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HUELLITAS LUCKY”
PLAN DE NEGOCIO
DIRECTOR
ING. CAMILO ANDRES RIVEROS
INGENIERO ELETRÓNICO
HAWARD IBARGÜEN
Decano Facultad de Administraciòn
Quiero dedicar este logro profesional, primero que todo, a Dios quien ha permitido
forjar, día a día, este logro, gozando de buena salud, de disposición, de dedicación
y disciplina; y acompañarme en todos los pasos y en las decisiones que doy en mi
vida.
Indiscutiblemente dedico este sueño hecho realidad a mis padres, quienes con
todo su amor, su esfuerzo y su apoyo incondicional, me dieron todas las
herramientas necesarias para alcanzar dicho propósito; siempre estuvieron
dispuestos a hacer lo que fuese necesario para no desistir de mis sueños, puedo
decir que el título lo obtengo yo, pero el sueño lo alcanzamos todos.
También, dedico este logro a todos mis familiares, puesto que ellos aportaron de
alguna u otra manera, para la realización de mi propósito de ser profesional.
Finalmente hago esta dedicatoria a todos los miembros de la Universidad
Cooperativa de Colombia - sede V/cio, con los que compartí durante estos años
de pregrado, en especial a los doctores y licenciados quienes me trasmitieron sus
conocimientos, a mis compañeros de clases con quienes compartí tiempos
académicos y de ocio; y al personal administrativo quién me colaboró en todos los
procesos de matrículas entre otros.
Primordialmente dedico este trabajo de grado a mis padres que a pesar de los
inconvenientes que tuve en el pasar de mi carrera, confiaron en mí y me brindaron
todo el apoyo y fortaleza en el lapso de este, ayudándome a finiquitar
incondicionalmente este proyecto.
A los docentes que nos dedicaron su tiempo y su sabiduría en todos los campos
del conocimiento.
Para finalizar doy gracias a mis amigos y compañeros de clase que de una u otra
forma estuvieron acompañándonos y ayudándonos en momentos requeridos, por
compartir conocimientos con nosotros, por dejarnos muchas enseñanzas y
experiencias en el trascurso de la carrera.
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Firma de Jurado
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Firma de Jurado
Villavicencio, 2015
TABLA DE CONTENIDO
Gestión Organizacional
1.2 SUBLÍNEA
El aumento de los ingresos de los habitantes del país, el PIB per cápita subió de
US$2.391 en el 2002 a US$7.067 en el 2011 según
(www.datosbancomundial.org, 2011). Indicándonos que el estado colombiano se
encuentra en un nivel de ingreso medio alto según el banco mundial.
Lo anterior indica que las necesidades de las familias colombianas están cobijadas
por sus ingresos y estos superan sus limitaciones, así mismo generando gastos
que no tenían planeado en su presupuesto, siendo las mascotas la mira de las
familias que para estos son de gran importancia en su día a día.
2.2 SISTEMATIZACIÓN
13
¿Qué impacto se tiene sobre el estudio de mercado que nos permite
conocer la demanda insatisfecha?
¿De qué modo se debe registrar un estudio financiero que nos refleje toda
la información para que nos permita tomar decisiones apropiadas a los
miembros de la empresa y así conocer en qué tiempo recuperamos nuestra
inversión inicial y la viabilidad del proyecto.
¿Cuáles son los resultados de las encuestas en donde nos informan que
nivel de aceptación le dan los habitantes de la Ciudad de Villavicencio a
nuestro servicio de funeraria para mascotas?
14
3. OBJETIVOS
15
4. JUSTIFICACIÓN
16
5. MARCO REFERENCIAL
17
La intensidad y duración del duelo depende de muchos factores: tipo de muerte
(esperada o repentina, apacible o violenta...), de la intensidad de la unión con el
fallecido, de las características de la relación con la persona perdida
(dependencia, conflictos, ambivalencia...), de la edad... La duración del duelo por
la muerte de una persona muy querida puede durar entre 1 y 3 años.
