BIENVENIDO A LA SIMULACIÓN

FINANCIERA BÁSICA DE TU MODELO DE

NEGOCIO.
ANTES DE DIGITAR LA INFORMACI ÓN
EN ESTE SIMULADOR, TEN EN CUENTA
QUE:

1. SOLO SE PODRÁN MODIFICAR LAS

CELDAS RESALTAS CON COLOR AZUL.

2. REVISA LOS COMENTARIOS DE LAS

CELDAS, TE DARÁN CLAVES PARA EL
CORRECTO DILIGENCIAMIENTO DE LA
INFORMACIÓN.

3. LOS ESTADOS FINANCIEROS SE

ELABORAN DE FORMA AUTÓMATICA Y NO
REQUIEREN NINGUNA INTERVENCIÓN DEL
EMPRENDEDOR.
 INGRESOS/VENTAS DEL PRIMER AÑO

NOMBRE DEL PRODUCTO O CANTIDADES PRECIO DE VENTA

SERVICIO UNITARIO SIN IVA

1 SUSCRIPCIONES 30 1,738.00 $ 35,000

2 SUSCRIPCIONES 45 1,574.00 $ 50,000

3 SUSCRIPCIONES 65 1,324.00 $ 70,000

4 BLUSAS 2,806.00 $ 25,000

5 PANTALONES 1,648.00 $ 45,000

6 CAMISETAS 3,077.00 $ 20,000
7 FALDAS 826.00 $ 35,000
8 - $ -
9 - - $ -
10 - - $ -
TOTAL

COSTOS DE CADA PRODUCTO O SERVICIO

NOMBRE DEL PRODUCTO CANTIDADES COSTO UNITARIO DEL
SERVICIO PDTO O SERVICIO
1 SUSCRIPCIONES 30 1738 $ -
2 SUSCRIPCIONES 45 1574 $ -
3 SUSCRIPCIONES 65 1324 $ -
4 BLUSAS 2806 $ 17,000.00
5 PANTALONES 1648 $ 35,000.00
6 CAMISETAS 3077 $ 12,000.00
7 FALDAS 826 $ 28,000.00
8 - 0 $ -
9 - 0 $ -
10 - 0 $ -
TOTAL

PROYECCIONES

AÑ O 2022 2023 2024

VENTAS ANUALES $ 466,970,000.0 $ 498,784,925.8 $ 536,963,085.9
COSTOS ANUALES $ 165,434,000.0 $ 176,944,532.2 $ 190,872,306.6
MARGEN OPERATIVO $ 301,536,000.0 $ 321,840,393.6 $ 346,090,779.3
 CRECIMIENTO PORCENTUAL EN
VTAS (CANTIDADES) AÑO BASE 2022
INGRESOS TOTALES NOMBRE DEL PROYECTO
AÑO: 2023 2024 2025 2026 O EMPRESA:

$ 60,830,000 13% 4% 5% 6% 7% AÑO 2023

$ 78,700,000 17% 4% 5% 6% 7% INFLACIÓN 3.0%
$ 92,680,000 20% 4% 5% 6% 7% IPP 3.4%
$ 70,150,000 15% 4% 5% 6% 7%

$ 74,160,000 16% 4% 5% 6% 7% TASA IMPTO RENTA

$ 61,540,000 13% 4% 5% 6% 7%
$ 28,910,000 6% 0% 0% 0% 0%
$ - 0% 0% 0% 0% 0%
$ - 0% 0% 0% 0% 0% VOLVER AL MENÚ
$ - 0% 0% 0% 0% 0%
$ 466,970,000 100%

O R
E
COSTOS TOTALES V
I
$ - 0% S
$ - 0% A
$ - 0%
$ 47,702,000 29% L
A
$ 57,680,000 35%
S
$ 36,924,000 22% P
$ 23,128,000 14% R
$ - 0% O
$ - 0% Y
$ - 0% E
C
$ 165,434,000 100%
C
I
O
N
E
2025 2026 S Desarrollado por: Magister En
Giraldo.
$ 582,663,049.6 $ 638,023,209.8 Docente de Tiempo Completo
$ 207,669,592.5 $ 227,910,859.4 Coordinador Núcleo de Empre
contacto: dmreyes@ean.edu.c
$ 374,993,457.1 $ 410,112,350.4
 INNOV CLOTHES

