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RGR 387 Manual Ejecucion Pip2016 2 2
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REGIÓN
TACNA
Unidos todo es posible
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
OBJETIVO
El presente Manual tiene por objeto establecer y mejorar las técnicas, métodos y
procedimientos de observancia obligatoria en la ejecución de los proyectos de inversión
pública, bajo responsabilidad del Gobierno Regional de Tacna, con el objetivo de
optimizar la Fase de Inversión de los Proyectos de Inversión Pública.
FINALIDAD
ALCANCE
BASE LEGAL
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Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
TITULO I
DISPOSICIONES GENERALES
rtículo 1°.- El Gobierno Regional de Tacna, tiene por finalidad esencial fomentar el desarrollo
gional integral y sostenible, promoviendo la inversión pública y privada, mediante la
cución de proyectos de inversión pública, en el ámbito de su jurisdicción; en consecuencia,
mo toda organización debe evaluarse desde el punto de vista de la eficacia, eficiencia y
términos económicos, entendiéndose éstos como:
Eficacia: Referido al grado de cumplimiento de los objetivos y metas planificadas por una
entidad, programa o proyecto gubernamental, siguiendo la normativa vigente (resultados).
Eficiencia: Es la relación existente entre los servicios contratados y los recursos utilizados
para la ejecución de un proyecto o actividad, con un estándar de calidad pre establecido
(utilización de los recursos).
Economía: Este criterio está relacionado con los términos y condiciones bajo los cuales se
adquieren recursos obteniendo la cantidad requerida, a un nivel razonable de calidad, en la
oportunidad y lugar apropiado y al menor precio posible.
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Artículo 2o.- El Sistema Nacional de Inversión Pública (SNIP), se constituye como un sistema
administrativo del Estado que actúa como instrumento de evaluación y certificación de la
calidad de los proyectos de inversión pública, permitiendo optimizar el uso de los recursos
públicos destinados a la inversión, mediante el establecimiento de principios, procesos,
etodologías y normas técnicas relacionadas con las diversas fases de los proyectos de
ersión.
^Artículo 3o.- Se define como Proyecto de Inversión Pública (PIP) a toda intervención limitada
en el tiempo que utiliza total o parcialmente recursos públicos, con el fin de crear, ampliar,
mejorar o recuperar la capacidad productora o de provisión de bienes o servicios de una
entidad; cuyos beneficios se generan durante la vida útil del proyecto y éstos sean
dependientes de los de otros proyectos.
ículo 4o.- De acuerdo al Artículo 2®, Numeral 2.2 del Reglamento de la Ley N9 27293, Ley del
7 stema Nacional de Inversión Pública, no constituyen proyectos de Inversión pública, las
intervenciones que constituyan gastos de operación y mantenimiento, así tampoco aquella
reposición de activos que:
INVERSION POSTINVERSION
ESTUDIOS OPERACIÓN Y
DEFINITIVOS/ MANTENIM.
EXPEDIENTE
TECNICO
EVALUACION
EJECUCION EX POST
_i
RETROALIMENTACION
1 La Directiva General del SNIP aprobada con la Resolución Directoral N° 003-2011-EF/68.01 y sus
modificatorias solamente viene considerando dos Fases de Preinversión: Perfil y Pre Factibilidad.
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Artículo 6o.- El PIP tiene un ciclo de vida que necesariamente debe cumplir, a su vez cuenta
con fases, que deben cumplirse en el siguiente orden:
Artículo 7o.- La formulación y ejecución de los PIP deben ceñirse a los requisitos y condiciones
exigibles y normadas en la Ley, Reglamento y Directiva General del Sistema Nacional de
& Inversión Pública, Ley de Contrataciones del Estado, Ley General del Sistema Nacional de
f í Presupuesto, Ley de Presupuesto vigente, Directiva de Ejecución Presupuestaria, normativa de
,/ la Contraloría General de la República y demás normas vigentes al respecto, que rigen y
norman de alguna manera la ejecución de los proyectos de inversión pública.
Artículo 10°.- Los recursos que financian la ejecución de los proyectos de inversión pública del
Gobierno Regional de Tacna, proviene de las siguientes fuentes de financiamiento:
Recursos Ordinarios
Recursos Determinados
■ Canon y Sobrecanon
■ Regalías Mineras
■ Participaciones
■ Rentas de Aduanas
Recursos Directamente Recaudados
Donaciones y Transferencias.
íimismo, los proyectos de inversión pública pueden cofinanciarse con recursos provenientes
..del fondo de Promoción a la Inversión Pública Regional y Local -FONIPREL-en el marco de lo
uesto en la Ley N9 29125 y su Reglamento. Así como por el Fondo MI RIEGO. También,
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ículo 12°.- Con cargo a los créditos presupuestarios solamente se podrán contraer
slpiligaciones derivadas de las adquisiciones, obras, servicios y demás prestaciones o gastos en
neral, que se realicen dentro del año fiscal correspondiente; y, en el caso de la ejecución de
s obras, se buscará la optimización del recurso económico comparada con el presupuesto
base del expediente técnico.
Artículo 13°.- El artículo 599 de la Ley 28411, Ley General del Sistema Nacional de
Presupuesto, establece las modalidades de ejecución presupuestal, las mismas que son
aplicadas en el Gobierno Regional de Tacna:
DIRECTA, cuando la entidad como pliego presupuestal resulta ser el ejecutor presupuestal
y financiero de las actividades y proyectos, así como de sus respectivos componentes.
INDIRECTA, cuando la ejecución física y/o financiera de las Actividades y Proyectos, así
como de sus respectivos componentes, es realizada por entidad distinta al Pliego, sea por
efecto de un Contrato como consecuencia de un proceso de selección o Convenio
celebrado con entidad privada o entidad pública, sea a título oneroso o gratuito.
DIRECTA INDIRECTA
CONTRATA ENCARGO
ADJUDICACIÓN LICITACIÓN
DIRECTA PÚBLICA
La entidad posea la capacidad técnica y los elementos necesarios para llevar adelante la
^.ejecución del proyecto: personal de obra directa e indirecta, personal técnico, maquinaria
y equipo y dirección técnica.
Obras de poca envergadura presupuestal.
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Obras de emergencia;
Obras con más de seis (06) meses de cronograma de ejecución; y,
Obras con ejecuciones parciales.
ículo 15°.- Está prohibido realizar en la ejecución de los proyectos de inversión pública, el
ccionamiento de la adquisición de bienes y contratación de servicios, con el objeto de
■^ambiar el tipo de proceso de selección que corresponda, bajo responsabilidad de las Unidades
Ejecutoras (UE).
TÍTULO II
DE LA FASE DE INVERSION
CAPÍTULO I
NORMAS ESPECÍFICAS
Artículo 17°.- A nivel del Gobierno Regional de Tacna, las Unidades Ejecutoras (UE)
constituyen aquellos órganos operativos a quiénes se delega la condición de ejecutora,
debiendo contar con la capacidad técnica y legal para llevar adelante la ejecución de los
proyectos de inversión, de acuerdo con la normatividad presupuestal vigente.
Artículo 18°.- Las UE son responsables de la fase de inversión. Asimismo, están a cargo de la
aluación ex post del proyecto, en coordinación con la Oficina Ejecutiva de Programación e
nversiones.
Artículo 19°.- La programación de inversión regional será formulada por la Gerencia Regional
de Planeamiento, Presupuesto y Acondicionamiento Territorial (GRPPAT), como resultado del
roceso de presupuesto participativo y continuidad de los proyectos de inversión a propuesta
e las Unidades Ejecutoras, definidas en el Programa de Inversión Regional, debiendo
onsignar la modalidad de ejecución de los Proyectos de Inversión Pública.
Artículo 21°.- Los proyectos de inversión pública ingresan a la fase de inversión luego de ser
declarados viables conforme a los Imeamientos expresados en la normativa del SNIP y cuenten
con el presupuesto debidamente autorizado.
Artículo 22°.- La fase de inversión comprende la elaboración del expediente técnico o estudio
^ .d e fin itiv o detallado u otro documento equivalente, así como la ejecución del propio PIP que
’stara a cargo de la UE correspondiente.
Y'
KtN cArtículo 23°.- La Fase de Inversión concluye con la ejecución, liquidación y transferencia del PIP
a la entidad u órgano encargado de su operación y mantenimiento, situación que debe quedar
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Artículo 26°.- El Formato SNIP 15 presentado por la UE debe reflejar la consistencia del
Expediente Técnico con respecto al PIP declarado viable, teniendo carácter de Declaración
^ Jurada, por lo que resulta responsable del contenido del mismo.
|V
£ -Articulo 27°.- La ejecución del proyecto de inversión solamente se iniciará si se encuentra
^/^'debidam ente registrado el Formato 15, conforme a lo establecido en el Artículo 259 del
;tv presente manual.
Artículo 28°.- La elaboración del estudio definitivo o expediente técnico se ceñirá a los
parámetros bajo los cuales le fue otorgada la viabilidad, debiendo observar el cronograma de
ejecución dispuesto en el estudio de preinversión con el objeto de que se generen los
.-^beneficios previstos, de acuerdo a la Directiva del SNIP. Debiendo la UE supervisar
permanentemente el avance de ejecución e informar oportunamente sobre los cambios que
pudieran suscitarse en esta Fase.
Artículo 29°.- Los Términos de Referencia que son necesarios para la elaboración del estudio
efinitivo o expediente técnico, deben incluir como Anexo el estudio de preinversión mediante
cual se declaró la viabilidad del PIP, variaciones (Formato SNIP16) y cuando corresponda el
forme Técnico de Verificación de Viabilidad, conforme a lo dispuesto en el Art. 24^, literal
4.2 de la Directiva General del SNIP.
ículo 31°.- La UE debe cumplir con programar de manera eficiente los recursos
esupuestales previstos para la ejecución del PIP. En consecuencia, la Gerencia Regional de
^'Planeamiento, Presupuesto y Acondicionamiento Territorial (GRPPAT) ante requerimiento
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presupuestal exigirá la presentación del Plan de Trabajo que debe ser concordante con el
Estudio Definitivo o Expediente Técnico.
.-. Artículo 32°.- Los responsables encargados de la ejecución de los PIP, presentaran de manera
'O b lig a to ria dentro de los cinco (05) días hábiles del mes siguiente, los Informes Técnicos
Mensuales de Avance Físico Financiero de los Proyectos a su cargo, debiendo éstos bajo
o,responsabilidad ser alcanzados a la GRPPAT para su evaluación. El Informe Técnico también
/s e rá alcanzado a la Oficina Ejecutiva de Programación e Inversiones (OPI) para el seguimiento
de la ejecución de los componentes, con el objeto de verificar los resultados obtenidos.
ículo 33°.- Los Informes mensuales de avance físico financiero de los PIP cuyo contenido se
cribe a continuación, se sujetan al esquema descrito en el Anexo NQ 02:
Los proyectos de inversión que generen la ejecución de infraestructura física, además de los
rubros indicados deberán incluir la siguiente información:
Valorizaciones de obra.
Reporte de la utilización de la maquinaria y equipo; descripción de las horas/máquina por
cada uno de ellos.
Reporte del movimiento del Almacén Periférico (utilización de materiales e insumos).
Pruebas y Ensayos; se informará de manera pormenorizada todas las pruebas y ensayos
realizados en la obra en ejecución, indicando el tipo, fecha, lugar y resultados.
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Artículo 34°.- Los Informes mensuales que observen omisión en la presentación de cualquier
documento que se precisa en el literal precedente, serán considerados como no presentados,
debiendo la supervisión del proyecto cautelar el cumplimiento de lo dispuesto en el presente
literal e informar a la Gerencia Regional respectiva ante incumplimientos reiterados, para que
plemente los correctivos administrativas que sean necesarios y se asegure la correcta
ecución del proyecto.
Artículo 35°.- La designación del personal responsable de la ejecución y supervisión de los PIP
en su fase de inversión, se formalizará a través de acto resolutivo expedido por órgano de línea
- debidamente facultado o funcionario competente, este personal deberá de contar con la
^ experiencia y perfil profesional adecuado, de acuerdo a los objetivos y metas del proyecto.
Artículo 36°.- Los estudios definitivos o expedientes técnicos detallados tienen una vigencia
■pite rriáxima de tres (03) años a partir de su conclusión. Transcurrido este plazo, sin haberse
. y : Y ÜNA^^ihiciad o la ejecución deberá evaluarse nuevamente el estudio de preinversión que sustentó la
declaratoria de viabilidad del PIP, según ello se tomará acciones para la actualización del
estudio definitivo o expediente técnico.
Artículo 38°.- Los PIP ejecutados por Administración Directa podrán observar adicionales
siempre que exista la necesidad técnica debidamente sustentada por el Órgano Técnico
Ejecutor y comprobada por el Órgano de Supervisión, quiénes asumen de manera compartida
la responsabilidad sobre el requerimiento del mismo.