Duelo resuelto. Podemos decir que hemos completado un duelo cuando somos
capaces de recordar al fallecido sin sentir dolor, cuando hemos aprendido a vivir
sin él o ella, cuando hemos dejado de vivir en el pasado y podemos invertir de
nuevo toda nuestra energía en la vida y en los vivos.
No existe un tiempo fijo para vivir el duelo. Cada cual necesitará su tiempo. Y sólo
nosotros podemos marcar el tiempo que necesita nuestro ser para poder
considerarse recuperado. Todo ello a pesar, de que muchas veces nuestros
familiares y amigos, nos apremian, quisieran vernos en la normalidad ¡ya!, tal vez
porque así ellos tampoco sufrirán tanto... Pero sólo cada uno de nosotros sabe lo
que necesita.
Integrar el duelo es todo un proceso que tiene como intención reconocer el dolor
que nos produce la pérdida.
Modelo de Negocio.
Un ejemplo clásico son las cuentas T en Contabilidad, que hacen posible que
alrededor del mundo la gente se ponga fácilmente de acuerdo para el análisis y la
gestión financiera.
En si un Modelo de negocio describe las bases sobre las que una empresa crea,
proporciona y captura valor.
2
En su acepción dentro de las ciencias informáticas.
3
El Dr. Osterwalder es autor, conferencista y consultor en el tema de innovación en modelos de negocio.
Ha realizado trabajos de investigación en la Universidad de Lausana, Suiza.
http://www.businessmodelalchemist.com/.
18
claridad sobre las actividades de diseño, evaluación e innovación de modelos de
negocio, tanto por su carácter holístico como por la sencillez de los conceptos.
Esta herramienta, combinada con otras y con una metodología basada en la
interacción de inteligencia colectiva (Osterwalder & Pigneur, 2009: 248-259), da
lugar a importantes posibilidades de innovación en los negocios.( Innovation in
Business Models: Osterwalder´s Methodology in Practice, Marquez Juan
Fernando)
4
traducción del autor de la definición dada por Osterwalder en su tesis doctoral.
19
Figura 3. Estructura Modelo de Negocios Canvas
El modelo planteado tiene el nombre The Business Model Canvas o Modelo de
Negocio Canvas, donde se refleja todo el proceso de negocio que esta detrás de
una idea de negocio y como todas las partes conforman una propuesta de negocio
de la empresa
Plan de Negocios
20
6. Plan de Implementación.
7. Plan financiero.
8. Resumen Ejecutivo.
Equipo de trabajo.
La puesta en marcha de una empresa no es tarea fácil, razón por la cual uno de
los aspectos más importantes de la creación de empresas es la conformación de
un buen equipo de trabajo.
21
Plan de Mercado.
El mercadeo es, a grandes rasgos, el proceso mediante el cual una empresa hace
que sus clientes reales o potenciales se interesen en los servicios o productos que
vende. Este proceso implica investigar, pro- mocionar, distribuir, vender, etc.
Sistema de negocio
Tras vislumbrar el panorama comercial a la lu del plan de mercado ha llegado la
hora de convertir el beneficio para el cliente en una realidad. Se tendr que decidir
cuáles son las actividades independientes necesarias y cómo combinarlas en un
sistema de negocio. Dicho sistema es útil porque permite llevar a cabo los
procesos empresariales de manera coordinada y rentable.
Análisis de riesgo.
En el proceso de crear una empresa, es importante identificar los riesgos que
pueden surgir y diseñar estrategias para enfrentar- los en caso de hacerse
realidad.
Plan de Implementación.
En el proceso de elaboración del plan de negocios es imprescindible realizar una
planificaci n que sea lo m s realista posible ya que cualquier falla acarrear
terribles consecuencias para el negocio.
Plan financiero.
El plan financiero es un instrumento para gestionar el desempeño financiero de
una empresa o proyecto. Un plan financiero sirve para:
22
identificar los requerimientos de capital de una empresa o proyecto,
definir la mejor estructura de capital (financiamiento a través de deuda o de
patrimonio),
determinar la rentabilidad de un proyecto de inversión y
monitorear el desempeño financiero de la empresa o proyecto, a través del
seguimiento de indicadores de rentabilidad, liquidez, etc.
Resumen Ejecutivo.