2024 2025 2026

2.8% 2.7% 2.7%
3.4% 3.4% 3.4%

31.0%

VER AL MENÚ

Desarrollado por: Magister En Administarción Finaciera. Mauricio Reyes

Giraldo.
Docente de Tiempo Completo Universidad EAN.
Coordinador Núcleo de Emprendimiento Universidad FED Univeridad -EAN.
contacto: dmreyes@ean.edu.co
DEFINA LA INVERISIÓN INICIAL
NEGOCIO:
TERRENOS
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPO DE OFICINA
EQUIPO DE TRANSPORTE
FRANQUICIAS
PATENTES
GASTOS DE PUESTA EN MARCHA
TOTAL INVERSIONES
INCLUYA EN CADA CATEGORÍA LOS COSTOS Y GASTOS FIJOS DEL PRIMER A ÑO, EN LOS QUE DEBER ÁN
DEL NEGOCIO
O NUEVA QUE REALIZARÁN PARA LA PUEST
INVERSIÓN
$ - INGRESE EL VALOR DEL PATRIMONIO ACT
$ 20,000,000 $ -
$ 5,000,000
$ -
$ -
$ -
$ 5,000,000
$ 30,000,000

NÓMINAS: GASTOS FIJOS:

VALOR AÑO 1
ADMINISTRATIVA: $ 54,000,000 ARRENDO:
SERVICIOS PÚBLICOS:
VENTAS: $ 36,000,000 TELEFONÍA CELULAR:
INTERNET:
PRODUCCIÓN: $ 54,000,000 PAPELERÍA:
TOTAL NÓMINAS $ 144,000,000 SERVICIOS DE SEGURIDAD:
SERVICIOS DE ASEO:

PRESUPUESTO DEL MARKETING MIX $ 35,000,000 TRANSPORTE

TOTAL GASTOS FIJOS

ÁN PARA LA PUESTA EN MARCHA DEL

DEP
OR DEL PATRIMONIO ACTUAL DE LA EMPRESA Nombre del proyecto:
10 $ 2,000,000.00 INNOV CLOTHES
5 $ 1,000,000.00
5 $ -
5 $ -
5 $ -
5 $ -
VOLVER AL MENÚ
5 $ 1,000,000.00
$ 4,000,000.00
EN LOS QUE DEBER ÁN INCURRRIR PARA LA OPERACI ÓN

VALOR AÑO 1
$ 7,200,000
$ 1,800,000
$ -
$ 1,800,000
$ 4,800,000
$ -
$ 2,680,000
Desarrollado por: Magister en Administración Financiera Mauricio Reyes Giraldo
Docente de Tiempo Completo Universidad EAN.
$ - Coordinador Núcleo de Emprendimiento Universidad FED Univeridad -EAN.
$ - contacto: dmreyes@ean.edu.co

$ -
$ -
$ -
$ -
$ 18,280,000
ción Financiera Mauricio Reyes Giraldo.
d EAN.
Universidad FED Univeridad -EAN.
 INVERSIÓN TOTAL Y NECESIDADES D

TOTAL INVERSIÓN INICIAL Ó NUEVA $ 30,000,000.00

INVERSIÓN YA REALIZADA POR EL EMPRESARIO $ -

CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO INICIAL

SI EL PRÉSTAMO A SOLICTAR SOLO ES PARA INVERSIONES

FIJAS, ESTOS VALORES DEBEN SER CEROS
MESES
COSTOS OPERATIVOS 7.0
NÓMINAS 7.0
MARKETING MIX 7.0
GASTOS FIJOS 7.0
TOTAL
TOTAL INVERSIÓN EN LA EMPRESA

NECESIDADES DE CAPITAL DE TRABAJO

NECESIDADES DE INVERSIÓN FIJA

APORTE YA REALIZADO POR EL EMPRESARIO

APORTE NUEVO A REALIZAR POR EL EMPRESARIO $ 130,000,000

PRÉSTAMO A SOLICITAR

CONTROL

TIPO 1
TIPO 2
ERSIÓN TOTAL Y NECESIDADES DE FINANCIACIÓN VOLVER AL MENÚ

FINANCIARÁ INV FIJAS? TASA DE INT ANUAL CRÉDITO

SI 26.12% INNOV CLOTHES

CALCULO DEL PRÉSTAMO

AÑOS CUOTA A ABONO A INTERESES

PAGAR CAPITAL
VALOR
$ 96,503,167 0
$ 84,000,000 2022 $ - $ - $ -
$ 20,416,667 2023 $ -50,239,863 $ -26,857,105 $ 23,382,759
$ 10,663,333 2024 $ -50,239,863 $ -33,872,181 $ 16,367,683
$ 211,583,167 2025 $ -50,239,863 $ -42,719,594 $ 7,520,269
$ 241,583,167 2026 $ -8,373,311 $ -8,134,287 $ 239,023