Artículo 39°.- Los Adicionales deben responder a una necesidad de incluir algunos
componentes adicionales o trabajos complementarios y/o mayores metrados no considerados,
para poder cumplir con las metas y objetivos predefinidos; mientras que, los Deductivos se
efieren a aquellos componentes que encontrándose en el expediente técnico aprobado, ya no
s necesario ejecutar por razones debidamente justificadas (orden tecnológico, cambios en los
ateríales a utilizar, de diseño, etc.), debiendo contar con su respectiva valorización. En ambos
casos, previo a proceder, deben contar con la conformidad técnica del Órgano de Supervisión y
encontrarse aprobados mediante resolución respectiva.
Artículo 40°.- En esta Fase, el Órgano de Supervisión debe aplicar el Principio de Oportunidad,
actividad que debe darse en el proceso integral de la ejecución del proyecto (antes, durante y
después), sea esta una obra física o un conjunto de actividades.
ículo 42°.- Para una mejor control interno en la ejecución de los gastos de los proyectos, la
¡na Regional de Administración o quién haga las veces, coordinará permanentemente con
rganos ejecutores y alcanzará dentro de los primeros días del mes en ejecución, los
ortes de Ejecución Analítica del Gasto, discriminando los costos directos de los gastos
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generales. Esta información permitirá realizar una conciliación permanente con los Informes
mensuales y la liquidación final del proyecto.
/Artículo
\\ 43°.- Los Funcionarios responsables de la conducción de las Gerencias
/Vi
' Regionales/Unidades Ejecutoras así como el personal que administra y/o el que ejecuta los
' proyectos de inversión pública, son responsables de la custodia de la documentación técnica y
pandera que se deriva de la ejecución del mismo, debiendo para ello disponer la constitución
^ / i e un Archivo Técnico Permanente de conformidad a la normativa del Sistema de Archivos y el
internamiento de la documentación referida a los proyectos a dicho archivo. La pérdida,
extravío o negligencia en el internamiento de la documentación a la conclusión de los
^ , /'proyectos, deviene en falta de carácter disciplinaria sujeta de sanción, conforme a normativa
vigente.
Artículo 45°.- Las disposiciones contenidas en la Directiva General del SNIP para los proyectos
‘‘^ e je c u ta d o s por |a modalidad de administración directa, son también de aplicación en aquellos
¡i proyectos cuya ejecución es por la modalidad de encargo.
CAPITULO II
MODIFICACIONES EN LA FASE
DE INVERSIÓN
Artículo 46°.- Cualquier modificación del PIP en la Fase Inversión debe contar con acto
^ s o lu tiv o expedida por el Titular de la entidad o Funcionario facultado, previa sustentación de
(c¿ la UE, conformidad del Órgano de Supervisión, contar con la certificación presupuestaria,
registro en el Banco de Proyectos (Formato SNIP 16) y verificación de viabilidad, en caso
corresponda, por parte de la Oficina Ejecutiva de Programación e Inversiones (OPI).
s.'Articulo 49°.- Las variaciones que no se enmarquen en las causales que se precisan en los
artículos precedentes, conllevan a realizar una verificación de la viabilidad; es decir, una nueva
evaluación del PIP considerando las modificaciones que tendrá el PIP como requisito previo a
ejecución de dichas modificaciones.
CAPÍTULO III
Artículo 50°.- La Verificación de la Viabilidad es la evaluación que se realiza a un PIP viable que
^ encontrándose en la Fase de Inversión ha sufrido modificaciones que puedan afectar la
viabilidad del mismo.
Artículo 51°.- Las UE quedan obligadas bajo responsabilidad de informar a la Oficina Ejecutiva
de Programación e Inversiones (OPI) y a la Gerencia Regional de Planeamiento, Presupuesto y
Acondicionamiento Territorial (GRPPAT), sobre cualquier variación del PIP cuando se
encuentre en ejecución y que pudiera afectar su viabilidad.
Artículo 52°.- Las variaciones registradas por la OPI que no afecten la viabilidad del PIP y que
demuestren que aún es socialmente rentable, deben enmarcarse en las condiciones que
establece la Directiva General del SNIP, para ello se utilizará el Formato SNIP-16, en un plazo
'<§!■ máximo de tres (03) días hábiles.
Artículo 53°.- Las variaciones o modificaciones del PIP durante su fase inversión que afectan su
viabilidad, obliga a la OPI a realizar una nueva evaluación conforme a lo precisado en el
Instructivo del Formato SNIP 17.
Artículo 552.- La DGPI-MEF en un plazo máximo de diez (10) días hábiles registra en el Banco
de Proyectos las conclusiones y recomendaciones del Informe Técnico de Verificación de la
Viabilidad, pudiendo emitir recomendaciones conforme a sus atribuciones dispuestas en el
Reglamento del Sistema Nacional de Inversión Pública.
Artículo 562°.- Todas las modificaciones que soliciten las UE y requieran ser registradas por la
HSSí Pl además de adjuntar la información técnica sustentatoria, deben contar con la opinión
écnica del Órgano de Supervisión, quién debe dar conformidad a las modificaciones
propuestas por el Jefe del PIP.
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CAPÍTULO IV
Artículo 59°.- El Expediente Técnico de Obra debe contener la documentación que se precisa a
continuación, debiendo estar visado en cada uno de los folios por el profesional habilitado que
vjha participado en su elaboración:
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Artículo 60°.- El Expediente Técnico de obra a ser ejecutado bajo la modalidad de Contrata,
además de lo señalado en el numeral precedente, deberán contar con los siguientes
documentos adicionales:
Bases de Licitación.
Proforma del Contrato.
Artículo 61°.- Los Expedientes Técnicos de obras que no sean ejecutados por la modalidad de
contratación pública, deberán establecer las fórmulas de reajuste de precios, por tanto las
variaciones que se efectúen a los precios originales del Expediente Técnico serán ajustados con
coeficiente de reajuste K obtenido de la aplicación de las fórmulas polinómicas, los índices
los precios de construcción. Los Expedientes Técnicos sujetos a contratación pública se
etarán a las disposiciones de las contrataciones del Estado.
^'//Artículo 64°.- En la elaboración del Expediente Técnico de obra debe preverse las
oportunidades y modalidades del control de calidad de la obra (pruebas técnicas), de acuerdo
a su naturaleza.
Artículo 65°.- Las modificaciones del Expediente Técnico durante la ejecución de una obra de
infraestructura física deben estar sustentadas a detalle tanto técnica como
presupuestalmente:
Artículo 66°.- El Estudio Definitivo para aquellos PiP que no generan infraestructura física,
llámese productivos, sociales o de fortalecimiento, que considera como componentes: la
asistencia técnica, capacitación, mejoramiento de cultivos, consultorías, distribuciones
gratuitas, mejoramiento de la salud, alimentación, nutrición, fortalecimiento y desarrollo de
capacidades, etc., presentará el siguiente esquema y Anexos:
Memoria Descriptiva:
Aspectos Generales
■ Nombre del PIP.
■ Unidad Ejecutora.
■ Clasificación Funcional Programática.
■ Fuente de Financiamiento.
■ Modalidad de Ejecución.
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■ Generales.
■ Específicos.
in Presupuesto:
■ Presupuesto Analítico a Nivel de Categoría del Gasto, Grupo Genérico de Gastos,
Modalidad de Aplicación y Específica del Gasto.
■ Presupuesto Analítico de Supervisión.
■ Gastos Generales
IX. Anexos:
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1 Especificaciones Técnicas.
1 Actas de Compromiso, etc.
N Artículo 67°.- El Expediente Técnico debe incluir los costos que demande el pago de aportes
provisionales (EsSALUD, ONP, AFP), proyección de incrementos salariales y demás beneficios
‘ -Sacíales que demande la mano de obra con cargo al proyecto, para evitar su constante
Actualización.
/
Artículo 68°.- De la Formulación
La formulación del Expediente Técnico requiere de la presentación previa de Términos de
eferencia, debidamente autorizados por el Órgano de Supervisión.
Existiendo conformidad del Órgano de Supervisión, la UE debe cumplir con remitir a la Oficina
Ejecutiva de Programación e Inversiones (OPI) el Formato SNIP 15 "Informe de Consistencia
del Estudio Definitivo o Expediente Técnico Detallado de PIP viable", debidamente llenado y
suscrito, para su revisión y registro en el Banco de Proyectos.
)tl
Articulo 71°.- De la Aprobación
Á la culminación de la revisión del Expediente Técnico y conformidad del Órgano de
Supervisión y habiéndose cumplido con el registro de la información contenida en el Formato
SNIP 15 por parte de la OPI, se procede a su aprobación mediante acto resolutivo expedido por
uncionario competente o delegado, debiendo considerar la resolución que lo aprueba los
uientes aspectos:
01 ejemplar para el Jefe del Proyecto o responsable de la ejecución del componente del
PIP.
^ 01 ejemplar para el Órgano de Supervisión.
D i ejemplar para el Archivo Técnico.
ó¡]
*4
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Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
TITULO
CAPITULO I
SUB CAPITULO I
k-' Artículo 742.- La ejecución del proyecto bajo esta modalidad implica previamente que la
,, entidad haya evaluado su complejidad y la experiencia operativa de la institución, siendo por
^ ello necesario contar con la asignación presupuestal correspondiente y capacidad operativa
(personal profesional y técnico, mano de obra calificada y maquinaria y equipo) que garantice
su ejecución. Por ello se requiere la presentación de los Informes siguientes que cuenten como
Mínimo con la información que se detalla, para emitir la resolución que lo aprueba:
\<n\\
i2 '
1. INFORME TECNICO
Viabilidad del proyecto considerando las normas del Sistema Nacional de Inversión
Pública y de ser el caso encontrarse autorizado con actividades de mantenimiento
periódico.
Descripción de la organización de la Unidad Ejecutora así como del soporte técnico y
administrativo del cual dispone.
Indicación sobre la efectiva disponibilidad del equipo mecánico básico, en estado
operativo de propiedad del Gobierno Regional de Tacna.
De ser el caso documento de descripción y evaluación de las ventajas en términos de
costos y oportunidad respecto a una ejecución por contrata o convenio
interinstitucional.
2. INFORME LEGAL
INFORME PRESUPUESTARIO
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Artículo 75°.- La elección de esta modalidad de ejecución obliga a la entidad a demostrar que
el costo total del proyecto a ejecutarse, resulta igual o menor al presupuesto base deducida la
utilidad, hecho que deberá reflejarse en la liquidación de la misma.
y'Oft
Artículo 76°.- La designación y/o contratación del Jefe de Proyecto/lngeniero Residente de
Obra, se efectuará entre quince (15) y treinta (30) días antes del inicio de obra, según la
naturaleza y complejidad de la misma, con la finalidad de que el profesional proceda a la
revisión del Expediente Técnico previo a la ejecución del proyecto y se formalizará mediante
resolución correspondiente expedida por órgano facultado.
Artículo 78°.- El inicio de la ejecución del proyecto de infraestructura física por administración
^ directa, solamente deberá proceder si se cuenta con la siguiente documentación:
Artículo 80°.- El Expediente Técnico no deberá tener una antigüedad mayor de tres (03) años,
transcurrido dicho plazo se deberá evaluar nuevamente el estudio de preinversión que
tentó la declaratoria de viabilidad del PIP. El Expediente Técnico debe contar con un
upuesto actualizado a la fecha de su puesta en ejecución.
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Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
'-■.'Artículo 82°.- Aprobado el Expediente Técnico con acto resolutivo, se procederá a elaborar el
Pfan de Trabajo que sustentará la ejecución de la obra en el ejercicio presupuestal
correspondiente, el mismo que deberá responder al esquema contenido en el Anexo Ns 01,
debiendo contar con la conformidad del Ingeniero Inspector.
Artículo 83°.- La fecha de inicio oficial de ejecución del plazo de la obra (de ser el caso), será
cóiriputado a partir del día posterior a la fecha de entrega del terreno.
SUB CAPITULO II
^Artículo 84°.- Efectuada la entrega física del terreno debidamente saneado, se procederá a la
lápertura del Cuaderno de Obra, con la anotación de la fecha de inicio y transcripción del Acta
jete entrega del terreno, debiendo permanecer en obra.
ente '•
4 Artículo 86°.- El Jefe del Proyecto/lngeniero Residente es responsable de realizar los gastos
que sean concordantes con el Presupuesto Analítico de Obra, debiendo disponer la apertura
/ de registros auxiliares que contenga la anotación de los gastos de jornales, materiales,
servicios, equipos entre otros, para implementar el control interno en la ejecución de la obra.
Artículo 88o- Los protocolos de autorización de trabajo serán elaborados y autorizados IN SITU
así como los ensayos de control de calidad realizados por el laboratorio de suelos y de
concreto cuyo resultado serán derivados a la residencia con previo visto del jefe y técnico de
laboratorio y remitidos a la Supervisión de Obra para su evaluación y aprobación respectiva.