El resumen ejecutivo ofrece todo lo que un lector escaso de tiempo debe saber
sobre un plan de negocios. Dicho resumen debe ser la introducci n al plan y debe
estar situado antes que cualquier otra de sus secciones m s all de que sea lo
último que se hace y de que exija tener toda la información clara y registrada.
―Algunos consideran la muerte de los animales por maltrato sólo por la simple
crueldad a estos, mientras que otros incluyen el sufrimiento infligido por otras
razones, como la producción de carne, la obtención de piel, los experimentos
científicos con animales y las industrias de huevos. Muchas personas consideran
la crueldad hacia los animales como un asunto de gran importancia moral.
MADRID - Resulta difícil saber con precisión cuántos animales son abandonados
cada año, cuántos mueren entre las ruedas de coches y camiones, cuántos vagan
durante el tiempo que aguanten sin apenas comida ni agua, exhibiendo su
suciedad para mendigar compañía y cariño.
Lo que sí se conoce con certeza son los miles y miles de perros y gatos recogidos
de las calles cada año, lamentables cifras que descienden lentamente, que invitan
23
a un moderado optimismo pero que vuelven a poner de manifiesto la cruel
irresponsabilidad de ciertos propietarios de mascotas: 115.879 perros y 35.794
gatos en 2009, un animal cada tres minutos y medio. Los datos suponen un
descenso del 2 por ciento respecto a 2008 y de un 7,9 por ciento sobre 2007.
Cierto es que entre estos animales recogidos figuran los abandonados de forma
responsable en las protectoras por sus propietarios o terceros, pero también los
animales que son puestos «de patitas» en la calle, junto a otros extraviados. En
este último caso, casi un 17 por ciento de los perros y casi un cinco por ciento de
los gatos fueron felizmente devueltos a sus dueños, según los resultados de un
estudio realizado por la Fundación Affinity.
Perros y gatos, pero también jinetas, lobos, jabalíes, corzos, zorros, conejos,
erizos, lechuzas, culebras, lagartos … La lista de nuestras víctimas animales en el
asfalto es prácticamente un catálogo completo de la fauna ibérica. De hecho,
24
muchos científicos aprovechan esta sangría para completar con detalle la
distribución en un territorio determinado de las especies más esquivas.
Según datos de la Dirección General de Tráfico (DGT) sólo durante el año 2006 se
produjeron 10.000 accidentes de tráfico provocados por la invasión de animales
sobre la calzada, con un resultado en daños personales de 1.000 heridos y 23
muertes.
Cada vez más carreteras españolas incluyen pasos específicos para la fauna,
tanto por encima como por debajo de ella. Por suerte, muchos animales se están
habituando (qué remedio les queda) a utilizar otras estructuras no pensadas para
ellos, pero que igualmente permiten conectar la vida salvaje entre un lado y el otro
de la vía, como puentes y desagües.
5.3.1 Localización.
Macro-Localización
Villavicencio
8
http://es.wikipedia.org/wiki/Villavicencio
25
Micro-Localización
CAPITULO I
26
CAPITULO II
CAPITULO VII
27
rescatados y devueltos o bien, entregados al funcionario autorizado por el artículo
14 de este estatuto, el cual seguirá el procedimiento descrito en el mismo.9
• Licencia de funcionamiento.
• Plan de manejo ambiental y disposición final de residuos.
• Reglamento interno de trabajo
• Aportes parafiscales (E.P.S., A.R.P., A.F.P.), para los empleados
• Pólizas de responsabilidad civil extracontractual
• Licencias de construcción
• Disponibilidad de servicios públicos (Agua, Energía, Gas,
Telecomunicaciones)
• Certificaciones y tarjetas profesionales vigentes de los diferentes
profesionales que atenderán en la sede.
• Certificados de cámara y comercio en donde se evidencie la creación legal
de la empresa.
• Cumplimiento de las leyes sanitarias y del medio ambiente, en lo que
referencia a la manipulación de animales y sus desechos.
NORMATIVIDAD EMPRESARIAL
9
http://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=8242
28
3. El domicilio principal de la sociedad y el de las distintas sucursales que se
establezcan en el mismo acto de constitución.