$ 211,583,167 PLAZO DEL PRÉSTAMO QUE DEBE APLICAR: 43

$ 30,000,000.00
TIPO DE PRÉSTAMO QUE DEBE USAR: PARA CAPITAL DE TRABAJO E INV FIJ
$ -
$ - PARA CAPITAL DE TRABAJO E INV FIJAS

$ 111,583,166.67 TIPO DE EMPRENDEDOR

OK
Desarrollado por: Magister en Administración Financier. Mauricio Reyes Giraldo.
Docente de Tiempo Completo Universidad EAN.
Coordinador Núcleo de Emprendimiento Universidad FED Univeridad -EAN.
contacto: dmreyes@ean.edu.co
VOLVER AL MENÚ

NO
V CLOTHES

SALDO DE LA
DEUDA

$ 111,583,166.67
$ 111,583,167
$ 84,726,062
$ 50,853,881
$ 8,134,287
$ -0

APITAL DE TRABAJO E INV FIJAS

43

TIPO 1
ricio Reyes Giraldo.

iveridad -EAN.
 ESTADOS FINANCIEROS BÁSICOS PROYECTA
Todos los datos de los Estados financieros se generan de f
ESTADO DE RESULTADOS
2022 2023
VENTAS $ 466,970,000 $ 498,784,926
COSTO VENTAS $ 165,434,000 $ 176,944,532
UTILIDAD BRUTA $ 301,536,000 $ 321,840,394
GASTOS ADTIVOS Y VTAS $ 144,000,000 $ 148,248,000
OTROS GASTOS $ 35,000,000 $ 36,190,000
GASTOS FIJOS DEL PERIODO $ 18,280,000 $ 18,819,260
DEPRECIACIÓN $ 4,000,000 $ 4,000,000
UTILIDAD OPERATIVA $ 100,256,000 $ 114,583,134
GASTOS FINACIEROS $ - $ 23,382,759
UTILIDAD ANTES DE IMPTOS $ 100,256,000 $ 91,200,375
IMPUESTOS $ 31,079,360 $ 28,272,116
UTILIDAD NETA $ 69,176,640 $ 62,928,259

BALANCE
AÑO 0 2022 2023
ACTIVO
CAJA/BANCOS $ 100,000,000 $ 315,839,167 $ 283,926,437
FIJO NO DEPRECIABLE $ - $ - $ -
FIJO DEPRECIABLE $ 30,000,000 $ 30,000,000 $ 30,000,000
DEPRECIACIÓN ACUMULADA $ - $ 4,000,000 $ 8,000,000
ACTIVO FIJO NETO $ 30,000,000 $ 26,000,000 $ 22,000,000
TOTAL ACTIVO $ 130,000,000 $ 341,839,167 $ 305,926,437
PASIVO
Impuestos X Pagar 0 $ 31,079,360.0 $ 28,272,116.3
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ - $ 31,079,360.0 $ 28,272,116.3
Obligaciones Financieras $ - $ 111,583,166.67 $ 84,726,061.90
PASIVO $ - $ 142,662,526.67 $ 112,998,178.17
PATRIMONIO
Capital Social $ 130,000,000 $ 130,000,000 $ 130,000,000
Utilidades del Ejercicio $ - $ 69,176,640 $ 62,928,259
TOTAL PATRIMONIO $ 130,000,000 $ 199,176,640 $ 192,928,259

TOTAL PAS + PAT $ 130,000,000 $ 341,839,167 $ 305,926,437

CUADRE (ACT = PAS+PAT) $ - $ - $ -

FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO:

CAPITAL INVERTIDO
 AÑO 0 2022 2023
Activos Corrientes $ 100,000,000 $ 315,839,167 $ 283,926,437
Pasivos Corrientes $ - $ 31,079,360 $ 28,272,116
KTNO $ 100,000,000 $ 284,759,807 $ 255,654,321

Activo Fijo Neto $ 30,000,000 $ 26,000,000 $ 22,000,000

Depreciación Acumulada $ - $ 4,000,000 $ 8,000,000
Activo Fijo Bruto $ 30,000,000 $ 30,000,000 $ 30,000,000

Total Capital Operativo Neto $ 130,000,000 $ 310,759,807 $ 277,654,321

CALCULO DEL FLUJO DE CAJA LIBRE

EBIT $ 100,256,000 $ 114,583,134
Impuestos $ 31,079,360 $ 35,520,771
NOPLAT $ 69,176,640 $ 79,062,362
Inversión Neta $ 180,759,807 $ -33,105,486
Flujo de Caja Libre del periódo $ 249,936,447 $ 45,956,876
OS PROYECTADOS VOLVER AL MENÚ

generan de forma autom ática.