Artículo 89°.- Los informes mensuales que sean presentados por el Jefe de Proyecto/lngeniero
Residente de Obra, deberá indicar los resultados obtenidos y su respectiva evaluación en
relación a las pruebas realizadas, acompañándose para dicho efecto de la documentación
correspondiente, sin perjuicio de su anotación y registro oportuno en el Cuaderno de Obra.
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Artículo 93°.- La Oficina Ejecutiva de Contabilidad o quién haga las veces, debe registrar en
libros auxiliares los gastos por materiales, mano de obra, equipo y otros gastos que se incurran
en la ejecución del proyecto u obra, debidamente clasificados en costos directos e indirectos,
nstituyéndose en una central de costos.
Artículo 94°.- La Oficina Ejecutiva de Abastecimiento y Gestión Patrimonial o quién haga las
veces, reportará al Jefe de Proyecto/lngeniero Residente, el resumen mensual de la Órdenes
de Compra y Órdenes de Servicio emitidos ante requerimientos de materiales, equipos y
ervicios.
rtículo 95°.- El Jefe de Proyecto/lngeniero Residente el último día de cada mes debe realizar
los metrados de la obra para su valorización y registro en el Cuaderno de Obra, debiendo estos
ser aprobados por el Ingeniero Inspector, a más tardar a los cinco (05) días hábiles siguientes.
Artículo 96°.- La ejecución física valorizada de la obra se formulará en función de los metrados
realmente ejecutados, con los precios unitarios y los gastos generales previstos en el
presupuesto de obra por ejecución presupuestaria directa del Expediente Técnico.
Artículo 97°.- Los metrados de obra ejecutados serán formulados y valorizados por el
Residente de Obra el último día de cada mes, debiendo contar con la conformidad del
Inspector, a más tardar a los cinco (05) días hábiles siguientes de presentado, para ser
incorporado en el Informe Mensual.
tículo 98°.- La elaboración de la ejecución física valorizada de la obra así como la aplicación
de las fórmulas polinómicas, se sujetan a lo dispuesto en el Decreto Supremo N° 001-79-VC, en
v jó que resulte aplicable, utilizando los índices Unificados de Precios de la Construcción- INEI.
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Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
Artículo 99°.- Toda obra será objeto de un control para el cumplimiento del plazo programado
para la ejecución de la obra, previsto en el Expediente Técnico, en base a los diagramas PERT-
CPM o similares.
Artículo 103°.- Todas las adquisiciones de bienes y contratación de servicios que se relacionen
con la ejecución de la obra, se realizan a través de la Oficina Ejecutiva de Logística y Servicios
/¿Auxiliares o quién haga las veces, con observancia de la Ley de Contrataciones del Estado y su
Reglamento. El procedimiento de internamiento de los bienes adquiridos debe ser realizado y
g ' monitoreado por el Área del Almacén Central, quién también debe cumplir con supervisar el
traslado e internamiento de los bienes hacia los Almacenes Periféricos de obra.
Artículo 104°.- Este tipo de ejecución de obra implica la instalación de un Almacén Periférico,
bajo responsabilidad del Jefe del Proyecto/lngeniero Residente, quién debe implementar
mecanismos de control para evitar sustracción o pérdida de materiales.
Artículo 105°.- El personal encargado del Almacén Periférico de Obra debe acreditar
idoneidad, experiencia y capacitación para el desempeño del puesto de trabajo, debiendo
mensualmente conciliar sus Tarjetas de Control con las existencias físicas del Almacén Central,
recabando en señal de conformidad el correspondiente del Jefe de dicha Área, debiendo
presentar al Jefe de Proyecto/Residente de Obra el Informe sobre el movimiento mensual del
Almacén Periférico, dentro de los cinco (05) primeros días del mes siguiente al reportado, para
que pueda adoptar decisiones oportunas respecto del aprovisionamiento de los bienes.
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Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
Artículo 107°.- La Oficina Ejecutiva de Contabilidad o quién haga las veces coordinará
estrechamente con el personal administrativo de las obras, respecto al control económico-
financiero de los PIP en ejecución, elaborando reportes mensuales de ejecuciones analíticas
iresupuestales por partidas específicas de gasto de los costos directos separadamente de los
gastos generales, que será proporcionada a dicho personal dentro de los cinco (05) primeros
/-días del mes siguiente al reportado, para que permita sustentar el avance de la ejecución
‘^financiera y la pre liquidación de la obra.
ículo 108°.- Toda ampliación de plazo del PIP, debe ser aprobada por el Titular de la entidad
** H Funcionario facultado, previa sustentación por parte de la UE, conformidad del Órgano de
Supervisión, asimismo debe haberse ejecutado el procedimiento de registro en el Banco de
Proyectos por parte de la Oficina Ejecutiva de Programación e Inversiones (OPI). Se puede
presentar en los siguientes casos:
rtículo 109°.- Para dar inicio al procedimiento de una ampliación de plazo, el Jefe del
royecto/Residente de la Obra, deberá previamente anotar y sustentar esta ampliación en el
uaderno de Obra. La procedencia de la ampliación del plazo deberá ser registrada por el
kt ^Ingeniero Inspector, en un plazo máximo de tres (03) días calendarios de recibida la
y comunicación.
Artículo 110°.- De existir conformidad del Ingeniero Inspector sobre la ampliación del plazo,
deberá tramitarse hacia la Oficina Ejecutiva de Programación e Inversiones (OPI) para su
conocimiento y registro en cumplimiento de lo dispuesto en la Directiva General del SNIP,
debiendo adjuntar el nuevo cronograma de ejecución. Una vez registrado en el Banco de
Proyectos será formalizado mediante resolución expedida por el Titular de la entidad o
Funcionario facultado. Ante aprobación de la ampliación del plazo, el Jefe del PIP/Ingeniero
Residente, en un plazo que no debe exceder de los cinco (05) días, debe cumplir con sustentar
ante el Órgano de Supervisión los gastos generales que ocasionará la puesta en marcha del
nuevo cronograma de ejecución del PIP.
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Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
fortuitos o fuerza mayor (imprevisible) y de manera excepcional ante una omisión, error o
deficiencia que presenta el Expediente Técnico y que no fuera observada oportunamente, para
1° cual deberá elaborar y presentar un Expediente adicional que será materia de aprobación,
^^Nprevia opinión del Órgano de Supervisión, conteniendo la siguiente información:
'¿• Artículo 112°.- De igual manera, la conveniencia de dejar de ejecutar ciertas obras según la
causal debidamente sustentada por el Jefe del Proyecto, deberá quedar registrado en el
Cuaderno de Obra y tener el refrendo del Ingeniero Inspector.
SUB CAPITULO IV
CUADERNO DE OBRA
rtículo 114°.- Al inicio de toda obra, debe procederse a la apertura del Cuaderno de Obra,
ebidamente foliado y legalizado por Notario Público; asimismo, debe encontrarse sellado y
isado en todas sus páginas: Ingeniero Residente e Ingeniero Inspector de Obra. Debe constar
de una hoja original con tres (03) copias desglosables (nítidas en su contenido), cuya
distribución será:
Una copia para el Ingeniero Residente, el cual acompaña a sus informes mensuales de
avance físico-financiero de la obra ;
Una copia para el Ingeniero Inspector, como sustento de sus informes de evaluación del
avance de la obra;
El original del cuaderno, permanecerá en la obra hasta la conclusión de la misma, a cuyo
término será alcanzado adjunto al Informe Final de Culminación de la Obra.
Artículo 115°.- La apertura del Cuaderno de Obra, se realiza el mismo día de la recepción del
erreno, registrándose en ella el Acta de entrega del terreno e inicio y término de ejecución de
obra. Asimismo, diariamente y de manera correlativa debe anotarse, bajo responsabilidad
I Ingeniero Residente y del Ingeniero Inspector, todas las ocurrencias relacionadas a la obra,
s como:
25
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
SUB CAPITULO V
ículo 119°.- La ejecución de una obra por la modalidad de administración directa, implica la
signación de un Ingeniero Residente, responsable de la ejecución de la misma, mediante
to resolutivo de órgano competente. Dicho profesional debe cumplir los siguientes
equisitos:
26
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(culo 1202.- La ejecución de estos proyectos bajo esta modalidad también implica la
esencia de un profesional denominado Ingeniero Inspector, que debe contar con la
xigencia de los siguientes requisitos:
INGENIEROS RESIDENTES
27
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B. INGENIEROS INSPECTORES
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Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
Renuncia expresa;
Enfermedad acreditada que impida desarrollar las funciones;
Encontrarse incurso en sentencia privativa de la libertad;
Fallecimiento;
Negligencia en el cumplimiento de funciones, que motivan prescindir de sus servicios.
Incurrir en delitos dolosos que perjudican la ejecución del proyecto.
/ y
Actos Inmorales que van en desmedro de la imagen del servicio público e imagen
institucional.
Problemas de disponibilidad presupuestal.
Culminación del contrato.
Otros que se deriven del incumplimiento del contrato de servicios.
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Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
Artículo 124°.- En un plazo de quince (15) días hábiles, contados desde la fecha de
culminación de la obra y habiendo solicitado su recepción, el Ingeniero Residente debe cumplir
con presentar el Informe Final de Culminación de la Obra, el mismo que debe contar con la
aprobación del Inspector, conteniendo la documentación que se precisa a continuación y se
desarrollará conforme al esquema descrito en el Anexo N9 03:
31
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
Artículo 127°.- El Informe Final de Culminación de Obra deberá ser canalizado a la Comisión
de Recepción y Liquidación de Obras, para que una vez recepcionada la obra pueda proceder a
^^ , la Liquidación Técnica-Financiera de la Obra.
SUB CAPITULO VI
Artículo 129°.- Los proyectos de inversión pública de infraestructura física que ejecuta el
Gobierno Regional de Tacna en la Zona Urbana, Rural y Alto Andina, presentan riesgos, por lo
e es necesario implementar medidas de seguridad, para evitar o prevenir daño a la salud de
trabajadores. Por lo tanto, es necesario tener en cuenta las medidas de segundad
ablecidas por la Ley 29783; Ley de Seguridad y Salud en el Trabajo y su Reglamento;
‘ ¿probado con el D.S. NQ 005-2012-TR y sus modificatorias, asimismo, la Norma Técnica de
Edificación G.050 "Seguridad Durante la Construcción", propiciándose la cultura de
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Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
rtículo 132°.- El Plan de Seguridad, Salud y Medio Ambiente debe establecer normas de
actuación técnica basadas en el estudio de las características del trabajo a desarrollar, así
como los riesgos derivados del entorno y del medio ambiente, encaminadas a
eliminar/minimizar riesgos derivados de los trabajos que se están realizando y de las
actuaciones humanas peligrosas.
CAPITULO II
rtículo 135°.- Esta modalidad de ejecución de obras, implica que el Proceso de Convocatoria,
Registro de Participantes, Bases, Recepción de Propuestas, Proceso de Evaluación y Selección
33
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
H
.^'legales vigentes en la materia.
Artículo 136°.- El Expediente Técnico de este proyecto a ser ejecutado por la modalidad de
¿ ^tontrata, deberá contener la documentación que se señala en el Artículo 559.
Artículo 137°.- Previo a la convocatoria para llevar adelante el proceso de selección para la
ejecución de las obras, se debe cumplir con acreditar los requisitos siguientes:
Artículo 138°.- Previo a la suscripción del Contrato de Obra, el contratista debe cumplir con
presentar como medio de garantía: la Carta Fianza, estando obligado a su presentación en las
condiciones que lo prevé la normativa al respecto.
Artículo 139°.- Los contratos regulados por la Ley de Contrataciones del Estado, incluirán
necesariamente las siguientes cláusulas, salvo aquéllos a que se hace referencia el
Reglamento:
Garantías.
Solución de controversias.
Resolución del contrato por incumplimiento.
Artículo 140°.- Los contratos de ejecución de obra con fines de realizar un control adecuado en
su cumplimiento, es necesario se establezca el inicio del plazo de ejecución de la obra en el
calendario de avance de obra. El inicio del plazo de ejecución de obra comenzará a regir desde
día siguiente en que la entidad haya cumplido con las siguientes condiciones:
Artículo 141°.- La obra por contrata deberá contar de manera permanente con una
Supervisión como resultado de un proceso de selección, cuando el monto referencial de la
obra sea igual o mayor al monto establecido en la Ley de Presupuesto anual. En ambas
uaciones el profesional designado o seleccionado debe reunir las condiciones o
lificaciones profesionales igual o superiores al requerido para el Ingeniero Residente de
a, conforme lo prevé el Reglamento de las Contrataciones del Estado.
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Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
Artículo 142°.- La Supervisión seleccionada por el Gobierno Regional será responsable de velar
directa y permanentemente por la correcta ejecución de la obra y del cumplimiento del
contrato, situación que se dará a través del control de los trabajos efectuados por el
contratista, en el marco de las normas técnicas y legales vigentes.
