Acuerdo de Basilea

Asignatura
Macroeconomìa

Angie Daniela Sanabria Salamanca ID: 748186

Profesor
CESAR AUGUSTO CASTELLANOS LINARES

Colombia, Yopal Febrero, 2021

 ACUERDO DE BASILEA

Los acuerdos de Basilea son una serie de directrices elaboradas por el Comité de Basilea a

finales de 1974, formado por los gobernadores de los bancos centrales del G-10, para

evitar riesgos sistémicos en situaciones de pánico bancario o bank run, que tuvieron su

origen en las turbulencias financieras registradas en los mercados de divisas.

En el origen del Comité se encuentra la idea adquirida en ese momento de que los

problemas de alguna entidad se propagan fuera de sus fronteras con rapidez.

Por ejemplo, este hecho lo encontramos con la quiebra del banco alemán Bankhaus

Herstatt, ubicado en la República Federal Alemana. Este banco, fue intervenido en junio de

1974 por las autoridades alemanas ante su falta de viabilidad. Entre algunas medidas que se

tomaron, las cuentas en dólares que el banco mantenía en su sucursal en Nueva York fueron

congeladas.
Los acuerdos de Basilea han evolucionado en función del ritmo de los acontecimientos,

siempre con el fin de reducir el máximo el endeudamiento de las entidades financieras y

garantizar la capacidad de respuesta ante el riesgo operacional, de crédito y de mercado.

Son emitidos por el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea que actualmente está

compuesto por representantes de los bancos centrales de:

- Bélgica

- Canadá

- Francia

- Alemania

- Italia

- Japón

- Luxemburgo

- Países bajos

El Comité de Supervisión Bancaria no tiene formalmente autoridad supervisora en el

ámbito supranacional, por lo que sus conclusiones no tienen fuerza legal.

Estos son los temas principalmente tratados en los acuerdos de Basilea:

° Principios de la actividad transfronteriza y cooperación entre supervisores

° Adecuación del capital

° Principios básicos

° Gestión de riesgos
BASILEA I

El acuerdo de Basilea I, se firmó en 1988, estableció unos principios básicos en los que

debía fundamentarse la actividad bancaria como el capital regulatorio, requisito de

permanencia, capacidad de absorción de pérdidas y de protección ante quiebra. El acuerdo

estableció una definición de “capital regulatorio” compuesto por elementos que se agrupan

en 2 categorías si cumplen ciertos requisitos de permanencia, de capacidad de absorción de

pérdidas y de protección ante quiebra. Este capital debe ser suficiente para hacer frente a

los riesgos de crédito, mercado y tipo de cambio.

ACUERDOS DE CAPITAL

Su objetivo es mejorar la comprensión de los principales problemas de supervisión y

mejorar la calidad de la supervisión bancaria en todo el mundo.

El comité también enmarca las principales directrices y normas en diferentes áreas- algunas

de las mas conocidas son: Las normativas internacionales y los principios básicos para una

supervisión bancaria efectiva.

BASILEA II

El acuerdo Basilea II, aprobado en 2004, aunque en España no se llegó a aplicar hasta el

2008. Desarrollaba de manera más extensa el cálculo de los activos ponderados por riesgo y

permitía que las entidades bancarias aplicaran calificaciones de riesgo basadas en sus

modelos internos, siempre que estuviesen previamente aprobadas por el supervisor.

Diferencias entre Basilea I y Basilea II con base en cinco criterios:

BASILEA III

El acuerdo Basilea III, aprobado en diciembre de 2010, intentó adaptarse a la magnitud de

la crisis económica, atendiendo a la exposición de gran parte de los bancos de todo el

mundo a los “activos tóxicos” en los balances de los bancos y en los derivados que

circulaban en el mercado. El temor al efecto dominó que pudiera causar la insolvencia de

los bancos, hizo que se establecieron nuevas recomendaciones como:

-Endurecimiento de los criterios y aumento de la calidad del volumen de capital para

asegurar su mayor capacidad para absorber pérdidas.

-Modificación de los criterios de cálculo de los riesgos para disminuir el nivel de

exposición real.

-Constitución de colchones de capital durante los buenos tiempos que permitan hacer frente

el cambio de ciclo económico. 

-Introducción de una nueva ratio de apalancamiento como medida complementaria a la

ratio de solvencia.

