ESTADOS FINANCIEROS BÁSICOS

INGRESE AQUÍ LA RAZON SOCIAL DE LA EMPRESA

Estado del Resutado Integral

$ 2,016
Ingresos de Actividades Ordinarias $0
Costo de Ventas $0
Garancia Bruta $0
Gastos de Administración y Ventas
Gastos de Ventas
Depreciación
Amortización de Diferidos
Utilidad Operacional $0
Gastos Financieros $0
Otros gastos $0
Otros Ingresos $0
Utilidad antes de impuestos $0
Provisión Impuesto de Renta $0
Sobre Tasa $0
Utilidad Neta $0

Ganancias Acumulada al comienzo de año

Dividendos
Ganancias Acumuladas al Final del Año
Depreciación

EMPRESA ABC
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA CONSOLIDADO
$ 2,016
ACTIVOS
Activos Corrientes
Efectivo (efectivo y equivalente al efectivo)
Deudores Comerciales
Otras cuentas por cobras
Inventarios
Fiducia
Deterioro de Cartera
Anticipos y Avances
Activos por Impuestos Corrientes
Total Activos Corrientes $0
Activos no Corrientes
Inversiones en asociadas $0
Propiedades, planta y equipo
Terrenos $0
Construcciones $0
Maquinaria y Equipo $0
Equipo de Transporte $0
Equipo de Oficina $0
Muebles y Enseres $0
Equipo de Computo $0
Depreciación Acumulada $0
Propiedad, planta y equipo Neto $0
Activos Intangibles $0
Activo por Impuestos Diferidos (Licencias) $0
Activo por Impuestos Diferidos (Gastos pagados por anticipados) $0
Total Activos no Corrientes $0
Activos Totales $0
PASIVOS Y PATRIMONIO
Pasivos Corrientes
Obligaciones Financieras de CP $0
Porción corriente de la deuda de LP $0
Acreedores comerciales - Proveedores $0
Pasivos Laborales $0
Impuestos por pagar $0
Otros Pasivos $0
Total Pasivos Corrientes $0
Pasivos no Corrientes
Obligaciones financiera de LP $0
Obligaciones con accionistas $0
Otro $0
Otro $0
Pasivos no Corrientes $0
Pasivos Totales $0
Patrimonio
Capital pagado $0
Reserva Legal $0
Superavit por Valorizaciones $0
Utilidades retenidas $0
Utilidades del Periodo $0
Total Patrimonio $0
Total pasivos y patrimonio $0

CHECK $0
BÁSICOS

EMPRESA
Mes

$ 2,017 $ 2,018 cohorte 2019

$ 13,777,996,831 $ 22,663,490,790 $0
$ 10,439,455,614 $ 16,957,146,383 $0
$ 3,338,541,217 $ 5,706,344,407 $0
$ 2,505,616,742 $ 4,042,771,682

$ 832,924,475 $ 1,663,572,725 $0
$ 507,451,473 $ 597,333,421 $0
$ 23,279,929 $ 72,971,816 $0
$ 41,561,602 $ 115,041,515 $0
$ 343,754,675 $ 1,108,309,003 $0
$ 116,634,000 $ 392,526,143 $0
$0 $ 15,579,000 $0
$ 227,120,675 $ 700,203,860 $0

$ 227,120,675
$0 $0
$ 227,120,675 $ 927,324,535
$ 18,880,169 $ 8,180,931

Mes
SOLIDADO
$ 2,017 $ 2,018 cohorte 2019

$ 463,524,569 $ 783,651,132 $0
$ 4,954,264,325 $ 8,368,819,999 $0
$ 659,008,137 $ 701,095,200 $0
$ 4,627,062,698 $ 2,680,971,937 $0
$ 555,884 $ 555,884 $0
$0 $ 240,353,000 $0
$ 508,893,414 $ 17,691,961 $0
$ 600,553,907 $ 890,145,382 $0
$ 11,813,862,934 $ 13,202,578,495 $0

$0 $0 $0

$ 2,333,997,000 $ 2,558,916,807 $0
$ 224,919,807 $0 $0
$ 24,748,430 $ 126,566,474 $0
$ 83,313,966 $ 146,313,966 $0
 $ 3,436,899 $ 15,776,496 $0
$ 617,325,541 $ 562,299,463 $0
$ 75,342,467 $ 114,864,160 $0
$ 533,138,688 $ 541,319,619 $0
$ 2,829,945,422 $ 2,983,417,747 $0
$ 284,000,000 $ 551,703,853 $0
$ 2,065,152 $0 $0
$ 15,232,000 $0 $0
$ 3,131,242,574 $ 3,535,121,600 $0
$ 14,945,105,508 $ 16,737,700,095 $0