S
2024 2025 2026
$ 536,963,086 $ 582,663,050 $ 638,023,210
$ 190,872,307 $ 207,669,593 $ 227,910,859
$ 346,090,779 $ 374,993,457 $ 410,112,350
$ 152,428,594 $ 156,544,166 $ 160,770,858
$ 37,420,460 $ 38,692,756 $ 40,008,309
$ 19,349,963 $ 19,872,412 $ 20,408,967
$ 4,000,000 $ 4,000,000 $ 4,000,000
$ 132,891,763 $ 155,884,124 $ 184,924,216
$ 16,367,683 $ 7,520,269 $ 239,023
$ 116,524,080 $ 148,363,854 $ 184,685,192
$ 36,122,465 $ 45,992,795 $ 57,252,410
$ 80,401,615 $ 102,371,060 $ 127,432,783

2024 2025 2026

$ 279,377,961 $ 272,498,142 $ 304,685,192
$ - $ - $ -
$ 30,000,000 $ 30,000,000 $ 30,000,000
$ 12,000,000 $ 16,000,000 $ 20,000,000
$ 18,000,000 $ 14,000,000 $ 10,000,000
$ 297,377,961 $ 286,498,142 $ 314,685,192

$ 36,122,464.7 $ 45,992,794.9 $ 57,252,409.6

$ 36,122,464.7 $ 45,992,794.9 $ 57,252,409.6
$ 50,853,881.36 $ 8,134,287.27 $ (0.00)
$ 86,976,346.09 $ 54,127,082.15 $ 57,252,409.65

$ 130,000,000 $ 130,000,000 $ 130,000,000

$ 80,401,615 $ 102,371,060 $ 127,432,783
$ 210,401,615 $ 232,371,060 $ 257,432,783

$ 297,377,961 $ 286,498,142 $ 314,685,192

$ - $ - $ -

CTO:
 2024 2025 2026
$ 279,377,961 $ 272,498,142 $ 304,685,192
$ 36,122,465 $ 45,992,795 $ 57,252,410
$ 243,255,496 $ 226,505,347 $ 247,432,783

$ 18,000,000 $ 14,000,000 $ 10,000,000

$ 12,000,000 $ 16,000,000 $ 20,000,000
$ 30,000,000 $ 30,000,000 $ 30,000,000

$ 261,255,496 $ 240,505,347 $ 257,432,783

LIBRE
$ 132,891,763 $ 155,884,124 $ 184,924,216
$ 41,196,446 $ 48,324,078 $ 57,326,507
Desarrollado por: Magister en Administración Financiera. Mauricio Reyes Gira
$ 91,695,316 $ 107,560,045 $ 127,597,709 Docente de Tiempo Completo Universidad EAN.
Coordinador Núcleo de Emprendimiento Universidad FED Univeridad -EAN.
$ -16,398,824 $ -20,750,150 $ 16,927,436 contacto: dmreyes@ean.edu.co
$ 75,296,492 $ 86,809,896 $ 144,525,145
Administración Financiera. Mauricio Reyes Giraldo.
Universidad EAN.
dimiento Universidad FED Univeridad -EAN.
 EVALUACIÓN FINANCIERA Y PUNTO DE EQULIBRIO

Tasa mínima de rentabilidad esperada por los emprendedores (TMR):

FLUJO DE CAJA DE PROYECTO INVERSIÓN AÑO 0 2022

$ -241,583,167 $ 249,936,447

VALOR PRESENTE NETO DEL PROYECTO = $ 280,385,451.40

TASA INTERNA DE RETORNO = 34.74%
PUNTO DE EQULIBRIO

MARGEN DE CONTRIBUCIÓN PARTICIPACIÓN % EN VENTAS

NOMBRE DEL PRODUCTO O SERVICIO UNITARIO TOTALES
SUSCRIPCIONES 30 $ 35,000.00 13%
SUSCRIPCIONES 45 $ 50,000.00 17%
SUSCRIPCIONES 65 $ 70,000.00 20%
BLUSAS $ 8,000.00 15%
PANTALONES $ 10,000.00 16%
CAMISETAS $ 8,000.00 13%
FALDAS $ 7,000.00 6%
- $ - 0%
- $ - 0%
- $ - 0%