4. El término de duración, si éste no fuere indefinido. Si nada se expresa en el acto
de constitución, se entenderá que la sociedad se ha constituido por término
indefinido.
5. Una enunciación clara y completa de las actividades principales, a menos que
se exprese que la sociedad podrá realizar cualquier actividad comercial o civil,
lícita. Si nada se expresa en el acto de constitución, se entenderá que la sociedad
podrá realizar cualquier actividad lícita.
6. El capital autorizado, suscrito y pagado, la clase, número y valor nominal de las
acciones representativas del capital y la forma y términos en que éstas deberán
pagarse.
7. La forma de administración y el nombre, documento de identidad y las
facultades de sus administradores. En todo caso, deberá designarse cuando
menos un representante legal.
La falta de uno o más requisitos en el documento de constitución, impide la
inscripción de la constitución y ocasiona la devolución de todos los documentos
por parte de la Cámara de Comercio.
El documento privado de constitución será objeto de autenticación ante notario de
manera previa a la inscripción en el registro mercantil de la Cámara de Comercio,
por los constituyentes.
OBSERVACIONES GENERALES:
10
http://www.ccc.org.co/servicios/registros-publicos/mercantil/tramites/constituciones-reformas-y-
nombramientos/sociedad-por-acciones-simplificada-sas
29
Artículo 2. La sociedad será responsabilidad limitada y gira bajo la razón social o
nombre de EMPRESA DE PRESTACION DE SERVICIOS ―SERVI MASCOTAS
HUELLITAS LUCKY S .A .S‖
11
http://es.wikipedia.org/wiki/Gerente
30
Psicológicos: satisfacción y obtención de sensaciones gratificantes.12
12
http://es.wikipedia.org/wiki/Alimento
13
http://es.wikipedia.org/wiki/Ata%C3%BAd
14
http://es.wikipedia.org/wiki/Cementerio
15
http://www.promonegocios.net/clientes/cliente-definicion.html
16
http://es.wikipedia.org/wiki/Cremaci%C3%B3n
17
http://advenio.es/como-no-fracasar-por-falta-de-clientes/
18
http://es.wikipedia.org/wiki/Funeraria
31
en el área de la educación temprana, educación preescolar o educación infantil y
su trabajo consiste no sólo en supervisar a los niños y proveerles de los cuidados
necesarios de su edad, alentarlos a aprender de una manera lúdica mediante la
estimulación de sus áreas cognitiva, física y emocional.19
Lapida: 22Una lápida es una piedra plana que habitualmente lleva grabada una
inscripción. El término se utiliza habitualmente para designar a la lápida funeraria:
una piedra labrada (en pedernal, granito, mármol, etc.) que marca el lugar donde
se encuentra una sepultura.
19
http://es.wikipedia.org/wiki/Guarder%C3%ADa
20
http://es.thefreedictionary.com/hospitalizaci%C3%B3n
21
http://es.wikipedia.org/wiki/Innovaci%C3%B3n
22
http://es.wikipedia.org/wiki/L%C3%A1pida
23
http://es.wikipedia.org/wiki/Lean_startup
24
http://advenio.es/modelo-de-negocio-y-el-cliente-mapa-de-empatia/
32
Mascota: 25 Un animal de compañía o mascota es un animal doméstico
conservado con el propósito de brindar compañía o para el disfrute del poseedor.
A diferencia de los animales de laboratorio, animales para la crianza o ganado,
animales de tiro, animales para el transporte o animales para el deporte; los
animales de compañía no son conservados para traer beneficios económicos o
alimenticios, aunque sí un beneficio personal.
25
http://es.wikipedia.org/wiki/Animal_de_compa%C3%B1%C3%ADa
26
http://definicion.de/modelo-de-negocio/
27
http://es.wikipedia.org/wiki/Publicidad
28
http://es.wikipedia.org/wiki/Plan_de_negocio
29
http://es.wikipedia.org/wiki/Propuesta_de_valor
30
http://es.wikipedia.org/wiki/Sepultura
31
http://conceptodefinicion.de/terreno/
33
una zona poblada, habrán proyectos para habitar ese terreno, bien sea para hacer
un complejo habitacional o algún centro de comercio, también en los terrenos se
organizan eventos al aire libre como conciertos, convenciones o congregaciones.