$ 1,699,010,706 $ 2,226,344,864 $0
$0 $0 $0
$ 5,679,003,299 $ 4,208,768,903 $0
$ 146,313,304 $ 160,412,485 $0
$ 183,943,306 $ 1,025,284,340 $0
$ 12,140,612 $ 10,387,542 $0
$ 7,720,411,227 $ 7,631,198,134 $0

$ 2,411,388,825 $ 3,592,992,639 $0
$0 $0 $0
$0 $0 $0
$0 $0 $0
$ 2,411,388,825 $ 3,592,992,639 $0
$ 10,131,800,052 $ 11,224,190,773 $0

$ 1,000,000,000 $ 1,000,000,000 $0
$ 281,472,463 $ 304,184,530 $0
$ 239,997,000 $ 239,997,000 $0
$ 3,064,715,318 $ 3,269,123,933 $0
$ 227,120,675 $ 700,203,859 $0
$ 4,813,305,456 $ 5,513,509,322 $0
$ 14,945,105,508 $ 16,737,700,095 $0

$0 $0 $0
 INGRESE AQUÍ LA RAZON SOCIAL DE LA EM
Estado de Resutlados
Clasificación de gastos por Función

Análisis Vertical
2016 año 2016

Ingresos de Actividades Ordinarias $0

Costo de Ventas $0
Garancia Bruta $0
Gastos de Administración $0
Gastos de Ventas $0
Depreciación $0
Amortización de Diferidos $0
Utilidad Operacional $0
Gastos Financieros $0
Otros gastos $0
Otros Ingresos $0
Utilidad antes de impuestos $0
Provisión Impuesto de Renta $0
Utilidad Neta $0

INGRESE AQUÍ LA RAZON SOCIAL DE LA EM

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA CONSO
Análisis Vertical
2016 año 2016

ACTIVOS
Activos Corrientes
Efectivo (efectivo y equivalente al efectivo) $0
Deudores Comerciales $0
Otras cuentas por cobras $0
Inventarios $0
Fiducia $0
Deterioro de Cartera $0
Anticipos y Avances $0
Activos por Impuestos Corrientes
Total Activos Corrientes $0
Activos no Corrientes
Inversiones en asociadas
Propiedades, planta y equipo
Terrenos $0
 Construcciones $0
Maquinaria y Equipo $0
Equipo de Transporte $0
Equipo de Oficina $0
Muebles y Enseres $0
Equipo de Computo $0
Depreciación Acumulada $0
Propiedad, planta y equipo Neto $0
Activos Intangibles $0
Activo por Impuestos Diferidos (Licencias) $0
Activo por Impuestos Diferidos (Gastos pagados por anticipados) $0
Total Activos no Corrientes $0
Activos Totales $0
PASIVOS Y PATRIMONIO
Pasivos Corrientes
Obligaciones Financieras de CP $0
Porción corriente de la deuda de LP $0
Acreedores comerciales - Proveedores $0
Pasivos Laborales $0
Impuestos por pagar $0
Otro $0
Total Pasivos Corrientes $0
Pasivos no Corrientes
Obligaciones financiera de LP $0
Obligaciones con accionistas $0

Otro $0
Otro $0
Pasivos no Corrientes $0
Pasivos Totales $0
Patrimonio
Capital pagado $0
Reserva Legal $0
Otras Reservas $0
Utilidades retenidas $0
Utilidades del Periodo $0
Total Patrimonio $0
Total pasivos y patrimonio $0
 RAZON SOCIAL DE LA EMPRESA
ado de Resutlados
ón de gastos por Función
Horizontal Análisis Vertical Horizontal relativo
Análisis Vertical
2017 año 2017 relativo 2017- 2018 año 2018 2018-2017
2016

$ 13,777,996,831 100% $ 22,663,490,790 100% $ 8,885,493,959

$ 10,439,455,614 75.77% $ 16,957,146,383 74.82% $ 6,517,690,769
$ 3,338,541,217 24.23% $ 5,706,344,407 25.18% $ 2,367,803,190
$ 2,505,616,742 18.19% $ 4,042,771,682 17.84% $ 1,537,154,940
$0 0% $0 0.00% $0
$0 0% $0 0.00% $0
$0 0% $0 0.00% $0
$ 832,924,475 6.05% $ 1,663,572,725 7.34% $ 830,648,250
$ 507,451,473 3.68% $ 597,333,421 2.64% $ 89,881,948
$ 23,279,929 0.17% $ 72,971,816 0.32% $ 49,691,887
$ 41,561,602 0.30% $ 115,041,515 0.51% $ 73,479,913
$ 343,754,675 2.49% $ 1,108,309,003 4.89% $ 764,554,328
$ 116,634,000 0.85% $ 392,526,143 1.73% $ 275,892,143
$ 227,120,675 1.65% $ 700,203,860 3.09% $ 473,083,185