Artículo 143°.- La Supervisión contratada por el Gobierno Regional verificará que el profesional
^seleccionado por la empresa contratista para conducir la residencia de la obra, reúna los
i ^requisitos de acuerdo a la naturaleza de la obra, lo cual permitirá asegurar el cumplimiento de
' ¡ D as metas en la ejecución de la obra. Las Bases para un Contrato de obra podrán establecer la
calificación y experiencia que deba ostentar el residente a encomendarse la ejecución de la
obra según su naturaleza.
ículo 144°.- Los contratos de Supervisión de Obras, adquieren vigencia desde el día
¡ente de la suscripción del documento que lo contiene.
culo 145°.- La supervisión contratada deberá cumplir periódicamente con presentar los
uientes informes:
Artículo 146°.- En un plazo máximo de cinco (05) días, la Supervisión seleccionada revisará y
aprobará las valorizaciones de obras presentadas por la empresa contratista, contados a partir
del primer día hábil del mes siguiente de recepcionado la valorización respectiva. Dicha
Valorización incluirá como mínimo la siguiente información:
Artículo 147°.- El Cuaderno de Obra se aperturará en la fecha misma de entrega del terreno, el
mismo que será firmado en todas sus páginas por el Supervisor e Ingeniero Residente,
debiendo constar de una hoja original con tres (03) copias desglosables, correspondiendo una
de éstas a la Entidad, otra al contratista y la tercera a la Supervisión. Anotándose en ella
echos relevantes acontecidos en la ejecución de la obra, debiendo cada anotación
ontrarse debidamente refrendada por el Ingeniero Residente y por la Supervisión.
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Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
Artículo 148°.- En una obra por Contrata, las principales anotaciones que deben realizarse en
el cuaderno de obra, son las siguientes:
Artículo 1502.- Los adicionales, adelantos y ampliaciones de plazo y otros relacionados con la
relación contractual en la ejecución de las obras se sujetaran al procedimiento dispuesto en la
Ley de Contrataciones del Estado y su Reglamento, así como a la normatividad vigente al
respecto expedida por la Contraloría General de la República.
Artículo 151°.- Los adicionales de obra que superen el 10% del monto tal del contrato original,
para su implementación requerirán adicionalmente contar con la autorización previa de la
Contraloría General de la República, debiendo solicitarse esta autorización dentro del plazo de
treinta (30) días calendario, computados a partir de la fecha en que el Supervisor emite el
Informe favorable con respecto a la adicional de obra. Siendo necesario para iniciar el
procedimiento la previsión de la disponibilidad presupuestaria.
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Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
Artículo 152°.- Las valorizaciones que tienen el carácter de pagos a cuenta, se formulan
conforme a lo dispuesto en el Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado y deberán
contar para su reconocimiento con el Informe Técnico detallado de la Supervisión.
CAPITULO III
£ ' Artículo 153°.- Esta modalidad comprende a las obras cuya ejecución física-financiera es
realizada por otra entidad pública o privada, por efecto de la suscripción de un Convenio,
celebrado a título oneroso o gratuito.
Artículo 154°.- Este tipo de modalidad de ejecución que implica la participación de entidades
publicas que pertenecen a diferentes pliegos presupuéstales, lo que obliga a la suscripción de
üth Convenio que determina:
'V' P£Í4TE
k M jn
Como "Encargante" a la Unidad Ejecutora de donde proceden los recursos; y,
Como "Encargada" a la Unidad Ejecutora que recepciona o es destinataria de los
recursos.
Artículo 155°.- El Gobierno Regional de Tacna previo a la suscripción del Convenio, a través del
Órgano de Supervisión verificará que la entidad a denominarse "Encargada" cumpla con las
siguientes condiciones:
Que no tenga cuentas pendientes con la entidad (Ex CTAR o Gobierno Regional), como
consecuencia del incumplimiento de un Convenio por encargo prexistente.
Artículo 156°.- El Convenio a suscribirse debe incluir una cláusula que precise que la entidad
"Encargada" cumple con las condiciones exigidas en el numeral precedente, lo cual la hacen
aceptable para la suscripción del Convenio.
artículo 157°.- La entidad "Encargada" cumplirá con las obligaciones que se precisan a
'N^ ^ / > ' / / ° n t i n u a c i ó n y que deberán constar en el Convenio:
Artículo 158°.- El Gobierno Regional de Tacna también debe cumplir obligaciones en el marco
de esta modalidad de ejecución, las mismas que también deben incluirse en las cláusulas del
Convenio:
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Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
/Artículo 162°.- El Informe Final y la Liquidación de la obra será formulada conforme a las
precisiones y esquemas dispuestos para las obras ejecutadas por la modalidad de
Administración Directa.
Artículo 163°.- Al igual que en las otras modalidades de contratación, el Ingeniero Supervisor
:f odebe participar en la entrega del terreno y verificar la apertura del Cuaderno de Obra, donde
anotarán hechos relevantes acontecidos en el desarrollo de la ejecución de la obra, en el
; cual se hará constar las firmas del Ingeniero Residente designado por la entidad encargada y el
/.^Supervisor designado por el Gobierno Regional de Tacna. Al término de obra, la supervisión
/b a jo responsabilidad solicitará la entrega del Cuaderno de Obra original y la documentación
técnica y la documentación financiera (rendición de desembolsos), que se deriven de la
ejecución de la obra.
Artículo 164°.- La Residencia y Supervisión de la Obra asumirán de manera análoga las mismas
unciones y responsabilidades establecidas en el Artículo 1189 del presente Manual, debiendo
lambién encontrarse así especificados en el Convenio que se suscriba para llevar adelante la
jecución de la obra por esta modalidad.
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Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
TITULO V
El primer día calendario de cada mes, el Jefe del Proyecto deberá anotar en el Cuaderno de
Actividades, el avance real de las metas físicas y financieras de acuerdo al Estudio definitivo
y/o Plan de Trabajo ejecutados durante el mes anterior, para su posterior valorización, el
mismo que deberá estar refrendado por el Supervisor.
5Y
Artículo 168°.- Aprobado el Estudio definitivo mediante resolución autoritativa competente,
írarevia a su ejecución, debe contar con un Plan de Trabajo, el cual debe formularse conforme
al esquema contenido en el Anexo 01, para su aprobación con acto resolutivo, debiendo
contar previamente con la conformidad del Órgano de Supervisión.
Artículo 169°.- Los materiales y equipos adquiridos deben ser internados al Almacén Central
í \ debiendo contar con la conformidad del responsable del Almacén, en caso de tratarse de
¡enes especializados se solicitará la conformidad del Jefe del Proyecto y/o Técnico
specializado. En todos los casos, el proveedor deberá adjuntar las especificaciones técnicas de
bs materiales y el protocolo de pruebas en el caso de maquinarias y/o equipos suministrados.
Artículo 170°.- La fecha de inicio del proyecto es el día posterior al levantamiento del Acta de
inicio elaborada por el Jefe del Proyecto, el Supervisor y los beneficiarios del Proyecto (si la
naturaleza del proyecto así lo exige).
Artículo 171°.- Los proyectos productivos antes de la ejecución, deberán contar con un estudio
de Línea-Base o Estudios Sociales previos, los mismos que permitirán clarificar con indicadores
visibles la situación del mismo, al inicio del proyecto, el cual permitirá medir y evaluar los
avances del impacto social y económico que signifique la ejecución del mismo.
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Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
Artículo 173°.- El Jefe del Proyecto, como responsable técnico y financiero del mismo,
controlará permanentemente los egresos que se efectúen en el Proyecto, los mismos que
serán concordantes con el Presupuesto Analítico de Gastos aprobado e incluido en el Plan de
Y ^ ra b a jo .
)■
— )ji
^‘A rtículo 174°.- El Jefe del Proyecto, presentará mensualmente, bajo responsabilidad
/Or administrativa y funcional, un informe detallado y documentado sobre el avance físico-
financiero valorizado del Proyecto, precisando los aspectos limitantes y las acciones realizadas
para superarlos, debiendo el Órgano de Supervisión disponer las medidas correctivas, en caso
e atrasos no justificados. El Informe de avance físico-financiero valorizado, se presentará
ntro de los diez primeros (10) días calendario del mes siguiente, según el Anexo N2 02 del
sente manual.
^ Artículo 175.- Asimismo, el Jefe del proyecto deberá de cumplir con presentar de maneras
obligatoria la Ficha de Resumen Quincenal del Avance del Proyecto (Anexo NS 12) a los dos
(02) días hábiles de cumplida la quincena de cada mes, con el propósito de mejorar el control
en tiempo real del avance físico-financiero de los Proyectos de Inversión Pública que no
generen infraestructura física.
Á
^'Artículo 176°.- Para la ejecución de los proyectos de continuidad, se deberá presentar el
■Irente J í jnform e Anual del mismo, el cual deberá contar con la conformidad del Órgano de Supervisión;
^ - / documento este que será requisito indispensable para la habilitación del presupuesto y
aprobación del Plan de Trabajo Anual del siguiente año. El informe anual se presenta dentro de
los primeros 15 días calendarios del primer mes del año siguiente.
ículo 178°.- El profesional designado para la ejecución del proyecto, se le denominará Jefe
Proyecto, el cual debe cumplir el perfil y/o características que requiera el proyecto, estar
egiado y habilitado para ejercer legalmente su profesión y contar con la experiencia
necesaria de acuerdo a la complejidad del PIP. La designación de formalizará mediante
- ^ resolución expedida por funcionario competente. De igual manera se aplica para la
designación de los Supervisores del Proyecto.
A. JEFES DE PROYECTOS
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Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
B. SUPERVISORES
42
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Publica en el Gobierno Regional de Tacna
4 ^ ; Artículo 180°.- A la culminación del proyecto, el jefe del proyecto deberá presentar el Informe
al del Proyecto, a través del cual dará cuenta de la terminación del proyecto a su cargo,
debiendo tener la conformidad del Supervisor. Dicho informe será presentado en un plazo que
no exceda de los diez (10) días hábiles, contados a partir del levantamiento del Acta de
oclusión del Proyecto (Anexo Ne 04), que será suscrito por el Supervisor y Jefe del Proyecto.
Artículo 181°.- El Informe Final del Proyecto será presentado considerando la siguiente
estructura:
Memoria Descriptiva
a) Datos Generales del Proyecto
- Denominación PIP
- Código SNIP
- Fecha de declaración de viabilidad
- Monto de inversión aprobado
- Monto de inversión total ejecutado
- Fuente de Financiamiento
- Modalidad de Ejecución
- Plazo de ejecución previsto
* Localización (Anexo/Comunidad/CPM//Distrito/Provincia/Dpto.)
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Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
Conclusiones
Recomendaciones
Vil. Anexos
Copia del Perfil declarado viable.
Declaratoria de Viabilidad.
Copia de Convenio, en caso sea por esta modalidad la ejecución.
Copia del Estudio definitivo aprobado con su respectiva resolución y Formato SNIP
15.
Copia del Plan o Planes de Trabajo debidamente autorizados, adjuntando resolución.
Copia de las resoluciones que autorizan las modificaciones, adjuntando informes
Técnicos sustentatorios del Area de Supervisión.
Copia de resolución de inclusión en el PAAC.
Copia de las resoluciones de designación del Jefe de Proyecto y del Supervisor.
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Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
Artículo 182°.- Al igual que lo normado para la ejecución de obras físicas, los funcionarios
onsables dispondrán a los Jefes de Proyectos la conformación del Archivo Permanente del
yecto, que se irá organizando desde el inicio de la ejecución del proyecto hasta su
Iminación, el cual debe contener la siguiente información:
Artículo 183°.- A la culminación del proyecto, bajo responsabilidad, debe cumplirse con
comunicar al Área del Almacén Central, para que proceda al levantamiento del Acta de los
nSS? aldos y/o sobrantes de bienes y se disponga su internamiento. El Área de Almacén debe
no alorizar los saldos del proyecto y comunicar a la Oficina Ejecutiva de Contabilidad o quién
haga sus veces, con el objeto de que estos costos sean deducidos contablemente en lo que
respecta a la liquidación financiera.
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Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
TITULO V
CAPÍTULO I
DISPOSICIONES ESPECÍFICAS
ículo 184°.- Al menos quince (15) días antes de la terminación de la obra, mediante
ación en el Cuaderno de Obra, el Ingeniero Residente deberá solicitar la designación de
omisión de Recepción y Liquidación de la Obra, la misma que debe contar con la
rmidad del Ingeniero Inspector/Supervisor, según corresponda, señalándose asimismo la
de culminación de la obra en el Cuaderno de Obra.
' \ > 01 Representante del Organo de Supervisión, quién actúa como asesor de la Comisión
// • / V ( I n g e n i e r o Civil o Arquitecto).
01 Representante de la Oficina Regional de Administración o quién haga las veces
(Contador Público Colegiado).
