 Cálculo y contabilización de requisición de materia prima directa

DistriRetal Ltda.

Requisición de
Materia No. R-OO1

Fecha:
Para O.P.: 10 Operación: Corte y diseño

Costo Total
Cantdad Descripción Costo Unitario
Tela poliester Ref.MPP
mts Lino Ref. DLP
Cierres Ref. ALC

Total

   
Jefe de Prtoducción Almacenista

Registro

COD CUENTAS DEBE HABER

710
5 MATERIAS PRIMAS
140
5 MATERIAS PRIMAS

  SUMAS IGUALES

Translado a productos en proceso al finalizar el

mes

COD CUENTAS DEBE HABER

141 PRODUCTOS EN
0 PROCESO
710
5 MATERIAS PRIMAS

  SUMAS IGUALES
Transferencia a productos terminados

COD CUENTAS DEBE HABER

143 PRODUCTOS
0 TERMINADOS
141 PRODUCTOS EN
 0 PROCESO

  SUMAS IGUALES

 Cálculo y contabilización de materia prima indirecta

DistriRetal Ltda.

Requisicion de Materia No. 2

Fecha:
Para O.P.: 10 Operación: Corte y diseño

Cantdad Descripción Costo Unitario Costo Total

botones Ref. OLP
Conos de hilo Ref. CVR

Total

   
Jefe de Prtoducción Almacenista

Registro

COD CUENTAS DEBE HABER

7310 MATERIAS PRIMAS
MATERIALES REP. Y
1455 ACCESORIOS
  SUMAS IGUALES

Translado a productos en proceso al finalizar el mes

COD CUENTAS DEBE HABER

1410 PRODUCTOS EN PROCESO
7310 MATERIAS PRIMAS

  SUMAS IGUALES

Transferencia a productos terminados

COD CUENTAS DEBE HABER

1430 PRODUCTOS TERMINADOS
1410 PRODUCTOS EN PROCESO

  SUMAS IGUALES
  Elaboración de Kárdex

CALCULO FACTOR DE COSTEO

VALOR FLETES
COSTO DE ADQUISICION TOTAL

REGLA DE 3

FACTOR DE COSTEO =

DETALLE COSTO INICIAL X C/U DESCUENTO COSTO INICIAL COSTO UNITARIO

2800Mts. Tela poliester Ref.MPP

1900 Cierres Ref. ALC
1900 mts Lino Ref. DLP
2000 botones Ref. OLP

970 Conos de hilo Ref. CVR

Producto Cantidad Máxima Cantidad mínima Método

Referencia: Tela poliester Ref. Promedio Ponderado
MPP

                     
FECHA DETALLE ENTRADAS SALIDAS SALDOS

CANTIDAD VR. UNIT. VR. CANTIDAD VR. UNI. VR. TOTAL CANTIDAD VR. UNIT. TOTAL
TOTAL

3/3/2021 COMPRA
FACT.
1906

   

Producto Cantidad Máxima Cantidad mínima Método

Referencia: Cierres Ref. ALC Promedio Ponderado

                     
FECHA DETALLE ENTRADAS SALIDAS SALDOS

CANTIDAD VR. UNIT. VR. TOTAL CANTIDAD VR. UNI. VR. TOTAL CANTIDAD VR. UNIT. TOTAL

3/3/2021 COMPRA
FACT.
1906

   

Producto Cantidad Máxima Cantidad mínima Método

Referencia: mts Lino Ref. DLP Promedio Ponderado

                     
FECHA DETALLE ENTRADAS SALIDAS SALDOS

CANTIDAD VR. UNIT. VR. TOTAL CANTIDAD VR. UNIT. VR. TOTAL CANTIDAD VR. UNIT. TOTAL

3/3/2021 COMPRA
FACT.
1906

   

Producto Cantidad Máxima Cantidad mínima Método

Referencia: Botones Ref. OLP Promedio Ponderado

                     
FECHA DETALLE ENTRADAS SALIDAS SALDOS

CANTIDAD VR. UNIT. VR. CANTIDAD VR. VR. CANTIDAD VR. TOTAL
TOTAL UNIT. TOTAL UNITARIO

3/3/2021 COMPRA FACT.