RAZON SOCIAL DE LA EMPRESA

CIÓN FINANCIERA CONSOLIDADO
Horizontal
Análisis Vertical Análisis Vertical Horizontal relativo
2017 año 2017 relativo 2017- 2018 año 2018 2018-2017
2016

$ 463,524,569 3.10% $ 783,651,132 4.68% $ 320,126,563

$ 4,954,264,325 33.15% $ 8,368,819,999 50.00% $ 3,414,555,674
$ 659,008,137 4.41% $ 701,095,200 4.19% $ 42,087,063
$ 4,627,062,698 30.96% $ 2,680,971,937 16.02% -$ 1,946,090,761
$ 555,884 0.00% $ 555,884 0.00% $0
$0 0.00% -$ 240,353,000 -1.44% -$ 240,353,000
$ 508,893,414 3.41% $ 17,691,961 0.11% -$ 491,201,453
$ 600,553,907 4.02% $ 890,145,382 5.32% $ 289,591,475
$ 11,813,862,934 79.05% $ 13,202,578,495 78.88% $ 1,388,715,561

$ 2,333,997,000 15.62% $ 2,558,916,807 15.29% $ 224,919,807

 $ 224,919,807 1.50% $0 0.00% -$ 224,919,807
$ 24,748,430 0.17% $ 126,566,474 0.76% $ 101,818,044
$ 83,313,966 0.56% $ 146,313,966 0.87% $ 63,000,000
$ 3,436,899 0.02% $ 15,776,496 0.09% $ 12,339,597
$ 617,325,541 4.13% $ 562,299,463 3.36% -$ 55,026,078
$ 75,342,467 0.50% $ 114,864,160 0.69% $ 39,521,693
-$ 533,138,688 -3.57% -$ 541,319,619 -3.23% -$ 8,180,931
$ 2,829,945,422 18.94% $ 2,983,417,747 17.82% $ 153,472,325
$ 284,000,000 1.90% $ 551,703,853 3.30% $ 267,703,853
$ 2,065,152 0.01% $0 0.00% -$ 2,065,152
$ 15,232,000 0.10% $0 0.00% -$ 15,232,000
$ 3,131,242,574 20.95% $ 3,535,121,600 21.12% $ 403,879,026
$ 14,945,105,508 100% $ 16,737,700,095 100.00% $ 1,792,594,587

$ 1,699,010,706 11.37% $ 2,226,344,864 13.30% $ 527,334,158

$0 0.00% $0 0.00% $0
$ 5,679,003,299 38.00% $ 4,208,768,903 25.15% -$ 1,470,234,396
$ 146,313,304 0.98% $ 160,412,485 0.96% $ 14,099,181
$ 183,943,306 1.23% $ 1,025,284,340 6.13% $ 841,341,034
$ 12,140,612 0.08% $ 10,387,542 0.06% -$ 1,753,070
$ 7,720,411,227 51.66% $ 7,631,198,134 45.59% -$ 89,213,093

$ 2,411,388,825 16.13% $ 3,592,992,639 21.47% $ 1,181,603,814

$0 0.00% $0 0.00% $0

$0 0.00% $0 0.00% $0
$0 0.00% $0 0.00% $0
$ 2,411,388,825 16.13% $ 3,592,992,639 21.47% $ 1,181,603,814
$ 10,131,800,052 67.79% $ 11,224,190,773 67.06% $ 1,092,390,721

$ 1,000,000,000 6.69% $ 1,000,000,000 5.97% $0

$ 281,472,463 1.88% $ 304,184,530 1.82% $ 22,712,067
$ 239,997,000 1.61% $ 239,997,000 1.43% $0
$ 3,064,715,318 20.51% $ 3,269,123,933 19.53% $ 204,408,615
$ 227,120,675 1.52% $ 700,203,859 4.18% $ 473,083,184
$ 4,813,305,456 32.21% $ 5,513,509,322 32.94% $ 700,203,866
$ 14,945,105,508 100.00% $ 16,737,700,095 100.00% $ 1,792,594,587
 INDICADOR

2019
Analisis Vertical
2019
$0 LIQUIDEZ
$0 Captial de trabajo
$0 Razón Corriente
$0 Prueba Acida
$0
$0
$0 ENDEUDAMIENTO
$0 Índice de endeudamiento:
$0
$0 Concentración del endeudamiento a corto plazo
$0 Activos fijos Vs Patrimonio
$0 Endeudamiento Vs Ventas
$0 Cobertura de Costos Financieros
$0

