Año 0 Año 1

Unidades Vendidas 2,600 2,756

Precio de Venta $ 12,000 $ 12,600
Inflación 5% 5%
Salarios panaderos $ 550,000
depreciación $ 100,000 $ 100,000
costos fijos de fabricación $ 335,000 $ 351,750
perdida de materia prima 3.2%
Materia directa de fabricación $ 5,099
Mano de obra indirecta de fabricación $ 122,697

peso promedio 1,100 porcentaje

Harina 50%
Huevos 10%
Mantequilla 14%
Leche 5%
Nuez Moscada 0.5%
Esencia de Vainilla 0.5%
Azúcar 20%

Harina: kilo $ 986 $ 558

Huevos (18 grs) unidad
Mantequilla (500 grs)unidad
Leche unidad
Nuez Moscada (15 grs) unidad
Esencia de vainilla (35 grs) unidad
Azúcar kilo
costo total de la producción
$ 150 $ 13
$ 545 $ 141
$ 1.100 $ 20
$ 500 $ 183
$ 800 $ 126
$ 900 $ 244
$ 1,286

PRESUPUESTO DE VENTAS
AÑO 1 AÑO 2
VENTA ESPERADA EN UNIDADES 2,756 2,921
PRECIO DE VENTA UNITARIO $ 12,600 $ 13,230
TOTAL DE VENTAS $ 34,725,600 $ 38,649,593

Año 1 Año 2
Unidades esperadas 2,756 2,921
Costo de produccion $ 1,286 $ 1,286
costo por unidades producidas $ 3,543,626 $ 3,756,243
Requerimiento de materia prima gramos 3,031,600 3,213,496
 Año 2 Año 3
2,921 3,097
$ 13,230 $ 13,892
5% 5%
$ 577,500 $ 606,375
$ 100,000 $ 100,000
$ 369,338 $ 387,804
3.2% 3.2%
$ 5,354 $ 5,621
$ 130,059 $ 137,863

gramos

550
110
154
55
5.5
5.50
220
1,100

AÑO 3
3,097
13,892
$ 43,016,997

Año 3
3,097
$ 1,286
$ 3,981,618
3,406,306