TOTAL MARGEN DE CONTRIBUCIÓN PROMEDIO PONDERADO =

PUNTO DE EQULIBRIO = COSTOS Y GTOS FIJO/MCPP =

COSTOS FIJO INGRESOS

0 $ 197,280,000.00 0
6,331.91 $ 197,280,000.00 $ 269,635,326.90
12,663.82 $ 197,280,000.00 $ 539,270,653.80
 VOLVER AL MENÚ
O DE EQULIBRIO
INNOV CLOTHES
3.00%

2023 2024 2025 2026

$ 45,956,876 $ 75,296,492 $ 86,809,896 $ 144,525,145

WACC = 19%

ULIBRIO

MARGEN DE PTO EQUILIBRIO POR

CONTRIBUCIÓN REFERENCIA DE PDTO
PONDERADO O SERVICIO
$ 4,559.29 824.83 UNIDADES $ 35,000.00 1,649.66
$ 8,426.67 1,067.14 UNIDADES $ 50,000.00 2,134.28
$ 13,892.97 1,256.70 UNIDADES $ 70,000.00 2,513.40
$ 1,201.79 951.20 UNIDADES $ 25,000.00 1,902.41
$ 1,588.11 1,005.58 UNIDADES $ 45,000.00 2,011.15
$ 1,054.29 834.46 UNIDADES $ 20,000.00 1,668.91
$ 433.37 392.01 UNIDADES $ 35,000.00 784.01
$ - - UNIDADES $ - -
$ - - UNIDADES $ - -
$ - - UNIDADES $ - -

6,332 UNIDADES
COST

$ 31,156
6,332 UNIDADES VOLVER AL MENÚ

Desarrollado por: Magister en Administración Financiera

Docente de Tiempo Completo Universidad EAN.
Coordinador Núcleo de Emprendimiento Universidad FED
COSTO VAR COSTO TOTAL contacto: dmreyes@ean.edu.co

0 $ 197,280,000.00
$ 72,355,326.90 $ 269,635,326.90
$ 144,710,653.80 $ 341,990,653.80
 COSTO
$ -
$ -
$ -
$ 17,000.00
$ 35,000.00
$ 12,000.00
$ 28,000.00
$ -
$ -
$ -

COSTOS FIJO INGRESOS COSTO TOTAL

MENÚ

rollado por: Magister en Administración Financiera Mauricio Reyes Giraldo.

nte de Tiempo Completo Universidad EAN.
inador Núcleo de Emprendimiento Universidad FED Univeridad -EAN.
cto: dmreyes@ean.edu.co
 INFORMES DE LA SIMULACIÓN FINANCIERA.

INGRESOS/VENTAS DEL PRIMER AÑO Nombre del proyecto:

INNOV CLOTHES
NOMBRE DEL
PRODUCTO O PRECIO DE VENTA
SERVICIO CANTIDADES UNITARIO SIN IVA INGRESOS TOTALES
SUSCRIPCIONES 30 1738 $ 35,000 $ 60,830,000
SUSCRIPCIONES 45 1574 $ 50,000 $ 78,700,000
SUSCRIPCIONES 65 1324 $ 70,000 $ 92,680,000
BLUSAS 2806 $ 25,000 $ 70,150,000
PANTALONES 1648 $ 45,000 $ 74,160,000
CAMISETAS 3077 $ 20,000 $ 61,540,000
FALDAS 826 $ 35,000 $ 28,910,000
- 0 $ - $ -
- 0 $ - $ -
- 0 $ - $ -
TOTAL $ 466,970,000

COSTOS DE CADA PRODUCTO O SERVICIO

NOMBRE DEL COSTO UNITARIO DEL

PRODUCTO SERVICIO CANTIDADES PDTO O SERVICIO COSTOS TOTALES
SUSCRIPCIONES 30 1738 $ - $ -
SUSCRIPCIONES 45 1574 $ - $ -
SUSCRIPCIONES 65 1324 $ - $ -
BLUSAS 2806 $ 17,000 $ 47,702,000
PANTALONES 1648 $ 35,000 $ 57,680,000
CAMISETAS 3077 $ 12,000 $ 36,924,000
FALDAS 826 $ 28,000 $ 23,128,000
- 0 $ - $ -
- 0 $ - $ -
- 0 $ - $ -
$ 165,434,000