32
http://es.wikipedia.org/wiki/Veterinaria
34
6. DISEÑO METODOLÓGICO
6.1 DEFINICIÓN DE TIPO DE INVESTIGACIÓN
Los pasos a seguir en la investigación son definición del problema, crear las
respectivas hipótesis acerca de este, testear las hipótesis y observar los
acontecimientos al testear luego de este proceso organizar y analizar los datos si
estos datos soportan la hipótesis se puede realizar un producto mínimo viable si
no se tiene que reevaluar la hipótesis y crear un nuevo experimento, hasta obtener
la aceptación del cliente.
Su fórmula es:
( )
En Dónde:
n = Volumen de la muestra
k2= 1,96 Constante que no debe ser menor del 95%
q = 0,50 Probabilidad en contra
N = Población
35
E2 = 0,1 Error máximo admisible
p = 0,50 Probabilidad a favor
( )
( ) ( ) ( )
La información secundaria son las redes sociales, el internet, los periódicos, los
folletos, las revistas y demás medios de comunicación.
Las técnicas para recoger la información fue a través de encuestas que se les
realizaron a los habitantes de Villavicencio, también con datos obtenidos de las
veterinarias y a través de internet.
36
7. RESUMEN EJECUTIVO
Servi Mascotas se caracteriza por darle un cuidado especial a las mascotas desde
que nace hasta que fallece de acuerdo a las tres etapas que manejamos en
nuestra empresa: protección, prevención, mima a tu mascota y hora de partir.
37
8. DEFINICIÓN DEL PRODUCTO O SERVICIO
Es necesario darle a este ser vivo una vida digna hasta que llega el día de su
muerte, donde se le pueda brindar un homenaje a las mascota llevando siempre
su recuerdo, para todos los momentos de felicidad que transcurrieron desde su
nacimiento hasta su fallecimiento y que no caigan en el olvido. El respeto y
el amor al mundo animal son los argumentos que nos han llevado a crear
diferentes soluciones que pueden servir de utilidad para sus dueños.
El 37% de las familias colombianas tiene alguna mascota, es decir, que en uno de
cada tres hogares convive un animal. Según datos ofrecidos por Fenalco, el 69%
de las familias prefiere tener un perro. En Bogotá, por ejemplo, por cada 10
habitantes hay uno de estos caninos, y por cada 50 personas un gato. Mientras
tanto cifras extraoficiales indican que en el país hay al menos 5 millones de
mascotas.
Los beneficios para todos los clientes que adquieran nuestro servicio:
38
Presentamos nuestros servicios como:
Protección y prevención:
Servicios Médicos Veterinarios y especialistas (convenios) en diferentes
modalidades de servicio como: Laboratorio, Medicina Interna, Oncología,
dermatología, oftalmología, nutrición, Vacunación y desparasitación, para la
promoción y Prevención de la Mascota.
Mima a tu mascota:
Tratamientos de belleza, spa, peluquería, relajación, guardería campestre.
Hora de partir
Levantamiento del cadáver, Servicio Funerario y adopción de una nueva mascota
si el cliente lo desea.
Planes
Manejamos 4 paquetes de acuerdo a la necesidad del cliente:
Los planes creados para perros, están distribuidos según el paquete y de este
también varía el precio, los porcentajes de descuento se realizaran en base a la
tabla de precios que se asocie al final de los paquetes, anexos.
39
9. EQUIPO DE TRABAJO
La iniciativa toma como motivación a esos seres que siempre están a nuestro lado
y más que darle una buena vida es darle una muerte digna y un buen manejo para
aquellos que no tuvieron hogar.
40
Tabla 2: Factores fijos y variables
41
10. ESTUDIO DE MERCADO
42
• Promedio de 240 Perros muertos semanalmente en 60 veterinarias.
• Aproximadamente existen 60 veterinarias en la ciudad de Villavicencio.
• Promedio de 30 mascotas diarias para peluquería por veterinaria.