Primer Pilar

Capital: Los bancos están obligados a mantener más capital y de mayor calidad, lo anterior

con el fin que estos tengan la capacidad de absorber pérdidas en el momento que el mismo

se vuelva inviable mediante la conversión en acciones ordinarias de los instrumentos de

capital; así se reducirá el riesgo incrementando la contribución del sector privado.

Segundo Pilar

Gestión y Supervisión del Riesgo: Las buenas prácticas son la base fundamental de este

pilar, que se centra en la gobernanza y gestión de riesgos realizando prácticas que sean de

retribución sólida para el banco.

CARACTERISTICAS

BASILEA I
-Publica recomendaciones con un objetivo primordial, fijar un limite para el valor de los

créditos que puede conceder una entidad bancaria en función de su capital.

-Capital mínimo de una E.F

-Capital regulatorio

BASILEA II

-Fomentar la igualdad para competir

-Aumentar la calidad de procesos de control

-Mejorar la gestión de riesgos

-Intenta superar la limitación de Basilea I, fundamentalmente, considerar que todo los

creditos tenían la misma probabilidad de cumplir. Los tres pilares de BASILEAII

-Pilar I: Capital Minimo

-Pilar II Supervisión Bancaria: El proceso de supervisión de la gestión de los fondos

propios

-Pilar III Disciplina de Mercado

BASILEA III

-Es el tercero de los acuerdos de Basilea, pretende fortalecer la regulación, supervisión y la

gestión de los riesgos, así como la transparencia en los estados financieros de los bancos.

- La ponderación de los activos totales del banco en base a su riesgo para calcular las

necesidades de capital.
- Generar reservas en épocas malas: Los bancos generan reservas en los años buenos y así

esas reservas se dispongan en años malos. Con ello lo que se consigue es que los bancos no

dejen de prestar en los años malos como por ejemplo en la actualidad con esta crisis.

El siguiente gráfico muestra en qué estado se encuentra aplicados los acuerdos de Basilea,

en países como Canadá, Perú, México, España y Estados Unidos, se encuentran en vigencia

los acuerdos de Basilea III. Chile, Colombia, Puerto Rico, y Argentina se encuentran en

Basilea III, esta es una transición entre los acuerdos de Basilea II y Basilea III. De resto de

países de Latinoamérica y el Caribe se encuentran en la aplicación de Basilea II a

excepción de países como Venezuela, Haití y Honduras que se encuentran en Basilea I.

Acuerdos de Basilea en Colombia

Contextualización del sistema financiero colombiano

El sistema financiero colombiano está conformado por los establecimientos de crédito, las

entidades de servicios y otras entidades financieras las cuales, en su mayoría, se ha

agrupado mediante la figura de conglomerados financieros, haciendo presencia tanto en el

ámbito interno como externo. Luego de la crisis financiera de finales de la década de los

noventa, este sector se ha venido fortaleciendo gracias, entre otras cosas, a la regulación del

gobierno nacional y de la Superintendencia Financiera de Colombia, lo que se ha reflejado

en bueno indicadores de rentabilidad, riesgo y solvencia. (Uribe, 2013).

Implementaciones de los anteriores acuerdos de Basilea en Colombia

QUIZ

1. ¿Qué es Basilea I?
2. ´¿En qué año fue publicado Basilea I?

3. ¿Qué es el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea?

4. ¿En que año fue aprobado Basilea II?

5. ¿Cuáles son las características de Basiela III?

Referencias

Economipedia. (s.f.). Obtenido de http://economipedia.com/definiciones/acuerdos-de-

basilea.html

Sotelo, R. J. (10 de 06 de 2008). Economía y Finanzas para Todos . Obtenido de

http://blog.pucp.edu.pe/blog/renzojimenez/2008/06/10/el-comite-de-basilea-y-sus-

principios-basicos/

Sotelsek Salem, D., & Pavón Cuéllar, L. (2012). Evolución de los Acuerdos de Basilea:

diagnóstico de los estándares de regulación bancaria internacional. Economía UNAM, 29-

50. Obtenido de

http://www.economia.unam.mx/publicaciones/nueva/econunam/25/03sotelsekypavon.pdf

Powerdata. (s.f.). blog.powerdata. Obtenido de https://blog.powerdata.es/el-valor-de-la-

gestion-de-datos/bid/307125/qu-son-los-acuerdos-de-basilea-basilea-i-basilea-ii-y-basilea-

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