¿Cómo ajustar su

SIAR LC/FT/FPADM
ante la llegada de las
cuentas en divisas
convertibles?
¿Cómo ajustar su SIAR LC/FT/FPADM ante la
llegada de las cuentas en divisas convertibles?
Con la entrada en vigencia del Convenio Cambiario N° 1
de fecha 7 de septiembre de 2018, la banca venezolana ha dispuesto
el mantenimiento de cuentas en moneda extranjera con fondos
provenientes de operaciones de carácter lícito denominadas “Cuenta
en divisas convertibles”, que le permite al cliente la movilización de
sus divisas mediante nuevos productos y servicios, ante el creciente
uso de las divisas como método de pago en el país.

Sin embargo, el entorno multimoneda también genera desafíos para

las instituciones bancarias debido a riesgos nuevos o emergentes que
pueden surgir en materia de legitimación de capitales, financiamiento
al terrorismo y financiamiento de la proliferación de armas de
destrucción masiva (LC/FT/FPADM). En ese sentido, resulta
necesario que estas instituciones realicen ajustes a su Sistema
Integral de Administración de Riesgos de Legitimación de Capitales,
Financiamiento al Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de
Armas de Destrucción Masiva (SIAR LC/FT/FPADM) con un enfoque
basado en riesgos destinado a aplicar medidas y controles para
prevenirlos y mitigarlos. Entre ello se puede destacar:
¿Cómo ajustar su SIAR
LC/FT/FPADM ante la llegada de
las cuentas en divisas convertibles?
Aspecto Recomendación
Autoevaluación ● Realizar una actualización de la autoevaluación de
de riesgos riesgos de la institución bancaria en conjunto con la
Unidad de Administración Integral de Riesgos (UAIR),
considerando los cambios que pueden presentar los
factores de riesgos del nuevo entorno y del nuevo
producto.
Debida ● Ante el entorno multimoneda, fortalecer las medidas
Diligencia del para conocer las actividades económicas del cliente y
del origen y destino de los fondos.
Cliente ● Intensificar las campañas comunicacionales dirigidas a
los clientes enfatizando la necesidad de la
actualización de los datos.
Debida ● Aumentar las labores de control y vigilancia para
Diligencia del prevenir fraude, considerando el aumento de las
operaciones con divisas en efectivo.
Empleado ● Fortalecer los mecanismos para detectar conductas
sospechosas en los empleados.
Monitoreo ● Establecimiento o ajuste de las señales de alerta de los
sistemas de monitoreo para los nuevos productos.
● Fortalecimiento de los mecanismos de detección y
análisis de operaciones consideradas sospechosas.
● Intensificar el monitoreo de las operaciones de los
clientes considerados de alto riesgo.
¿Cómo ajustar su SIAR
LC/FT/FPADM ante la llegada de
las cuentas en divisas convertibles?
Aspecto Recomendación
Plan Operativo ● Fortalecimiento y adecuación de las actividades del
Anual Plan Operativo Anual (POA), considerando los
nuevos riesgos, así como la asignación de recursos
para los planes de capacitación, actualización de las
herramientas tecnológicas y auditorías.
● Fortalecer las actividades de capacitación a los
actores del SIAR LC/FT/FPADM, áreas sensibles de
riesgos y a todo el personal de la institución para
concientizar y fomentar una cultura de prevención
de los nuevos detectados.
Manuales ● Actualizar el Manual de Políticas y Procedimientos
de Administración de Riesgos de LC/FT/FPADM y
otros manuales operativos para incorporar las
nuevas necesidades que resulten de la evaluación
del SIAR LC/FT/FPADM.
Código de Ética y ● Realizar ajustes al Código de Ética y al Compromiso
Compromiso Institucional de los miembros de la Junta Directiva
en caso de que se considere necesario.
Institucional
Supervisión y ● Fortalecer las labores de supervisión y control al
control interno SIAR LC/FT/FPADM realizadas por el área de
auditoría interna.
Del mismo modo, se debe tomar en
consideración las Circulares emitidas
por la Superintendencia de las
Instituciones del Sector Bancario
(SUDEBAN) al respecto, entre las que
destacan: la SIB-DSB-CJ-OD-00240 del
14 de enero de 2021 en la cual se
establece que las instituciones bancarias
deben contar con la autorización previa
de dicho ente regulador para ofrecer y
promocionar instrumentos y/o servicios
financieros a sus clientes y/o usuarios,
así como la SIB-DSB-CJ-OD-00317 del
21 de enero de 2021 donde se prohíbe a
las instituciones bancarias otorgar
créditos en moneda extranjera de las
captaciones obtenidas de los depósitos
en moneda extranjera sin contar con la
autorización del Banco Central de
Venezuela (BCV) y de dicho ente
regulador.
Desde PwC podemos ayudar a su
organización con:
• Desarrollo y/o evaluación de un enfoque
basado en riesgo (EBR): Identificar,
analizar, evaluar los riesgos, acción y
monitoreo.

• Acompañamiento para conformar un

sistema de administración de riesgos de
acuerdo con las mejores prácticas.

• Asesoría en el diseño de políticas,

procedimientos y controles internos del
negocio de la empresa.
• Charlas en materia de PCLC/FT/FPADM,
antisoborno, corrupción y fraude.
• Diagnóstico del nivel de madurez del
Programa de Cumplimiento.
• Asesoría en las regulaciones que
pudieran afectar el negocio y
acompañamiento para el diseño de la
evaluación de riesgos.
• Diseño de un Buen Gobierno
Corporativo de políticas aplicables
por la compañía y estrategias para
comunicar riesgos a los empleados.
• Cursos de Auditoría de Cumplimiento
para verificar que los procedimientos
operen de manera efectiva para el
logro de los objetivos.
• Auditoría y seguimiento.
• Evaluación / Implementación de
Tecnologías.
• Staff Augmentation.
• Herramientas automatizadas para
gestionar su Plan Operativo Anual,
Autoevaluación de riesgos y el Plan
Anual de Seguimiento, Evaluación y
Control (PASEC) de los
Responsables de Cumplimiento.
DC0 - Información pública
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Socio Risk Assurance Gerente de Cumplimiento
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