En promedio los clientes llevan una vez al mes a sus mascotas donde le piden a
los trabajadores de la empresa que le bañen y le corten el pelo a su mascota,
como valor adherido la empresa brinda el servicio a domicilió donde le recogen la
mascota de su casa la llevan a la empresa y le brindan el servicio de paseo de
perros.
Con la información obtenida por medio de las encuestas, nos arrojó que el 80%
de la población encuestada está dispuesta a pagar por el servicio ofrecido.
43
10.3 DESCRIPCIÓN DEL CLIENTE
44
Tabla 4. Cuadro Comparativo de la Competencia
45
11. SISTEMA DE NEGOCIO
* Invitación a las
* Toma de Fotografía a * Visitas a las
personas para que se
* Sistema financiero. las tumbas de las * Transporte. personas que tienen
vinculen a nuestra
mascotas. mascotas.
empresa.
* Llamadas telefónicas
para saber si es
* Flores. satisfactorio para los
clientes nuestro
servicio.
* Entrega de
* Ubicación de * Prevenciones y publicidad a la
* Fotografía.
actividades. recomendaciones. población de
Villavicencio.
* Elementos de
* Cronograma de protección personal para PRESTACIO
ACTIVIDADE actividades. los empleados que N DEL
S sepultan a las mascotas. SERVICIO
* Contactar con
personal capacitado
para que ofrezcan
* Publicidad por medio
nuestro servicio. * Capacitación para los
de redes sociales,
Adquisición de todos empleados nuevos.
canales y emisoras.
los elementos
necesarios para
prestar el servicio.
*Fincas.
*Hoteles.
Logística
Logística interna Operaciones MERCADEO Y SERVICIO
externa
VENTAS POSVENTA
DISEÑO Y CONCEPCION
46
como intención prestar un eficiente servicio en una ciudad en donde se está
estableciendo un gran mercado. Actualmente, la empresa le brinda capacitación a
los empleados en cuanto al manejo de todas las actividades desde el personal
financiero hasta el personal que sepulta a la mascota, donde garantizará que se
lleve a cabo el objeto social de la empresa:
• Servicio de floristería
• Servicio de Fotografía
• Servicio de siembra de bonsáis
• Servicio de Cafetería.
• Servicio personalizado de lapidas para su mascota.
47
es en naturaleza intangible y no da fundamento a la posesión de algo. Su
elaboración puede estar unida o no a un producto físico.
En este caso con la creación de la empresa de servicios de veterinaria, guardería
y paseo campestre para perros y servicios funerarios para mascotas, se busca
que se desarrollen actividades para incentivar a los habitantes de la ciudad de
Villavicencio a que no le demos una mala imagen a la ciudad, como lo es votando
a las mascotas a la basura o a sitios que den mala presentación, en donde por
medio de un proceso de conciencia se busque que exista una necesidad para
utilizar de nuestro servicio, cumpliendo con las leyes ambientales estipuladas.
• Servicio de limpieza
• Servicio de cremación
• Servicio de veterinaria.
• Servicio de sepultura
• Servicio de cremación
• Servicio de guardería y paseo campestre para mascotas.
Figura 1. Organigrama
GERENTE GENERAL
Vendedor
Cremador
Paseador
48
12. ESTUDIO ADMINISTRATIVO
12.1 MISIÓN
12.2 VISIÓN
12.3 VALORES
Estos valores son los que se deben transmitir a nuestros clientes para que hagan
parte de nuestra empresa.
12.4 LOGO
49
12.5 PLANEACIÓN ESTRATÉGICA
Nuestra Meta:
Nuestras Estrategias:
- Buena ubicación
- Ofrecer la mejor atención a los clientes
- Prestigio
Tácticas
- Ofrecer publicidad
- Inspirar buena confianza
- Tener personal capacitado
- Disfrutar de una buena localización
50
Tabla 6. Matriz DOFA
• Personal Capacitado
OPORTUNIDADES AMENAZAS
• En la ciudad de Villavicencio no
• La tecnología
existe cementerio para mascotas.
