Saldos Contables a dic. 31 de 2019 Ajustes para llegar a Saldos Fiscales a dic.

31 de 2019
Código saldos fiscales
Renglón Descripción cuenta o partida
PUC Parciales Totales (ver nota a, b, etc. al final de Parciales Totales
esta misma hoja)
44 Ingresos brutos de actividades ordinarias 14.061.338.000 14.061.338.000

4110, Venta de bienes

4115, A clientes Nacionales por fuera de zona franca
4120, (sin importar si son o no Vinculados económicos)
4125, 13.675.738.045 13.675.738.045
4130, 4135 Otros ingresos 385.600.000 385.600.000

45 Ingresos financieros 240.742.000 241.042.000

421005 Financieros - intereses
Arrendamiento financiero o mercantil (leasing)
0 0
Intereses - sector financiero
0 0
Intereses por préstamos a terceros (diferentes al
sector financiero) 500.000 500.000
Por instrumentos financieros medidos a costo
amortizado distinto a préstamos 0 0
Intereses implícitos (transacciones de
financiación)
0 0 (j-3) 0
421020 Diferencia en cambio
240.241.500 240.241.500
421021 Otros ingresos financieros 0 0

(*-30) Intereses presuntivos por hacer préstamos en Esta partida no

dinero a los socios de esta sociedad o a otras figura
sociedades donde esta sociedad es socia contablemente. Solo
figura fiscalmente (j-1) 300.000 300.000

46 Dividendos y/o participaciones no constitutivos de renta

ni ganancia ocasional (incluye capitalizaciones no
gravadas) (2016 y anteriores recibidos por sociedades
extranerjas y personas naturales no residentes; y si los
recibe una sociedad o entidad nacioal, se reportan los de
cualquier año) 486.000 486.000
4215 Dividendos
Recibidos de sociedades nacionales 486.000 486.000

47 Dividendos y/o participaciones recibidas por CHC de una

entidad no residente en Colombia exentos (ver art. 895
del ET) 0 0
4215 Dividendos
Recibidos de entidades del exterior

48 Dividendos y/o participaciones gravadas recibidas por

sociedades extranjeras (año 2016 y anteriores) o
sociedades nacionales cualquier año 6.083.000 6.083.000
4215 Dividendos
Recibidos de sociedades nacionales 6.083.156 6.083.156
(*-7) Recibidos de sociedades del exterior (siempre
tributarán con la tarifa del inciso 1 del art. 240 sin
importar qué tipo de sociedad nacional los recibió
(ver art. 1.2.1.10.6 del DUT 1625 de 2016 luego
de ser modificado con art. 3 del Decreto 2371 0 0

49 Dividendos y/o participaciones gravadas recibidos por

Personas Naturales sin residencia fiscal (año 2016 y
anteriores) 0 0
4215 Dividendos
Recibidos de sociedades nacionales 0

50 Dividendos y/o participaciones no gravadas pero que

tributarán al 7,5% (recibidos por sociedades extranjeras y
personas naturales no residentes, año 2017 y siguientes ;
ver art. 245 del ET)
0 0
4215 Dividendos
Recibidos de sociedades nacionales

51 Dividendos y/o participaciones gravadas a tarifa general

(Establecimientos Permanentes, sociedades extranjeras,
personas naturales no residentes, generadas a partir del
año 2017; ver art. 245 y 246 ET) 0 0
4215 Dividendos
Recibidos de sociedades nacionales

52 Otros ingresos 74.655.000 16.361.000

425035 Reversión de deterioro de valor

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Código saldos fiscales
Renglón Descripción cuenta o partida
PUC Parciales Totales (ver nota a, b, etc. al final de Parciales Totales
esta misma hoja)
Inventarios 38.293.367 38.293.367 (b) 0

425050 Reintegro de otros costos y gastos 16.092.327 16.092.327

429507 Otros 268.819 268.819

429543 Loterías rifas y simlares 20.000.000 20.000.000 (j-4) 0

53 Total Ingresos Brutos (sume 44 a 52) 14.383.304.000 14.325.310.000

54 Menos: Devoluciones, descuentos y rebajas
1.095.358.000 1.095.358.000
4175 Devoluciones y rebajas en ventas
En venta de bienes 1.095.358.283 1.095.358.283
En prestación de servicios 0 0
Otras devoluciones, rebajas y descuentos 0 0

55 Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional

486.000
(*-31) Dividendos y participaciones Para este renglón no 0 486.000 486.000 (*-33)
hay "valores 0
Utilidad en la enajenación de acciones inscritas contables"
(*-32) en bolsa(art. 36-1) 0
Por valor capitalizado de la cuenta Revalorización
del Patrimonio 0
Indemnizaciones seguros daño emergente (art.
45 del ET) 0
Recompensas (art. 42 del ET) 0
Subsidios de Agroingreso seguro (art. 57-1)
0

56 Total Ingresos Netos (53-54-55) 13.287.946.000 13.229.466.000