1906

   

Producto Cantidad Máxima Cantidad mínima Método

Referencia: Conos de hilo Ref. CVR Promedio Ponderado

                     
FECHA DETALLE ENTRADAS SALIDAS SALDOS

CANTIDAD VR. UNIT. VR. CANTIDAD VR. VR. CANTIDAD VR. TOTAL
TOTAL UNIT. TOTAL UNITARIO

3/3/2021 COMPRA
FACT. 1906
   

 Cálculo y registro del costo mano de obra

DistriRetal Ltda.
TARJETA DE RELOJ

CODIGO:
TRABAJADOR: Juan Velazco 2021
SEMANA QUE TERMINA EN: 31 de Marzo de
2021
CARGO: Cortador

TIEMPO ORDINARIO TIEMPO TOTAL TIEMPO

DIA EXTRA
ORDINARI E. D E.D.N
E. S. E. S. E. S. O D E.N . E.D.D . TOTAL
8AM 2PM
LUNES . 12M. . 6PM 8 8
8AM 2PM
MARTES . 12M. . 6PM 8 8
8AM 2PM
MIERCOLES . 12M. . 6PM 8 8
8AM 2PM
JUEVES . 12M. . 6PM 8 8
8AM 2PM
VIERNES . 12M. . 6PM 8 8
8AM 2PM
SABADO . 12M. . 6PM 8 8

DOMINGO 0

TOTALES DE LA SEMANA 48 0 0 0 0 0 48

DistriRetal Ltda.
TARJETA DE RELOJ

CODIGO:
TRABAJADOR: Andres Bastidas 2022
SEMANA QUE TERMINA EN: 31 de Marzo de
2021
CARGO: Jefe de producción
 TIEMPO
TIEMPO ORDINARIO TOTAL TIEMPO
EXTRA
DIA
ORDINARI E. D E.D.N
E. S. E. S. E. S. O D E.N . E.D.D . TOTAL
8AM 2PM
LUNES . 12M. . 6PM 8 8
8AM 2PM
MARTES . 12M. . 6PM 8 8
8AM 2PM
MIERCOLES . 12M. . 6PM 8 8
8AM 2PM
JUEVES . 12M. . 6PM 8 8
8AM 2PM
VIERNES . 12M. . 6PM 8 8
8AM 2PM
SABADO . 12M. . 6PM 8 8
DOMINGO 0
TOTALES DE LA SEMANA 48 0 0 0 0 0 48

DistriRetal Ltda.
FICHA DE TIEMPO
TRABAJADOR: Juan Velazco

CODIGO:
2021
FECHA: 31 de Marzo 2021

SALARIO MES

OPERACIÓN: Cortador

VALOR HORA:

 
O.P.
OBSERVACIONES
HORA ENTRADA
HORA SALIDA
TIEMPO EXTRA
HORAS INVERTIDAS
COSTO HORAS

001
Se trabaja todos los días lunes a sábado, hasta completar las 90 horas
8 AM
6 PM
0

 
 
 
 
 

TOTALES

DistriRetal Ltda.
FICHA DE TIEMPO
TRABAJADOR: Andres Bastidas

CODIGO:
2022
FECHA: 31 de Marzo 2021

SALARIO MES

OPERACIÓN: Jefe de Produccion

VALOR HORA:

 
O.P.
OBSERVACIONES
HORA ENTRADA
HORA SALIDA
TIEMPO EXTRA
HORAS INVERTIDAS
COSTO HORAS

001
Se trabaja todos los días lunes a sábado, hasta completar las 110 horas
8 AM
6 PM
0

 
 
 
 
 

TOTALES

DistriRetal Ltda.