INGRESOS/VENTAS DEL PRIMER AÑO

PROYECCIONES
AÑO 2022 2023 2024 2025 2026
VENTAS ANUALES $ 466,970,000 $ 498,784,926 $ 536,963,086 $ 582,663,050 $ 638,023,210
COSTOS ANUALES $ 165,434,000 $ 176,944,532 $ 190,872,307 $ 207,669,593 $ 227,910,859
MARGEN OPERATIVO $ 301,536,000 $ 321,840,394 $ 346,090,779 $ 374,993,457 $ 410,112,350

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 INFORMES DE LA SIMULACIÓN FINANCIERA.

INVERSIONES Y GASTOS DEL PERIODO INNOV CLOTHES

INVERSIÓN VALOR INVERSIÓN YA REALIZADA
TERRENOS $ - EN EL NEGOCIO:
PROPIEDAD PLANTA Y
EQUIPO $ 20,000,000.00 $ -
MUEBLES Y ENSERES $ 5,000,000.00 GASTOS FIJOS:
EQUIPO DE OFICINA $ - VALOR AÑO 1
EQUIPO DE
TRANSPORTE $ - ARRENDO: $ 7,200,000.0
SERVICIOS
FRANQUICIAS $ - PÚBLICOS: $ 1,800,000.0

PATENTES $ - TELEFONÍA CELULAR: $ -

GASTOS DE PUESTA
EN MARCHA $ 5,000,000.00 INTERNET: $ 1,800,000.0
TOTAL INVERSIONES $ 30,000,000.00 PAPELERÍA: $ 4,800,000.0
SERVICIOS DE
SEGURIDAD: $ -
NÓMINAS: SERVICIOS DE ASEO: $ 2,680,000.0
VALOR AÑO 1 TRANSPORTE $ -
ADMINISTRATIVA: 54000000 0 $ -
0 0 $ -
VENTAS: 36000000 0 $ -
0 0 $ -
PRODUCCIÓN: 54000000 0 $ -
TOTAL GASTOS
TOTAL NÓMINAS 144000000 FIJOS $ 18,280,000.00

PRESUPUESTO DEL
MARKETING MIX 35000000

FINANCIARÁ INV FIJAS?

TOTAL INVERSIÓN SI
INICIAL Ó NUEVA $ 30,000,000.00

INVERSIÓN YA
REALIZADA POR EL
EMPRESARIO $ -
CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO INICIAL

SI EL PRÉSTAMO A
SOLICTAR SOLO ES
PARA INVERSIONES
FIJAS, ESTOS
VALORES DEBEN
SER CEROS MESES VALOR
COSTOS
OPERATIVOS $ 7.00 $ 96,503,166.67
NÓMINAS $ 7.00 $ 84,000,000.00

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MARKETING MIX $ 7.00 $ 20,416,666.67
GASTOS FIJOS $ 7.00 $ 10,663,333.33
TOTAL $ - $ 211,583,166.67

CALCULO DEL PRESTAMO A SOLICITAR

TOTAL INVERSIÓN EN LA EMPRESA $ 241,583,166.67

INNOV CLOTHES
NECESIDADES DE CAPITAL DE TRABAJO $ 211,583,166.67
NECESIDADES DE INVERSIÓN FIJA $ 30,000,000.00
$ -
APORTE YA REALIZADO POR EL
EMPRESARIO $ -
APORTE NUEVO A REALIZAR POR EL
EMPRESARIO $ -
PRÉSTAMO A SOLICITAR $ 111,583,166.67

TABLA DE AMORTIZACIÓN DEL CRÉDITO

TASA DE INTERÉS 26.12%

CALCULO DEL PRÉSTAMO

SALDO DE LA
AÑOS CUOTA A PAGAR ABONO A CAPITAL INTERESES DEUDA
0 $ - $ - $ - $ 111,583,167
2022 $ - $ - $ - $ 111,583,167
2023 $ -50,239,863 $ -26,857,105 $ 23,382,759 $ 84,726,062
2024 $ -50,239,863 $ -33,872,181 $ 16,367,683 $ 50,853,881
2025 $ -50,239,863 $ -42,719,594 $ 7,520,269 $ 8,134,287
2026 $ -8,373,311 $ -8,134,287 $ 239,023 $ -0