' :;i„ Artículo 187°.- La Comisión de Recepción y Liquidación de Obras en pleno, debe cumplir con
las siguientes responsabilidades:
46
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
Artículo 190°.- El Acta de Recepción de Obra a levantarse deberá suscribirse en cinco (05)
^ ejemplares, a distribuirse de la siguiente manera:
Artículo 191°.- La recepción de una obra también podrá realizarse ante una suspensión o
paralización indefinida de la misma, debiendo cumplirse con levantar el Informe
'Sjéorrespondiente (Informe de Corte de Obra), el mismo que servirá para efectuar la liquidación
o ' de la obra.
rtículo 194°.- Debe entenderse por Liquidación Financiera al resultado de la suma de todos
gastos realizados, según composición analítica del presupuesto para la construcción de la
opra y que corresponde al Costo Total Real del Proyecto.
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Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
Artículo 195°.- Los Ingenieros Residentes designados con acto resolutivo, expedido por
funcionario competente, tienen la responsabilidad de presentar mensualmente la pre
liquidación de la obra, las que se acumularán hasta el término de la obra y sobre las cuales se
ustentará la Liquidación Final de la Obra, debiendo ésta contar con la conformidad del
geniero Inspector/Supervisor, según corresponda. La presentación de la pre liquidación
i¡UI ensual es de exigencia obligatoria por parte de la Inspección/Supervisión, su incumplimiento
conlleva a la determinación de responsabilidades compartidas de tipo administrativo, penal
y/o civil, según sea el caso y que se deriven de dicha omisión, que le serán imputadas al
Ingeniero Residente o Ingeniero Inspector/Supervisor de la Obra, conforme al procedimiento
normado por ley.
ículo 196°.- La pre liquidación de la Obra también será presentada con obligatoriedad,
cuando se produzcan cambios en la residencia o en la supervisión de la obra.
ículo 197°.- En el caso de las obras ejecutadas por la modalidad de convenio, el expediente
la Liquidación Técnica-Financiera de la Obra también podrá estar constituida por copias
debidamente autenticadas por el Fedatario de la institución, teniendo éstas validez y
efectividad que el documento original conforme lo dispone el Art. 439 de la Ley 27444, Ley
del Procedimiento Administrativo General. Tal situación, operará cuando se demuestre de
manera sustentada el extravío de la documentación administrativa a cargo de la Residencia de
la Obra, sin perjuicio previamente de las responsabilidades administrativas a que hubiere lugar
y que estará a cargo de la entidad encargada de la ejecución.
Reporte analítico del gasto ejecutado por específica del gasto, por cada año que duró la
ejecución del proyecto (de ser pertinente);
Saldo de Materiales en custodia en Almacén Central; y
Reporte de los bienes en tránsito, de ser el caso.
ículo 201°.- Aprobada el Informe Final de Liquidación de la Obra mediante acto resolutivo,
á será notificada a la Oficina Ejecutiva de Contabilidad o quién haga las veces, para que
ntro de los plazos previstos y bajo el Principio de Oportunidad, se proceda a la rebaja de las
ntas Contables respectivas.
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Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
SUB CAPÍTULO I
DE LA RECEPCION
¡ERENTE 7
í ^.IEGIONAL
Artículo 203°.- A la recepción del Informe Final de la Culminación de la Obra la Comisión in situ
procederá a verificar los trabajos realmente ejecutados, en un plazo de diez (10) días. De no
existir observaciones se procede a levantar el Acta de Recepción de Obra (Anexo N? 06); en
caso (jg que |a 0bra t enga continuidad en el siguiente ejercicio presupuestal o presente
observaciones de carácter técnico, se levantará únicamente el Acta de Verificación Física
(Anexo N? 07), en donde se establecerá obligatoriamente el plazo para la subsanación de las
observaciones considerando la complejidad de la obra.
Artículo 204°.- La Comisión también levantará el Acta de Verificación Física, cuando exista
observaciones de carácter financiero y deban ser sustentadas como requisito para proceder a
la recepción de la obra, tales como:
Artículo 205°.- En caso de que no se cumpla con el levantamiento de observaciones dentro del
plazo establecido en el Acta de Verificación Física, la Comisión realizará las siguientes acciones:
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Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
Articulo 210°.- El Acta de Recepción de la Obra así como el Acta de Observaciones sera
refrendada por los integrantes de la Comisión, Ingeniero Inspector e Ingeniero Residente.
SUB CAPÍTULO II
DE LA LIQUIDACIÓN
11ul
7-Artículo 211°.- La Comisión de Recepción y Liquidación de Obras será la encargada de realizar
«,■ /a Liquidación Técnica Financiera dentro del plazo de los sesenta (60) días de suscrita el Acta de
Recepción, teniendo como referencia el Informe Final de Culminación de la Obra presentado
por el Ingeniero Residente y la conformidad del Ingeniero Inspector.
Artículo 212°.- El Informe de Liquidación Técnica Financiera (Anexo N? 08) deberá contener
S\la información que se indica a continuación y según esquema del anexo correspondiente.
Carátula
índice
Memoria Descriptiva Final
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Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
b) Base Legal
c) Antecedentes del Proyecto
d) Descripción del Proyecto
- Metas
- Objetivos: Generales y Específicos
- Detalle de las Actividades
e) Especificaciones Técnicas
LIQUIDACION TECNICA
a) Metrados Finales de Obra
b) Valorizaciones
c) Adicionales, Deductivos o Modificación de metas
d) Inventario de los materiales fungióles debidamente valorizados que quedaron a la
culminación de la obra (saldos y sobrantes).
e) Cuadro de los Bienes de Capital adquiridos durante la ejecución del proyecto,
debidamente valorizados.
LIQUIDACION FINANCIERA
a) Presupuesto Institucional versus Ejecución Presupuestal (Formato LF-01)
b) Detalle de la Ejecución de los Gastos (Formato LF-02)
c) Resumen de la ejecución por específica del gasto (Formato LF-03)
d) Ejecución Presupuestal a nivel de Específicas del Gasto (Formato LF-04)
e) Resumen de Ejecución Analítica a Nivel de Recursos (Formato LF-05)
f) Balance de Ejecución Presupuestal (Formato LF-06)
g) Resumen de desembolsos del Fondo para Pagos en Efectivo (Formato LF-07)
h) Detalle de los Gastos de Administración
i) Detalle de los Gastos de Supervisión
j) Relación de saldos y sobrantes de obras, que cuenten con la conformidad del Área
de Almacén y del Área de Kardex
k) Relación de Bienes de Activo Fijo Patrimonizados, con la conformidad del Área de
Gestión Patrimonial
l) Relación de Bienes en condición de Equipamiento, con la conformidad del Área de
Gestión Patrimonial
Observaciones
Conclusiones
a) Técnicas
b) Financieras
51
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
Recomendaciones
Anexos: Documentos Técnicos Finales
1. Informe Final de Culminación de Obra
Acta de Recepción de Obra o Acta de Verificación Física
Acta de entrega del terreno
Cuaderno de obra debidamente legalizado
Copia de las resoluciones que aprueben obras adicionales o de los deductivos con sus
respectivas modificaciones del plazo de ejecución
Planos de Replanteo
Planos Post Construcción
Proyecto de Declaratoria de Fábrica o Memoria Descriptiva Valorizada
Artículo 214°.- La Liquidación Financiera final de una obra ejecutada por la modalidad de
administración directa debe comprender también aquellos gastos indirectos bajo
responsabilidad en su ejecución del Órgano de Supervisión y de la Oficina Regional de
Administración o quién haga las veces, cuya ejecución se sustente en norma interna vigente.
En consecuencia a la culminación de la ejecución de la obra, estas unidades funcionales deben
cumplir con alcanzar a la Comisión de Recepción y Liquidación de Obras, la liquidación de los
gastos bajo su responsabilidad, a fin de que sean deducidos de la liquidación final de obra para
determinar su real costo. De igual modo debe deducirse los gastos del expediente técnico.
Artículo 215°.- Cualquier gasto con cargo a los gastos generales deberán guardar coherencia
indirecta con la obra.
CAPÍTULO III
SUB CAPÍTULO I
DE LA RECEPCIÓN
52
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
Artículo 218°.- En un plazo no mayor de veinte (20) días contados a partir del día de su
designación, la Comisión de Recepción junto con el contratista procederá a la verificación de
.-'{Jas características de la obra, el buen funcionamiento de sus instalaciones, equipos, el fiel
^'¡cumplimiento de las especificaciones técnicas, los planos del proyecto y modificaciones
^/debidamente autorizadas a que hubiere lugar, efectuando las pruebas que sean necesarias. El
/SrJ/ ingeniero Residente entregará a la Comisión la documentación técnica y formal para que lleve
adelante la verificación (Expediente Técnico, metrados ejecutados, planos de obra,
especificaciones técnicas, etc.).
Artículo 224°.- Todo retraso en la subsanación de observaciones por parte del contratista que
exceda del plazo otorgado será considerado como demora para efectos de aplicación de
penalidades hasta el tope que establezca la ley; por otro lado, si la demora en la recepción de
la obra es por parte de la entidad, ésta se adicionará al plazo de ejecución de la misma y se
reconocerá al contratista los gastos generales debidamente acreditados.
rtículo 225°.- Los plazos que se determinen para el actuar de la Comisión de Recepción y del
‘C ontratista, serán los establecidos en la Ley de Contrataciones del Estado y su Reglamento.
53
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
SUB CAPÍTULO II
DE LA LIQUIDACIÓN
w
Artículo 226°.- La Liquidación Técnica Financiera de una obra ejecutada por modalidad de
GENíIF contrata es de plena responsabilidad del Contratista, siendo de responsabilidad del Supervisor
vREGIQí'
de la obra cautelar que la Residencia de la Obra cumpla con la presentación del Informe Final
Je la obra, el mismo que debe contar con la conformidad del Órgano de Supervisión del
)ierno Regional de Tacna para el trámite administrativo que corresponda en la entidad.
’BC
Artículo 227°.- El contratista está obligado a presentar la liquidación debidamente sustentada,
gerente dentro de un plazo de sesenta (60) días o el equivalente a un décimo (1/10) del plazo vigente
r e g i o n a l ,^Inejecución de la obra, el que resulte mayor, contado a partir del día siguiente de la recepción
sL*0/?fGiQH^ |a 0t>ra por parte de la entidad.
•5P Artículo 229°.- En caso de incumplimiento por parte del contratista, la Comisión procederá a
llevar adelante la liquidación de la obra dentro de igual plazo otorgado al contratista, con
cargo a que éste asuma los gastos que se generen por la actividad realizada. Esta liquidación le
será alcanzada al contratista para que se pronuncie dentro de los quince (15) días siguientes a
su recepción.
Artículo 230°.- En caso de existir conformidad de ambas partes dentro de los plazos previstos,
la Comisión levantará el Acta de Conformidad y solicitará la aprobación de la liquidación con
acto resolutivo. De existir discrepancias respecto de la liquidación presentada, luego de los
plazos establecidos por ley, cualquiera de las partes puede iniciar el sometimiento de ésta a
conciliación y/o arbitraje.
J!;
w L* ículo 231°.- El Expediente de Liquidación de una obra ejecutada por la modalidad de
n\
contrata deberá contener básicamente la siguiente documentación:
ñ
^/LIQUIDACION TECNICA
54
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
LIQUIDACION FINANCIERA
Resumen de los desembolsos financieros a favor del contratista que debe contar con la
conformidad de la Oficina Ejecutiva de Contabilidad (OECONT) y Oficina Ejecutiva de
Tesorería (OETES) o quiénes hagan las veces.
Acta de Conciliación Financiera suscrito por la Supervisión de la Obra y la OECONT.
eS\ona(y/gS//
^ Artículo 232°.- Cuando la contratación de la obra haya sido realizada bajo el Sistema de
Precios Unitarios, la liquidación final se practicará con los precios unitarios, gastos generales y
utilidad ofertados; si por el contrario haya sido bajo del Sistema de Suma Alzada, la liquidación
se practicará con los precios, gastos generales y utilidad del valor referencial, afectados por el
factor de relación. Tal información deberá ser verificada por el Supervisor o Inspector.
<
'
V Artículo 235°.- La liquidación de la obra quedará consentida cuando practicada por una de las
partes no sea materia de observación por la otra parte dentro del plazo establecido por ley.
CAPITULO IV
SUB CAPÍTULO I
DE LA RECEPCIÓN
55
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
SUB CAPÍTULO II
DE LA LIQUIDACIÓN
Artículo 242°.- Las obras que se ejecuten por la modalidad de encargo se liquidarán conforme
al procedimiento aplicado a las obras ejecutadas por la modalidad de administración directa y
de acuerdo a las cláusulas del convenio suscrito. La entidad "encargada" dentro de los plazos
previstos por ley (30 días), debe cumplir presentar junto a la rendición final, la Liquidación
Técnica-Financiera de la obra.
