
NICIO