ESTADOS FINANCIEROS

ESTADO DE RESULTADOS
AÑO 2022 2023 2024 2025 2026
VENTAS $ 466,970,000 $ 498,784,926 $ 536,963,086 $ 582,663,050 $ 638,023,210
COSTO VENTAS $ 165,434,000 $ 176,944,532 $ 190,872,307 $ 207,669,593 $ 227,910,859
UTILIDAD BRUTA $ 301,536,000 $ 321,840,394 $ 346,090,779 $ 374,993,457 $ 410,112,350
GASTOS ADTIVOS Y
VTAS $ 144,000,000 $ 148,248,000 $ 152,428,594 $ 156,544,166 $ 160,770,858
OTROS GASTOS $ 35,000,000 $ 36,190,000 $ 37,420,460 $ 38,692,756 $ 40,008,309
DEPRECIACIÓN $ 4,000,000 $ 4,000,000 $ 4,000,000 $ 4,000,000 $ 4,000,000
UTILIDAD
OPERATIVA $ 100,256,000 $ 114,583,134 $ 132,891,763 $ 155,884,124 $ 184,924,216
GASTOS
FINACIEROS $ - $ 23,382,759 $ 16,367,683 $ 7,520,269 $ 239,023

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GASTOS FIJOS DEL
PERIODO $ 18,280,000 $ 18,819,260 $ 19,349,963 $ 19,872,412 $ 20,408,967
UTILIDAD ANTES DE
IMPTOS $ 100,256,000 $ 91,200,375 $ 116,524,080 $ 148,363,854 $ 184,685,192
IMPUESTOS $ 31,079,360 $ 28,272,116 $ 36,122,465 $ 45,992,795 $ 57,252,410
UTILIDAD NETA $ 69,176,640 $ 62,928,259 $ 80,401,615 $ 102,371,060 $ 127,432,783

BALANCE GENERAL INNOV CLOTHES

AÑO 2022 2023 2024 2025 2026
ACTIVO
CAJA/BANCOS $ 315,839,167 $ 283,926,437 $ 279,377,961 $ 272,498,142 $ 304,685,192
FIJO NO
DEPRECIABLE $ - $ - $ - $ - $ -

FIJO DEPRECIABLE $ 30,000,000 $ 30,000,000 $ 30,000,000 $ 30,000,000 $ 30,000,000

DEPRECIACIÓN
ACUMULADA $ 4,000,000 $ 8,000,000 $ 12,000,000 $ 16,000,000 $ 20,000,000
ACTIVO FIJO NETO $ 26,000,000 $ 22,000,000 $ 18,000,000 $ 14,000,000 $ 10,000,000
TOTAL ACTIVO $ 341,839,167 $ 305,926,437 $ 297,377,961 $ 286,498,142 $ 314,685,192
PASIVO
Impuestos X Pagar $ 31,079,360 $ 28,272,116 $ 36,122,465 $ 45,992,795 $ 57,252,410
TOTAL PASIVO
CORRIENTE $ 31,079,360 $ 28,272,116 $ 36,122,465 $ 45,992,795 $ 57,252,410
Obligaciones
Financieras $ 111,583,167 $ 84,726,062 $ 50,853,881 $ 8,134,287 $ -0
PASIVO $ 142,662,527 $ 112,998,178 $ 86,976,346 $ 54,127,082 $ 57,252,410
PATRIMONIO
Capital Social $ 130,000,000 $ 130,000,000 $ 130,000,000 $ 130,000,000 $ 130,000,000
Utilidades del
Ejercicio $ 69,176,640 $ 62,928,259 $ 80,401,615 $ 102,371,060 $ 127,432,783

TOTAL PATRIMONIO $ 199,176,640 $ 192,928,259 $ 210,401,615 $ 232,371,060 $ 257,432,783

$ - $ - $ - $ - $ -
TOTAL PAS + PAT $ 341,839,167 $ 305,926,437 $ 297,377,961 $ 286,498,142 $ 314,685,192

FLUJO DE CAJA EL PROYECTO INNOV CLOTHES

2022 2023 2024 2025 2026
Activos Corrientes $ 315,839,167 $ 283,926,437 $ 279,377,961 $ 272,498,142 $ 304,685,192
Pasivos Corrientes $ 31,079,360 $ 28,272,116 $ 36,122,465 $ 45,992,795 $ 57,252,410
KTNO $ 284,759,807 $ 255,654,321 $ 243,255,496 $ 226,505,347 $ 247,432,783