• Todos los competidores que tiene la • Mejor Producción en otras
EXTERNO empresa son competidores indirectos. empresas
• Contar con una gran inversión por
parte de las mascotas
• Que el lugar quede en un sector muy
transitado
51
En los puntos de atención y ventas se encuentra incluida publicidad estratégica en
donde se conjugue la parte visual y la información, haciéndolo llamativo para
captar la atención de los clientes.
52
El análisis de riesgos de la EMPRESA DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS ―SERVI
MASCOTAS HUELLITAS UCKY‖, se presenta en cuatro frentes:
53
12.8 PLAN DE IMPLEMENTACIÓN
Semana Semana Semana Semana Semana Semana Semana Semana Semana Semana Semana Semana Semana
PLAN
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
DESARROLLO
Gestión
X X X X X X X X X X X X X
Financiera
Selección de
X X
personal
Ubicación de
personal y
X X
maquinaria de
la empresa
Contactar
X X X X X X X X
clientes
Adquisición de
elementos para
X X X
los
trabajadores
Contactar con
X X X
un veterinario
MARKETING
Entregar toda
X X X X X X X X X
la publicidad
Realizar
publicidad en
redes sociales,
X X X X X X X
radio y otros
medios de
comunicación
Visitas
veterinarias y
clientes que X X X X X X X
tengan
mascotas.
DIRECCIÓN Y
OPERACIONES
Realizar la
apertura de la X
empresa
Iniciar las
estrategias de
X X X X X X X
ventas de los
servicios
Realizar la
inscripción de
X X
los clientes de
la empresa
54
13. PLAN FINANCIERO
PERÍODO
CUENTA
0 1 2 3 4 5 6 7 8
GASTOS PREVIOS A LA PRODUCCIÓN $ 18.600.000 $0 $0 $0 $0 $0
• Bonificaciones $ 5.000.000
55
Tabla 11. Plan de Financiamiento
PERÍODO
ÍTEM
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
TOTAL PLAN DE INVERSIÓN $ 146.600.000 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANT. DISPONIBLES PARA INVERTIR $ 130.000.000
TOTAL FINANCIAMIENTO $ 16.600.000 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
56
Tabla 13. Cálculo de la TTI
INFLACIÓN VALOR
AÑO n
ANUAL EQUIVALENTE
2015 4,50% 0 1.000,00
2016 4,00% 1 1.040,00
2017 4,00% 2 1.081,60
2018 3,50% 3 1.119,46
2019 3,80% 4 1.162,00
2020 3,50% 5 1.202,67
2021 3,00% 6 1.238,75
2022 2.90% 7 1.275,91
TTI (Anual) 3,54%
Ti = Bi * (Ai/3.54)
Donde:
Ti = Total a pagar/garantizar por el impuesto al valor agregado
Bi = Base imponible del impuesto al valor agregado
Ai = Alícuota del impuesto al valor agregado —según lo dispuesto en el Artículo 28
de la ley del citado impuesto—
PRODUCCIÓN
AÑO DEMANDA “FP”
REAL
CREMACION Y
20 $ 420.000 $ 8.400.000
CEMENTERIO
CONSULTAS Y
32 $ 10.240.000
CIRUGIAS $ 320.000
PASEOS Y
$ 1.343.000
GUARDERIA 34 $ 39.500
ALIMENTOS PURINA
70 $ 48.000 $ 3.360.000
POR 10 A 20 K
ACCESORIOS 90 $ 15.000 $ 1.350.000
246 $ 24.693.000
Los Ingresos Mensuales se refiere a los valores totales de los ingresos por los
servicios que se prestan que alcanzan un promedio de $24.693.000.