INFORME RESUMEN DE TIEMPO

SEMANA QUE TERMINA EL : 31 de Marzo de 2021

TRABAJADOR
COD
OP 001
OP 002
OP 003
OP 004
OP 005
T.I.
DEVENGADO
Juan Velazco
2021

Andres Bastidas
2022

TOTALES

 
 

 
 

 
 

PREPARO

REVISO

REGISTRO

 
 
 
 
 
 
 
 
 
REGISTRO TRASLADO COSTO AL PRODUCTO

Vr/h

h/Empleadas
Total

720506
SUELDOS

730506
SUELDOS
 720527
AUXILIO DE TRANSPORTE

730527
AUXILIO DE TRANSPORTE

720568
ARL

730568
ARL
 720570
FONDO DE PENSION

730570
FONDO DE PENSION

720572
APORTES CAJA DE COMPRENSACION

730572
APORTES CAJA DE COMPRENSACION
 720530
CESANTIAS

730530
CESANTIAS

720530
INTERES SOBRE LA CESANTIAS

730530
INTERES SOBRE LA CESANTIAS
 720530
PRIMA DE SERVICIOS

730530
PRIMA DE SERVICIOS

720539
VACACIONES
 730539
VACACIONES

TRASLADO A PRODUCTOS EN PROCESO

COD.
DETALLE
PARCIAL

DEBE
 HABER

1410
PRODUCTOS EN PROCESO
 
 
 

 
 

141010
Mano de obra

141015
Cif - M.O.I

7205
MANO DE OBRA DIRECTA

720506
Sueldos
720527
Auxilio de transporte

720530
Cesantías

720533
Interés sobre Cesantías

720536
Prima de Servicios

720539
Vacaciones

720568
Aportes a A.R.P.
720570
Aportes a fondos de pensiones

720572
Aportes a C.C.F.

7305
MANO DE OBRA INDIRECTA

730506
Sueldos

730527
Auxilio de transporte

730530
Cesantías

730533
Interés sobre Cesantías

730536
Prima de Servicios

730539
Vacaciones
730568
Aportes a A.R.P.

730570
Aportes a fondos de pensiones

730572
Aportes a C.C.F.

SUMAS IGUALES
 
 
 
 TRASLADO A PRODUCTOS TERMINADOS

COD.
DETALLE
PARCIAL

DEBE

HABER

1430
INVENTARIO DE PRODUCTOS TERMINADOS

143005
Productos Manufacturados

1410
PRODUCTOS EN PROCESO
141010
Mano de obra

141015
Cif - M.O.I

SUMAS IGUALES
 
 
 

 Contabilización del costeo de CIF

CALCULO SERVICIOS PÚBLICOS

 Concepto Valor Total Admi. Ventas Fabrica
100% 25% 10% 65%
Aseo y alcantarillado
Energía eléctrica
Teléfono
TOTALES

CALCULO DE ARRENDAMIENTO

Concepto Valor Total Admi. Ventas Fabrica

100% 25% 10% 65%
Arrendamientos

Translado a productos en proceso al finalizar el mes servicios públicos y arrendamiento

COD CUENTAS DEBE HABER

1410 PRODUCTOS EN PROCESO
7335 Servicios públicos
7320 Arrendamiento
SUMAS IGUALES

Transferencia a productos terminados

COD CUENTAS DEBE HABER

1430 PRODUCTOS TERMINADOS
1410 PRODUCTOS EN PROCESO
SUMAS IGUALES

CALCULO DE DEPRECIACIÓN

Concepto Valor Total Depreciación

Maquinaria
Eq. Computo
 Translado a productos en proceso al finalizar el mes Depreciación

COD CUENTAS DEBE HABER

1410 PRODUCTOS EN PROCESO
7360 Depreciación
SUMAS IGUALES

Transferencia a productos terminados

COD CUENTAS DEBE HABER

1430 PRODUCTOS TERMINADOS
1410 PRODUCTOS EN PROCESO
SUMAS IGUALES