Artículo 244°.- El Expediente de Liquidación de la Obra por Encargo que sea alcanzada por la
entidad "encargada" deberá responder al esquema desarrollado para los proyectos de
infraestructura física ejecutadas por la modalidad de administración directa, conteniendo
entre otros la siguiente documentación:
LIQUIDACIÓN TÉCNICA
56
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
LIQUIDACIÓN FINANCIERA
TITULO Vil
CAPÍTULO I
DISPOSICIONES ESPECÍFICAS
57
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
Artículo 248°.- Al ¡nido de cada ejercicio presupuestal, las Gerencias Regionales constituidas
^ como Unidades Ejecutoras responsables de la ejecución de proyectos que no generan
v infraestructura física, deberán constituir una Comisión de Recepción y Liquidación de
proyectos, quién será la encargada de evaluar el Informe Final y la Liquidación del proyecto
.que le sea presentada por cada Jefe de Proyecto.
Artículo 249°.- La Comisión conformada mediante acto resolutivo expedido por funcionario
competente, estará integrada por tres (03) profesionales ¡dóneos, con experiencia en gestión
ública, ejecución de proyectos y conocimientos del SNIP, el Supervisor del Proyecto prestará
asesoramiento técnico pertinente a la Comisión, debiendo ésta en un plazo de treinta (30)
s hábiles emitir su dictamen final. Esta Comisión tendrá las siguientes responsabilidades:
Recepcionar y verificar el contenido del Archivo Permanente del Proyecto, el cual debe
contener documentación de manera análoga a la exigida para la ejecución de obras, y
que se precisa en el Art. 1219 del presente manual.
Revisar la Liquidación Técnica-Financiera final del proyecto que le sea puesta a
consideración.
Solicitar a la OECONT el reporte de los gastos efectuados, según el SIAF y a la OELSA el
reporte de los saldos que se encuentran en el Almacén Central, para realizar la evaluación
en relación al Informe Final del Proyecto.
Revisar los saldos y sobrantes del Proyecto determinados en Acta correspondiente,
conciliando los mismos con el Área de Almacén y Area de Kardex.
Plantear las observaciones si las hubiera y alcanzarlas a los involucrados: Jefe de Proyecto
y/o Supervisor, para que sean subsanadas en el plazo que se determine, teniendo en
consideración el plazo máximo para emitir el dictamen final.
Determinar responsabilidades si las hubiera por parte del Jefe de Proyecto y/o Supervisor,
recomendado en su dictamen final de ser necesario la intervención del Órgano de Control
Institucional.
Emitir el dictamen final de Liquidación Técnica Financiera del proyecto conforme a la
estructura dispuesta en el presente manual.
Artículo 251°.- Las Liquidaciones técnicas se elaboran con la información de las valorizaciones
de avance del proyecto y con otros montos reconocidos y autorizados: reintegros netos,
¡dónales, mayores gastos generales, etc.); y, la Liquidación Financiera en base a los
umentos fuente de los gastos realmente incurridos en la ejecución del proyecto.
Artículo 252°.- Los proyectos que no generan infraestructura física, quedan obligados a realizar
pre liquidación del mismo, de manera obligatoria, en los siguientes casos:
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
ículo 254°.- Los bienes fungibles que adquieran la calidad de saldos (cuando conserve sus
racterísticas y valor real de adquisición) a la culminación del proyecto, deben ser internados
al Almacén Central a través de Notas de Entrada (NEA), para su contabilización por el Área de
Almacén; y, si se trata de existencias en condición de bienes sobrantes (suministros que
observan utilización) estos se internaran también en el Almacén Central con la respectiva Guía
de Internamiento ÍGI). En caso se trate de bienes patrimoniales estos serán ingresados con
.Guía respectiva al Almacén Patrimonial.
! Artículo 255°.- Efectivizada las acciones descritas en el artículo precedente, recién se podrá
f'/disponer el destino de estos bienes vía acto resolutivo (ejecución de otras actividades
institucionales, donaciones, etc.), en aplicación de los procedimientos administrativos internos
vigentes al respecto.
Artículo 256°.- La Comisión no llevará a cabo el proceso de la liquidación final del proyecto si
verifica que no se ha cumplido con el internamiento de los bienes (fungibles o no fungibles) al
Almacén Central y/o Almacén Patrimonial según corresponda, cursando comunicación al Jefe
de Proyecto y Funcionario responsable para que se cumpla con tal disposición.
Artículo 257°.- Aprobada la Liquidación Final del proyecto mediante acto resolutivo, esta será
notificada a la Oficina Ejecutiva de Contabilidad o quién haga las veces, a fin de que proceda a
' . ( Yealizar el registro contable para la rebaja de la cuenta contable y la amortización conforme a
instructivo contable.
CAPÍTULO II
Artículo 259°.- A la culminación de las actividades del proyecto el responsable del mismo
comunicará a la jefatura de la Gerencia Regional involucrada sobre este hecho, disponiéndose
se levante el Acta de Conclusión del Proyecto (Anexo N? 04), la misma que será suscrita por el
Jefe de Proyecto y Supervisor de la misma. Esta Acta será alcanzada a la Oficina Regional de
dministración para que disponga las acciones administrativas sobre los bienes fungibles y no
gibles en situación de saldos y/o sobrantes del proyecto, los cuales serán deducidos de la
¡dación final del proyecto para la determinación del costo real del proyecto, según
responda.
59
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
Artículo 260°.- Seguidamente, en un plazo que no exceda de los diez (10) días, contados a
partir de la suscripción del Acta de Conclusión del Proyecto, el Jefe de Proyecto presentará el
Informe Final del Proyecto, conforme a lo establecido en el presente manual, adjuntando una
\pre liquidación del proyecto.
c Artículo 261°.- El Informe Final del Proyecto debe contar con la opinión técnica del Órgano de
upervisión, el mismo que formará parte del expediente que le será alcanzado a la Comisión
de Recepción y Liquidación de Proyectos.
Artículo 264°.- En un plazo que no exceda de los diez (10) días hábiles contados a partir de la
aprobación resolutiva del Informe Final de la Liquidación Técnica Financiera, el Jefe de
Proyecto bajo responsabilidad, debe cumplir con realizar el Informe de Cierre del Proyecto a
través del Formato SNIP14, en cumplimiento de lo dispuesto en la Directiva General del SNIP.
El anexo en mención deberá ser alcanzado a la Oficina Ejecutiva de Programación e Inversiones
(OPI), quién efectúa su registro en el Banco de Proyectos.
>\
Artículo 265°.- El Informe Final de Liquidación Técnica Financiera del Proyecto presentará la
a /'siguiente estructura:
CARÁTULA: Logo institucional; Denominación del PIP; Nombre del Jefe del Proyecto;
Responsable de la Supervisión; Plazo de ejecución de la obra, ubicación y fecha de
formulación.
ÍNDICE
MEMORIA DESCRIPTIVA DEL PROYECTO:
60
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
- Unidad Ejecutora
- Conducción del Proyecto
- Supervisión del Proyecto
LIQUIDACION TECNICA
a) Presupuesto Ejecutado: anual y general.
b) Avance físico a nivel de partidas.
c) Meta ejecutada.
d) Inversión o gasto realizado.
e) Adicionales, reducción o modificación de metas.
f) Reporte de sobrantes de suministros (bienes fungibles) debidamente valorizados, a la
culminación del proyecto, con V^B^ del Area de Almacén.
g) Reporte de los bienes sujetos de control adquiridos durante la ejecución del proyecto
debidamente valorizados, con V9B2 del Area de Gestión Patrimonial o quién haga las
veces.
h) Informe de Evaluación del Supervisor del Proyecto.
LIQUIDACION FINANCIERA
La evaluación del gasto financiero se realiza en razón a los objetivos y metas del Proyecto,
utilizando los siguientes formatos:
CONCLUSIONES
RECOMENDACIONES
ANEXOS
Copia del Perfil declarado viable.
Copia del Convenio de ser el caso.
Resolución de designación del Jefe de Proyecto.
Resolución de designación del Supervisor del Proyecto.
Plan de Trabajo y su resolución de aprobación.
61
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
TITULO Vil
Artículo 267°.- Las obras concluidas y ejecutadas por la modalidad de administración directa y
encargo, cuya antigüedad es de más de cinco (05) años contados desde la posible fecha de su
culminación, que presenten falencias en su documentación técnica y/o financiera, razón por la
que no hayan sido liquidadas en su oportunidad, no podrán ser liquidadas mediante el
procedimiento descrito en el presente Manual. La situación de estos proyectos deberá
formalizarse previamente a través de acto resolutivo expedido por funcionario competente, de
conformidad a los informes técnicos alcanzados por la Gerencia Regional de Infraestructura o
quién haga sus veces.
Artículo 268°.- Para que el proyecto sea declarado no liquidable, conforme a lo enunciado en
el artículo precedente, deberá observar las siguientes falencias:
Que, la obra presente observaciones técnicas insubsanables, que no han podido ser
levantadas por el responsable de la ejecución física y financiera del proyecto, en su
oportunidad.
Que, la obra ya no exista: como consecuencia de una acción de fenómenos naturales o
construcción de otra obra en el mismo lugar.
Inexistencia de documentos técnicos por descuido o negligencia del profesional
responsable del proyecto y/o la supervisión.
Inexistencia de documentos sustentatorios del gasto (ni original ni copias).
62
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
personal de planta. Para el caso de personal sin vínculo laboral, se dispondrá las acciones
penales o civiles a que hubiere lugar y conforme a ley, en caso corresponda.
■ Acta de Verificación del estado situacional de la obra, en caso de que no exista el Acta de
Recepción de Obra.
■ Memoria Descriptiva de la obra ejecutada.
■ Valorización Final de la obra ejecutada.
Planos: de ubicación, perimétrico y de distribución en planta.
63
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
TITULO VIII
V- O'
__OA/
vv TRANSFERENCIA DE LOS PROYECTOS DE
INFRAESTRUCTURA FÍSICA
'j^rtículo 278°.- Al inicio de cada ejercicio presupuestal, la Gerencia General Regional dispondrá
a conformación de una Comisión Regional de Transferencia de Obras, cuya nominación se
formalizará con acto resolutivo y estará integrada de la siguiente manera:
tfRCNTE Artículo 279°.- Aprobado el Informe Final de la Liquidación Técnica Financiera de la obra
mediante resolución donde también debe precisarse los plazos para su transferencia a la
entidad o dependencia orgánica correspondiente, debiendo ésta ser notificada de tal acción,
para que se proceda a su transferencia y por consiguiente a su uso, conservación, operación y
mantenimiento, situación que debe constar en acta.
Artículo 282°.- En caso de existir conformidad por parte de la entidad o dependencia orgánica
receptora, se suscribirá el Acta de Transferencia de Obra (Anexo N* 10), remitiendo una copia
fedateada o certificada de la siguiente documentación:
rtículo 284°.- La reclasificación de las Cuentas Contables se realizará una vez aprobada la
esolución de liquidación final de la obra, la misma que debe estar acompañada del Acta de
Transferencia de la Obra, para dar inicio al tratamiento contable respectivo.
64
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
Artículo 286°.- Una vez culminada la fase de inversión (luego de que el PIP ha sido totalmente
. ejecutado, liquidado y de corresponder, transferido a la Entidad responsable de su operación y
mantenimiento) la Unidad Ejecutora debe de elaborar el informe de cierre del PIP y remitir
■ dicho informe al órgano que declaro la viabilidad - OPI; recibido el informe de cierre del PIP, la
Oficina Ejecutiva de Programación e Inversiones - OPI, lo registra en el Banco de Proyectos, en
/ la Ficha de Registro del Informe de Cierre (Formato SNIP -14).
TITULO IX
FASE DE POST INVERSION
culo 286°.- Los Proyectos de Inversión Pública se encuentran en la Fase de Post Inversión
uílá vez que se ha culminado totalmente su ejecución.
<5. REGIONAL
\ ***0ft\ Fase Pos1: ,nversion comprende lo siguiente:
Operación y mantenimiento; y,
La evaluación ex post.
Por tanto, la Unidad Ejecutora competente debe cumplir con asegurar la asignación de
recursos que conlleven a realizar el mantenimiento adecuado de acuerdo a los estándares y
parámetros especificados.
TITULO X
65
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
\ Artículo 290°.- El personal que se menciona en el artículo precedente queda obligado a hacer
\‘Íwle conocimiento del contenido del presente manual al personal a su cargo que participa en la
Gfc'fth / o administración y ejecución de los proyectos de inversión pública.
. ) \ GENE A //
\ \ 0\R E G IO fcA L/~ ¿>
Artículo 291°.- Las Direcciones Regionales Sectoriales y demás Unidades Orgánicas
dependientes del Gobierno Regional de Tacna, se someterán al cumplimiento de lo dispuesto
^ en el presente Manual, cuando ejerzan el rol de Unidades Ejecutoras; es decir, cuando asuman
------ responsabilidad de participar en la ejecución de los proyectos de inversión pública.
Artículo 292°.- La omisión y/o aplicación incorrecta de las disposiciones del presente Manual
WÜ
r parte de Funcionarios y personal involucrado constituye una falta de carácter disciplinario,
puede conllevar al establecimiento de sanciones de carácter administrativo y a las
denuncias de carácter penal y/o civil a que hubiere lugar, conforme al procedimiento
determinado por ley.
DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS
Y FINALES
TERCERO.- La Gerencia General Regional dispondrá la distribución del presente Manual una
vez aprobado, para que sea de conocimiento e implementación por las diferentes Unidades
Orgánicas dependientes del Gobierno Regional de Tacna, cuyas actividades se encuentren
relacionadas con la ejecución de los proyectos de inversión pública.
UINTO.- El informe Final de los Proyectos que no generen infraestructura física y que se haya
minado antes del mes de octubre del 2012, deberá adecuar su información según el Anexo
11 el mismo que forma parte del presente Manual.
66
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
SEXTO.- Forman parte del presente manual los Anexos que se han señalado en los diferentes
articulados y que deberán ser utilizados de manera obligatoria en los procedimientos
establecidos para la ejecución de los proyectos de inversión pública.
/' OCTAVO.- Cuando se produzca el cese del jefe de proyecto, Supervisor. Ingeniero residente,
Ingeniero Inspector o cualquier otro personal involucrado con la ejecución del PIP deberán de
cumplir con realizar la entrega de cargo y el estado situacional del PIP en lo que le
^ ^ t S f l f i í J ^ xcorresponda. El cumplimiento de dicha disposición estará bajo responsabilidad del jefe
/ / ^ V°B° imediato.
•i o
' «2ÉRENTE
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
ANEXOS
FASE DE INVERSION
68
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
ANEXO N° 01
PLAN DE TRABAJO
ASPECTOS GENERALES
. OBJETIVOS Y METAS
Objetivos
¡J a) Generales
b) Específicos
69
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
Metas
Si la ejecución del proyecto comprende más de un ejercicio fiscal, debe
precisarse la meta total y la meta anualizada que corresponda en ejecución y el
saldo programado a ejecutar en el otro ejercicio presupuestal.
■ Metas a lograr en forma mensual
■ Metas a lograr en forma Trimestral
■ Metas a alcanzar al finalizar el Proyecto.
(Las metas serán por componente y especificadas en actividades y cantidad
de beneficiarios directos, en caso de tratarse de proyectos productivos,
sociales, entre otros)
ORGANIZACIÓN Y PLANEAMIENTO
PRESUPUESTO
ANEXOS
■ Planos.
■ Diseños.
■ Reglamentos.
■ Otros a criterio del Ejecutor.
(1) El plan de trabajo debe contar con el V°B° del Inspector/Supervisor, hoja por hoja, en señal de
conformidad, previo a su aprobación.
(2) Solamente debe ser firmado y refrendado por profesionales habilitados en el ejercicio
profesional.
(3) Debe encontrarse foliado desde la carátula hasta la última página.
(*) Rubros a ser utilizados para los proyectos que no generan infraestructura física.
70
I
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
ANEXO N° 01A
CRONOGRAMA DE EJECUCION
COSTO COSTO
PARTIDA ACTIVIDAD U.M. CANTIDAD
UNITAR TOTAL E F M A M J J A S 0 N D
’.W
olí
;TT
>7------------
T O T A L
71
i
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
ANEXO N° 01B
CRONOGRAMA DE EJECUCIÓN
ESPECIF. COSTO COSTO
DESCRIPCIÓN U.M. CANTIDAD
DEL UNITAR TOTAL E F M A M J J A S 0 N D
GASTO
T O T A L
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
ANEXO N° 01C
73
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
ANEXO N° 01D
/''nFDFX^
)^ 7 P
— r*r
O ---------------------------
:/
V
, \
} ---- w ih ----------------------------
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
ANEXO N° 01E
CRONOGRAMA DE EJECUCIÓN
ENER FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGOS SET OCT NOV DIC
sedes
/
w T
S
y?r//
T O T A L
77
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
ANEXO N° 01F
\/°Px s, V.
/
v REGIONAL /
.TO TAL
= UNIDAD DE MEDIDA
78
<
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
ANEXO N° 01G
CRONOGRAMA DE EJECUCIÓN
y x
7
/
W~
zi
/ r !
v
/
TO TAL
£
79
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
ANEXO N° 01H
PRESUPUESTO ANALITICO
80
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
ANEXO N° 02
(MES Y AÑO)
FICHA TECNICA
MEMORIA DESCRIPTIVA
..................................................................................................................................................................................
¡Z~ ______ ______ qm AVANCE DEL MES ANTERIOR AVANCE DEL PRESENTE MES AVANCE ACUMULADO
U 'GÉRÉÑpe 0 2
f e
' & ( Cantidad/UM % Cantidad/UM % Cantidad/UM %
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
AVANCE DEL MES ANTERIOR AVANCE DEL PRESENTE MES AVANCE ACUMULADO
- Adicionales
- Deductivos
Incidencias importantes durante la ejecución (paralizaciones, cambios en la
II I I I I ^ V I U U I U l I U V J V - \ - W V -
vA\ conducción
r n n H n r r i n n del
H p I proyecto
n rn u p rtn o
n supervisión,
ci in p r v ic in n etc.)
o fr \
V-B°
IV. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO ANALITICO
II
f r ----------------------
iy r EJECUCIÓN EN EL ACUMULADO SALDO
1? MES
ESPECIFICA DE PRESUPUESTO
DESCRIPCIÓN
GASTO PROGRAMADO
MONTO % MONTO % MONTO %
K
^ l\ \
r! 1
i/ Gutarno Ifj;
\y r * \ Ruajenai <sff
V. VALORIZACIONES DE OBRA4
l< f:
,COST. DIRECTO
A
4 GTOS. GRALES.
UTILIDAD
• -•
SUB TOTAL
IGV
TOTAL PRESUP.
T o?^Í5 v
= UNIDAD DE MEDIDA
PRECIO UNITARIO
LETRADO
^ COSTO
S :> 9 § . P G -V A PORCENTAJE
- D AD r
DE AVANCE
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
EJECUTADO SALDO
E.G DESCRIPCIÓN CANTIDAD CANTIDAD COSTO COSTO
UM
BIEN PROGRAM COMPRADA UNITAR TOTAL ANTERIOR MES EVALUAD. ACUMULADO
UT COST. * UT. UT. COST. % UT. UT. :o s t . % UT. UT. COST. % UT.
s.\.
—
83
I
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
r
2¡
ITM DESCRIPCIÓN
UM
CANTIDAD
PROGRAM.
SEG. PPTO.
CANTIDAD
REQUER.
COSTO
H/M
COSTO
TOTAL ANTERIOR
EJECUTADO
ANALITICO
UT, COST. %UT. UT. COST. % UT. UT. :ost . % UT. UT. COST. % UT.
trate de obras d
84
»
» Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
»
D ESC RIPC IO N
PROGRAMADO E JEC U T A D O
\ ITEM
a
im
<y !
TRABAJOS PRELIMINARES
TRAZO REPUNTEO
C O ST O
D IR EC T O
M ES
A N T E R IO R
M ES
ACTUAL
MES
A N T E R IO R
M ES
ACTUAL
SALDO
O B SE R V A C IO N E S
ITEM T IP O LU G A R FEC H A R E SU LT A D O S DEL
INSP./SU PER V .
IX. CONCLUSIONES
X. RECOMENDACIONES
XI. ANEXOS
Tacna,
85
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
ANEXO N° 03
PLIEGO :
DENOMINACIÓN DE LA OBRA :
CODIGO SNIP :
UNIDAD EJECUTORA :
COMPONENTE :
META
UBICACIÓN GEOGRAFICA :
LOCALIDAD :
DISTRITO :
PROVINCIA :
DPTO. :
PRESUPUESTO BASE :
FUENTE DE FINANCIAMIENTO :
MODALIDAD DE EJECUCIÓN :
SISTEMA DE EJECUCIÓN (A SUMA
ALZADA/PRECIOS UNITARIOS/OTROS)
PLAZO DE EJECUCIÓN PROGRAMADO :
PLAZO DE EJECUCION REAL :
FECHA DE INICIO DE LA EJECUCIÓN SEGÚN
CUADERNO DE OBRA
FECHA DE CULMINACIÓN REAL DE LA
EJECUCIÓN
NRO. RESOLUCIÓN DE APROBACIÓN DEL
EXPEDIENTE
FECHA DE APROBACIÓN DEL EXPEDIENTE :
RESPONSABLE DE LA EJECUCIÓN :
ANTECEDENTES DE LA OBRA
ESPECIFICACIONES TECNICAS
86
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
PROGRAMADO EJECUTADO
UNIDAD
PARTIDA
ESPECIF. DESCRIPCIÓN DE
METRAD. PRECIO PRECIO METRAD. COSTO %
MEDIDA
UNIT. TOTAL S/. A. FIS.
COSTO DIRECTO
GASTOS GRALES.
UTILIDAD
SUB TOTAL
IGV
TOTAL PRESUPUEST.
87
i
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
= COMPROBANTE DE PAGO
= ORDEN DE COMPRA
= ORDEN DE SERVICIO
PECOSA = PEDIDO COMPROBANTE DE SALIDA
DIFER. = DIFERENCIA RESULTANTE ENTRE LA CANTIDAD ADQUIRIDA Y UTILIZADA
NEA = NOTA DE ENTRADA A ALMACEN CENTRAL
GR = GUIA DE REMISION (ALMACEN PATRIMONIAL/ BIENES USADOS SOBRANTES)
88
Gefente
Se8!éHal / & !?
w *.y
<
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
89
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
TOTAL
T O T A L
CONCLUSIONES
. RECOMENDACIONES
ANEXOS:
90
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
(Fecha) Tacna,
JÍU.
91
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
ANEXO N° 04
ACTA DE CONCLUSIÓN DEL PROYECTO
ódigo SNIP
nidad Ejecutora
resupuesto Base
odalidad de Ejecución
Fuente de Financiamiento
Clasificación Fuñe. Programática
Componente
Meta
Localización Geográfica:
Firm a
N om b re s y A p e llid o s
Inspector/Supervisor
92
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
ANEXO N° 05
P L IE G O
\ D E N O M IN A C IO N D E L A O B R A
C O D IG O S N IP
U N ID A D E J E C U T O R A
COM PONENTE
META
U B IC A C IÓ N G E O G R A F IC A
L O C A L ID A D
D IS T R IT O
P R O V IN C IA
DPTO.
P R E SU P U E ST O BA SE
F U E N T E D E F IN A N C IA M IE N T O
M O D A L ID A D D E E J E C U C IÓ N
S IS T E M A D E E J E C U C IÓ N (A S U M A
A L Z A D A / P R E C IO S U N IT A R IO S / O T R O S )
P L A Z O D E E J E C U C IÓ N P R O G R A M A D O
P L A Z O D E E J E C U C IÓ N R E A L
F E C H A D E IN IC IO D E L A E J E C U C IÓ N S E G Ú N
C U A D ER N O DE O BRA
F E C H A D E C U L M IN A C IÓ N R E A L D E L A
E J E C U C IÓ N
93
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
94
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
ANEXO N° 06
ACTA DE RECEPCIÓN DE OBRA9
(Nombre de la obra conforme al Expediente Técnico)
ódigo SNIP
nidad Ejecutora
Presupuesto Base
Modalidad de Ejecución
Fuente de Financiamiento
Clasificación Fuñe. Programática
Componente
Meta
Localización Geográfica:
Presidente Miembro
Miembro
95
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
ANEXO N° 07
ACTA DE VERIFICACIÓN FÍSICA 10
(Nombre de la Obra conforme al Expediente Técnico)
friendo las....... horas del día........... de.............. del 200........, se constituyeron en el lugar de la
'obra, los miembros integrantes de la Comisión de Recepción y Liquidación de Obras,
designada con la ..................... de fecha...................... ; presidida por el ........................e
integrada por los siguientes miembros.................................... . para proceder a la recepción de
la obra............................................. , cuyos datos generales son los siguientes:
digo SNIP
dad Ejecutora
supuesto Base
dalidad de Ejecución
uente de Financiamiento
Clasificación Fuñe. Programática
Componente
Meta
Localización Geográfica:
El Comité de Recepción y Liquidación de Obras luego de la revisión del contenido del Informe
Final de Culminación de la Obra presentado por el Profesional....................... . y de la
documentación que adjunta y que se requiere para estar conforme, tal como se precisa en el
Manual para la Administración de los Proyectos de Inversión Pública, ha procedido a la
inspección física de la obra para verificar el fiel cumplimiento de su ejecución.
96
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
ANEXO N° 08
PROGRAMADO EJC U T A D O
U N ID AD
PAR T ID A
D ESC RIPC IÓ N DE
ESPECIF.
M E D ID A
METRAD. PRECIO PRECIO METRAD. COSTO %
\
\\ UNIT. TOTAL S/. AV. FIS.
T O T A L C O ST O DIR EC T O
PR O G R A M A D O EJEC U T A D O
U N ID AD
PAR T ID A
D ESC RIPC IÓ N DE
ESPECIF.