Activo Fijo Neto $ 26,000,000 $ 22,000,000 $ 18,000,000 $ 14,000,000 $ 10,000,000

Depreciación
Acumulada $ 4,000,000 $ 8,000,000 $ 12,000,000 $ 16,000,000 $ 20,000,000
Activo Fijo Bruto $ 30,000,000 $ 30,000,000 $ 30,000,000 $ 30,000,000 $ 30,000,000
$ - $ - $ - $ - $ -
Total Capital
Operativo Neto $ 310,759,807 $ 277,654,321 $ 261,255,496 $ 240,505,347 $ 257,432,783

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INNOV CLOTHES
CALCULO DEL FLUJO DE CAJA LIBRE
EBIT $ 100,256,000 $ 114,583,134 $ 132,891,763 $ 155,884,124 $ 184,924,216
Impuestos $ 31,079,360 $ 35,520,771 $ 41,196,446 $ 48,324,078 $ 57,326,507
NOPLAT $ 69,176,640 $ 79,062,362 $ 91,695,316 $ 107,560,045 $ 127,597,709
Inversión Neta $ 180,759,807 $ -33,105,486 $ -16,398,824 $ -20,750,150 $ 16,927,436
Flujo de Caja Libre
del periódo $ 249,936,447 $ 45,956,876 $ 75,296,492 $ 86,809,896 $ 144,525,145

INNOV CLOTHES

EAVLUACIÓN FINANCIERA Y PUNTO DE EQUILIBRIO:

INVERSIÓN AÑO 0 2022 2023 2024 2025 2026
$ -241,583,167 $ 249,936,447 $ 45,956,876 $ 75,296,492 $ 86,809,896 $ 144,525,145

VALOR PRESENTE NETO DEL PROYECTO = $ 280,385,451.4

TASA INTERNA DE RETORNO = 34.74%

PTO EQUILIBRIO
NOMBRE DEL MARGEN DE MARGEN DE POR REFERENCIA
PRODUCTO O CONTRIBUCIÓN PARTICIPACIÓN % EN CONTRIBUCIÓN DE PDTO O
SERVICIO UNITARIO VENTAS TOTALES PONDERADO SERVICIO

SUSCRIPCIONES 30 $ 35,000.0 0.130265327537101 $ 4,559.3 824.8

SUSCRIPCIONES 45 $ 50,000.0 0.168533310491038 $ 8,426.7 1067.1

SUSCRIPCIONES 65 $ 70,000.0 0.198470993853995 $ 13,893.0 1256.7

BLUSAS $ 8,000.0 0.150223783112406 $ 1,201.8 951.2
PANTALONES $ 10,000.0 0.158811058526244 $ 1,588.1 1005.6
CAMISETAS $ 8,000.0 0.131785767822344 $ 1,054.3 834.5
FALDAS $ 7,000.0 0.061909758656873 $ 433.4 392.0
- $ - 0 $ - 0.0
- $ - 0 $ - 0.0
- $ - 0 $ - 0.0
6331.91

TOTAL MARGEN DE CONTRIBUCIÓN PROMEDIO PONDERADO = 31,156.5$

PUNTO DE EQULIBRIO = COSTOS Y GTOS FIJO/MCPP = 6331.91 UNIDADES
0 COSTOS FIJO INGRESOS COSTO VAR COSTO TOTAL
0.00 $ 197,280,000 PUNTO
$ DE EQUILBRIO
- $ - $ 197,280,000
6331.91 $ 197,280,000 $
$ 600,000,000
269,635,327 $ 72,355,327 $ 269,635,327
12663.82 $ 197,280,000 $ 539,270,654 $ 144,710,654 $ 341,990,654
$ 500,000,000

$ 400,000,000

$ 300,000,000 Simulador creado por: Magíster. Mauricio Reyes Giraldo.

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$ 200,000,000 E-mail: dmreyes@ean.edu.co
$ 500,000,000
INFORMES DE LA SIMULACIÓN FINANCIERA.
$ 400,000,000

$ 300,000,000

$ 200,000,000

$ 100,000,000

$-
0.00 6331.91 12663.82

COSTOS FIJO INGRESOS COSTO TOTAL

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