DATOS PARA LA ELABORACIÓN DEL PRESUPUESTO DE EFFECTIVO PARA EL SEGUNDO SEMESTRE DE 1996

Base Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

Ventas
150,000 200,000 250,000 180,000 186,900 210,000 258,932 300,000.00
Ventas en 'Efectivo ( sobre
las Ventas) 20%
Cobranza:
1er. mes después de la venta
70%
2er. mes de la venta 30%
Pago de Proveedores (Sobre 52500 70000 87500 63000 65415 73500 90626.2 105000
ventas) a partir de Junio
35%
Nomina
40,000 45,000 50,000 55,000 60,000 65,000 70,000
Comisiones Sobre ventas 5%
Pago de Préstamo 50,000
El ISR por pagar del mes
18,000 20,000 21,000 25,000 32,000 35,000.00
Saldo Mínimo a mantener en
Bancos $ 5,000
10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000
Cedula de
Cobranza Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

70% de las ventas a crédito del

primer mes 175,000 175,000 126,000 130,830 147,000 181,252
30% de las ventas a crédito del
segundo mes 45,000 60,000 75,000 54,000 56,070 63,000
107,000 117,000 136,800 164,160 196,992 236,390
PRESUPUESTO DE
EFECTIVO Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembr
Saldos Inicial de Efectivo
ENTRADAS
Ventas en Efectivo
Cobranza del Mes
Total de Entradas y Saldo
Inicial 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
MENOS
SALIDAS DE EFECTIVO
Pago de Proveedores
Nómina
Comisiones sobre Ventas
ISR
Préstamo
Total de Salidas 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
FLUJO DE EFECTIVO
ANTES DEL SALDO
FINAL DESEADO
Menos:
Saldo Que se desea mantener
en Bancos
SOBRANTE O
(FALTANTE) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
SOBRANTE O
(FALTANTE )
ACUMULADO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00