M E D ID A METRAD. PRECIO PRECIO METRAD. COSTO %
UNIT. TOTAL S/. AV.FIS.
T O T A L C O ST O DIR EC T O
PROGRAMADO REDUCCIÓN
U N ID AD
P AR T ID A
D ESC RIPC IÓ N DE
ESPECIF.
M E D ID A METRAD. PRECIO PRECIO METRAD. COSTO %
UNIT. TOTAL S/.
T O T A L C O ST O DIR EC T O
98
<
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
FORMATO LF-01
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
F O R M A T O L F -0 2
COM PONENTE
M O D A L I D A D D E E J E C U C IÓ N
F U E N T E D E F IN A N C IA M IE N T O
C A D E N A F U N C IO N A L
PRESU PU ESTO TO TAL
PRESU PU ESTO ANUAL
M O NTO EJECU TADO
COMPROBANTE DE PAGO
DOCUMENTO
REGISTRO
SIAF DETALLE
TOTAL
100
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
FORMATO LF-03
TOTAL:
FORMATO LF-04
META PRESUPUESTARIA :
AÑO DE EJECUCIÓN :
COMPONENTE :
MODALIDAD DE EJECUCIÓN :
FUENTE DE FINANCIAMIENTO :
CADENA FUNCIONAL :
PRESUPUESTO TOTAL :
PRESUPUESTO ANUAL :
MONTO EJECUTADO :
TOTAL:
101
i
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FORMATO LF-05
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
FORMATO LF-06
META PRESUPUESTARIA
AÑO DE EJECUCIÓN
COMPONENTE
MODALIDAD DE EJECUCIÓN
FUENTE DE FINANCIAMIENTO
CADENA FUNCIONAL
PRESUPUESTO TOTAL
PRESUPUESTO ANUAL
MONTO EJECUTADO
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
FORMATO LF-07
FECHA DE
DOCUMENTO
DESEMBOLSOS EJECUTADOS RENDICIÓN
MES
DEL
CALENDARIO
DESEMBOLSO
NRO. IMPORTE FECHA
NRO. FECHA
DESEM.
TOTAL
OBSERVACIONES
CONCLUSIONES
RECOMENDACIONES
Firma Firma
104
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
ANEXO N° 09
IMPORTE
i ", /'// CUENTA CONTABLE
c
DENOMINACIÓN
S/.
/-//■
^ RE0 ^
V°Be
TOTAL COSTO DE OBRA S/.
1<=:)
S/.=
105
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
ANEXO N° 10
Código SNIP
Unidad Ejecutora
Presupuesto Base
Modalidad de Ejecución
Fuente de Financiamiento
Clasificación Fuñe. Programática
Componente
Meta
Localización Geográfica:
106
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107
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
ANEXO N° 11
INFORME FINAL PARA LA PRESENTACIÓN DEL PIP CULMINADOS ANTES DEL MES DE
OCTUBRE DEL 2012
MEMORIA DESCRIPTIVA
a) Datos Generales del Proyecto
Denominación del PIP
Código SNIP
Monto de inversión aprobado
Monto de inversión total ejecutado
Fuente de Financiamiento
Modalidad de ejecución
Plazo de ejecución previsto
Localización (Anexo/Comunidad/CPM/Distrito/Provincia/Dpto.)
CONCLUSIONES
108
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
RECOMENDACIONES
m n J j \%na e x o s
o-
J&J Copia del Perfil declarado viable, solo en los casos de aquellos proyectos
que cuenten con esta información.
Declaratoria de viabilidad, solo en los casos de aquellos proyectos que
cuenten con esta información.
Copia del convenio, en caso sea por esta modalidad.
Copia del Expediente Técnico aprobado con su respectiva resolución, solo
en los casos de aquellos proyectos que cuenten con esta información.
Copia del Plan o Planes de Trabajo y/o Reprogramados.
Copias de Resoluciones de Aprobación del Plan o los planes de Trabajo y/o
Reprogramados, solo en los casos de aquellos proyectos que cuenten con
esta información.
7) Copias de las resoluciones de designación de Jefes de proyectos, solo en los
casos de aquellos proyectos que no cuenten con esta información y en los
casos en que no tuvieron Jefe de Proyecto.
8) Copias de las Resoluciones de Designación de Superviso, solo en los casos
de los proyectos que cuenten con esta información y en los casos que no
tuvieron supervisor.
9) Copia de documentos de Adicionales y Deductivos (Solo si el proyecto fue
modificado en la fase de inversión).
10 ) Copia de Documentos de Ampliación de Plazo (solo si el proyecto tuviera
ampliaciones).
11 ) Copia del Cuaderno de Actividades (si lo hubiera).
12) Informes físico Financiero Mensuales
13) Cuadro de Necesidades
14) Pedido de Comprobante de Salida.
15) Comprobante de Pago
16) Órdenes de Compra.
17) Órdenes de Servicio.
18) Planilla de haberes de Inversiones.
19) Kardex *
20 ) Inventario físico de Almacén a la fecha del término del Proyecto.
21 ) Cuadros de movimiento de almacén.*
109
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
ANEXO N? 12
FICHA RESUMEN QUINCENAL DEL AVANCE DEL PROYECTO/OBRA
¡DIENTE TÉCNICO
RESOLUCIÓN DE DESIGNACIÓN DE JEFE DEL PROYECTO/ RESIDENTE DE OBRA
g eren te RESOLUCIÓN DE DESIGNACIÓN DE SUPERVISOR
UAL DEL PÍAN JEFE DE PROYECTO/RESIDENTE DE OBRA
V " V v ,0NAv‘ J«foDEL COSTO DIRECTO SUPERVISOR DEL PROYECTO
PROGRAMADOFÍSICO EJECUTADOFÍSICO
PROG. FÍSICOMENSUAL PROG. FÍSICOMENSUAL PROGRAMADOFÍSICOACUMULADO EJECUTADOFÍSICO EJECUTADOFÍSICO EJECUTADOFÍSICO
\ MES/AÑO ACUMULADO MENSUAL
ACUMULADO(%)
(s/.| (X) (s/.| MENSUAL(S/.J ACUMULADO(S/.)
/Mn IX) IX)
,y Inicio 0.00%
Mes1-año
Mes2-año
•
■
>
•
TOTAL S/. 0.00 0.00% S/. 0.00 0.00% S/. 0.00 0.00% S/. 0.00 0.00%
__ i::::::::::::::::::—
A.
0.7 = - = : :
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.....
0.2 0.1MW766Í
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0° 414S6 41487 41S1S 41S48 41S79 41609 41640 41671 41699
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110
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
jul-13
111
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
EXP£S€NT£IÉCKJC0
DETALLE
ABOSADO
TOTA! Í/.OJOO
___________ 7.-OBSERVACIONES —
—
10.-PROBLEMÁTICA/INCONVENIENTES ________ __
t5Ü> M _
Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna
7. OBSERVACIONES
Describir las observaciones más resaltantes del Proyecto, modificaciones, trámites, etc.
8. DEL AVANCE FÍSICO
Detallar de acuerdo al Anexo N° 8 y el porcentaje de retraso del Proyecto si existiera.
DEL AVANCE FINANCIERO
Detallar de acuerdo al Anexo N° 9 y el porcentaje de retraso del Proyecto si existiera.
PROBLEMÁTICA/ INCONVENIENTES
Describir los problemas e inconvenientes existentes y que se presentan en la ejecución mensual del
Proyecto/Obra.
114
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N° 38 7 -2016-GGR/ GOB.REG.TACNA
FECHA, , 2 AGO 2016
VISTO:
El Informe N° 141-2016-SGDO-GRPPAT/GOB.REG.TACNA., emitido por el Gerente Regional de
Planeamiento, Presupuesto y Acondicionamiento Territorial, en el cual solicita la emisión del acto resolutivo
aprobando la Actualización del Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el
Gobierno Regional de Tacna, y;
CONSIDERANDO:
Que, el artículo 191° de la Constitución Política del Estado especifica que los Gobiernos
Regionales gozan de autonomía política, económica y administrativa en los asuntos de su competencia.
Que, el Artículo 26° de la Ley Orgánica de Gobiernos Regionales, establece que el Gerente
General Regional es responsable administrativo del Gobierno Regional.
Que, el Art. 65° del Reglamento de Organización y Funciones del Gobierno Regional (ROF),
aprobado mediante Ordenanza Regional N° 055-2014-CR/GOB.REG.TACNA, dispone que la Gerencia
General Regional, es el órgano ejecutivo inmediato a la Presidencia Regional, coordina y supervisa la
acción de los Gerentes Regionales y demás órganos funcionales bajo su dependencia, es el responsable
administrativo del Gobierno Regional.
Que, según Resolución Gerencial General Regional N° 513-2012-G.G.R/GOB.REG.TACNA., de
fecha 02 de octubre del 2012, se aprueba el "Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión
Pública en el Gobierno Regional de Tacna", el cual fue modificado por las siguientes resoluciones; RGGR
N° 308-2014- G.G.R/GOB.REG.TACNA, RGGR N° 918-2014-G.G.R/GOB.REG.TACNA, RGGR N° 1123-
2014- G.G.R/GOB.REG.TACNA, y la RGGR N° 061-2016-G.G.R/GOB.REG.TACNA.
Que, según Informe N° 141-2016-SGDO-GRPPAT/GOB.REG.TACNA., el Gerente Regional de
Planeamiento, Presupuesto y Acondicionamiento Territorial, informa que a través de la Sub Gerencia de
Desarrollo Organizacional en cumplimiento a las diferentes ¡mplementaciones del órgano de Control
Institucional relacionadas a la ejecución de los Proyectos de Inversión pública, es que se procedió a
consolidar los aportes solicitados a las Gerencias de Línea por lo cual se les alcanzo el Anexo N° 01 con el
proyecto de modificaciones y adiciones que se realizaría al "Manual para la Ejecución de los Proyectos de
Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna; que, mediante Memorándum N° 397-2015-
GGR/GOB.REG.TACNA se remite los aportes para la implementación de las recomendaciones y se solicita
se realice las coordinaciones con los órganos involucrados para su implementación de las
recomendaciones N° 07 y 08 por lo cual se procedió a realizar la consolidación de los aportes de los
órganos involucrados y las coordinaciones pertinentes, en tal sentido al contar con la conformidad y aportes
de los órganos involucrados para la actualización del Manual para la Ejecución de los Proyectos de
Inversión Pública sugiere se proceda a su aprobación mediante acto resolutivo.
Que, el “Manual para la Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional
de Tacna”, tiene por objeto establecer y mejorar las técnicas, métodos y procedimientos de observancia
obligatoria en la ejecución de los proyectos de Inversión Pública, bajo responsabilidad del Gobierno
Regional de Tacna, con el fin de optimizar la Fase de Inversión de los Proyectos.
Que, el referido Manual, ha sido formulado y actualizado por la Gerencia Regional de
Planeamiento, Presupuesto y Acondicionamiento Territorial a través de la Sub Gerencia de Desarrollo
Organizacional, habiéndose concluido con la revisión e inclusión de los aportes alcanzados por los Órganos
de Línea; por lo que estando a lo expresado Ut Supra y de conformidad con el informe técnico, la opinión
legal favorable y la normatividad vigente, resulta procedente aprobar la Actualización del "Manual para la
Ejecución de los Proyectos de Inversión Pública en el Gobierno Regional de Tacna”; en ese extremo
corresponde emitir el correspondiente acto administrativo.
Que, de conformidad con lo dispuesto por la Ley N° 27783 “Ley de Bases de la Descentralización”,
modificada por las Leyes N° 27950 y 28139, Ley N° 27867 - Ley Orgánica de los Gobiernos Regionales y
sus modificatorias Leyes N° 27902, 28013, 28926, 28961, 28968 y 29053, Ley N° 27444 - Ley del
Procedimiento Administrativo General y la Ordenanza Regional N° 055-2014-C.R/GOB.REG.TACNA que
aprueba el Reglamento de Organización y Funciones del Gobierno Regional de Tacna, la Gerencia General
Regional en uso de la delegación de funciones conferidas mediante Resolución Ejecutiva Regional N° 311-
2015- P.R/GQB.REG.TACNA y Resolución Ejecutiva Regional N° 661-2015-G.R/GQB.REG.TACNA., con
N° 38 7 -2016-GGR/GOB.REG.TACNA
FECHA, 1 2 AGO 2016
visación de la Gerencia Regional de Planeamiento, Presupuesto y Acondicionamiento Territorial y Oficina
Regional de Asesoría Jurídica del Gobierno Regional de Tacna.
SE RESUELVE:
ARTÍCULO SECUNDO: NOTIFICAR con la presente a los Órganos de Línea y demás entes
pertinentes del Gobierno Regional Tacna.
■'■4g e n e r é
DISTRIBUCION:
GOBERNACIÓN REGIONAL
GGR.
GRPPAT
ORAJ.
ORA.
Archivo.
KGDA/ALGC