RAZONES DE RENTABILIDAD
Rentabilidad Bruta
Rentabilidad Operacional
Rentabilidad Neta

2019 Analisis Vertical

2019 Rentabilidad del Patrimonio
Rentabilidad del Activo

$0 RAZONES DE ACTIVIDAD
$0 Rotación de Deudores Comerciales veces
$0 Periodo de cobro a deudores comerciales
$0 Rotación de Inventarios veces
$0 Rotación de inventario
$0 Rotación de Acreedores Comerciales veces
$0 Periodo de pago a acreedores comerciales
Ciclo Operacional
$0 Ciclo de conversión del Efectivo

$0
$0
$0
$0
$0
MARGEN EBITDA ME
$0
$0
$0
$0
PRODUCTIVIDAD DEL CAPITAL DE
TRABAJO
$0
PKT
$0

$0 PALANCA DE CRECIMIENTO
$0 PDC

$0
$0 RETORNO SOBRE LA INVERSIÓN
$0
ROIC
$0
$0
$0
VALOR ECONÓMICO AGREGADO
$0
EVA
$0
$0

$0 COSTO DE CAPITAL
$0
$0 PASIVOS CON COSTO
$0 PATRIMONIO
DEUDA + PATRIMONIO =
$0
$0 Costo de la Deuda
$0 Tasa impuestos
$0 KdT
$0
$0
$0
Costo del Patrimonio
Rf
Rm
Bo
Bl

KE
 INDICADORES FINANCIEROS

Fórmulas 2016 2017

activo corriente - pasivo corriente $ 4,093,451,707
activo corriente / pasivo corriente 1.53
(a cte - inventarios)/ pasivo correinte 0.93

Fórmulas 2016 2017

total pasivo / total activo 0.68

pasivo corriente/pasivo total 0.76

activos fijos / patrimonio 0.65
pasivo total / ventas 0.74
gastos no operacionales / ventas 0.04

Fórmulas 2016 2017

UB/Ventas 0.24
UO/Ventas 0.06
UN/Ventas 0.02

UN/Patrimonio 0.05
UN/Activo 0.02

Fórmulas 2016 2017

ventas/ cuentas por cobrar 2.78
(cxc / ventas) *360 129
costo de ventas / inventario 2.26
(inventario / costo ventas) * 360 160
costo de ventas / proveedores 1.84
(proveedores/costo de ventas) *360 196
rotacion cartera + rotación inventarios 289
RC + R Invent. - R. Proveedores 93

INDUCTORES DE VALOR
 INDUCTORES DE VALOR
EBITDA = UO + DEPRECIACION + AMORTIZACIÓN
(EBITDA / INGRESOS)*100 INGRESOS

KTNO = DEUDORES C + INVENTARIOS - PROVEEDORES

( KTNO / INGRESOS)*100 INGRESOS

ME
(ME / PKT) PKT

PDC
UODI = UTILIDAD OPERACIONAL * (1- Tx)
(UODI / CAPITAL INVERTIDO)*100 CI = PATRIMONIO + PASIVOS CP Y LP CON COSTO FIN

UODI = UTILIDAD OPERACIONAL * (1- Tx)

UODI - (ACTIVOS PRODUCTIVOS* WACC) ACTIVOS PRODUCTIVOS = CAPITAL INVERTIDO
WACC = COSTO DE CAPITAL

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

 2018 Sector
$ 5,571,380,361
1.73
1.38

2018
0.67

0.68
0.64
0.50
0.03

2018 Sector
0.25
0.07
0.03

0.13
0.04

2018 Sector
2.71
133
6.32
147
4.03
89
280
191

DE VALOR
DE VALOR
AÑO 2016 AÑO 2017 AÑO 2018
ECIACION + AMORTIZACIÓN $ 851,804,644 $ 1,671,753,656
$ 13,777,996,831 $ 22,663,490,790

ME = 6.18% 7.38%
RIOS - PROVEEDORES $ 3,902,323,724 $ 6,841,023,033
$ 13,777,996,831 $ 22,663,490,790

PKT = 28.32% 30.19%

6.18% 7.38%
28.32% 30.19%

PDC = 21.83% 24.44%

$ 558,059,398 $ 1,114,593,726
LP CON COSTO FIN $ 8,923,704,987 $ 11,332,846,825

ROIC = 6.25% 9.84%

$ 558,059,398 $ 1,114,593,726
AL INVERTIDO $ 8,923,704,987 $ 11,332,846,825
 10,000,000 14% 6.25% 0.88%
20,000,000 18% 12.50% 2.25%
30,000,000 16% 18.75% 3.00%
100,000,000 22% 62.50% 13.75%
160,000,000 19.88%