CC PERÍODOS
AÑO
ESTADO DE RESULTADOS SN 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
BASE
FP 0,800 0,960 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
Ingresos por ventas 296.316.000 V 237.052.800 284.463.360 296.316.000 296.316.000 296.316.000 296.316.000 296.316.000 296.316.000 296.316.000 296.316.000
Costos de producción 154.991.020 R 142.545.748 152.501.966 154.991.020 150.341.020 150.341.020 150.341.020 150.341.020 150.341.020 150.341.020 150.341.020
Costos fijos de Producción 92.764.660 R 92.764.660 92.764.660 92.764.660 88.114.660 88.114.660 88.114.660 88.114.660 88.114.660 88.114.660 88.114.660
Amortización de Diferidos 4.650.000 F 4.650.000 4.650.000 4.650.000
Arriendos 0 F 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Depreciación 11.072.500 F 11.072.500 11.072.500 11.072.500 11.072.500 11.072.500 11.072.500 11.072.500 11.072.500 11.072.500 11.072.500
Mano de Obra 44.447.400 F 44.447.400 44.447.400 44.447.400 44.447.400 44.447.400 44.447.400 44.447.400 44.447.400 44.447.400 44.447.400
Mantenimiento 29.631.600 F 29.631.600 29.631.600 29.631.600 29.631.600 29.631.600 29.631.600 29.631.600 29.631.600 29.631.600 29.631.600
Otros costos de producción 2.963.160 F 2.963.160 2.963.160 2.963.160 2.963.160 2.963.160 2.963.160 2.963.160 2.963.160 2.963.160 2.963.160
Costos variables de Producción
62.226.360 R 49.781.088 59.737.306 62.226.360 62.226.360 62.226.360 62.226.360 62.226.360 62.226.360 62.226.360 62.226.360
Energía 2.963.160 V 2.370.528 2.844.634 2.963.160 2.963.160 2.963.160 2.963.160 2.963.160 2.963.160 2.963.160 2.963.160
Materias Primas 59.263.200 V 47.410.560 56.892.672 59.263.200 59.263.200 59.263.200 59.263.200 59.263.200 59.263.200 59.263.200 59.263.200
Utilidad Bruta 141.324.980 R 94.507.052 131.961.394 141.324.980 145.974.980 145.974.980 145.974.980 145.974.980 145.974.980 145.974.980 145.974.980
Gastos operacionales 6.790.000 R 5.682.000 6.568.400 6.790.000 6.790.000 6.790.000 6.790.000 6.790.000 6.790.000 6.790.000 6.790.000
Administrativos 1.250.000 R 1.250.000 1.250.000 1.250.000 1.250.000 1.250.000 1.250.000 1.250.000 1.250.000 1.250.000 1.250.000
Arriendos 0 F 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Depreciación 5.600.000 F 5.600.000 5.600.000 5.600.000 5.600.000 5.600.000 5.600.000 5.600.000 5.600.000 5.600.000 5.600.000
Mano de obra F 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios F 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Mercadeo y Ventas 5.540.000 R 4.432.000 5.318.400 5.540.000 5.540.000 5.540.000 5.540.000 5.540.000 5.540.000 5.540.000 5.540.000
Arriendos 0 F 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Comisiones 2.540.000 V 2.032.000 2.438.400 2.540.000 2.540.000 2.540.000 2.540.000 2.540.000 2.540.000 2.540.000 2.540.000
Promociones 3.000.000 V 2.400.000 2.880.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000
Utilidad operacional 134.534.980 R 88.825.052 125.392.994 134.534.980 139.184.980 139.184.980 139.184.980 139.184.980 139.184.980 139.184.980 139.184.980
Gastos financieros 0 E 4.729.477 4.110.916 3.573.255 3.105.915 2.699.697 0 0 0 0 0
Utilidad Antes de Impuesto 134.534.980 R 84.095.575 121.282.079 130.961.725 136.079.065 136.485.283 139.184.980 139.184.980 139.184.980 139.184.980 139.184.980
Impuestos (33%) 44.396.543 R 27.751.540 40.023.086 43.217.369 44.906.092 45.040.143 45.931.043 45.931.043 45.931.043 45.931.043 45.931.043
Utilidad neta del ejercicio ―UNE‖ 90.138.437 R 56.344.036 81.258.993 87.744.356 91.172.974 91.445.140 93.253.937 93.253.937 93.253.937 93.253.937 93.253.937
58
En los gastos se debe garantizar el pago obligatorio que tiene la empresa tanto
con el personal, como en los servicios públicos.
PERÍODOS
FLUJO NETO DE CAJA
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Utilidad neta del ejercicio ―UNE‖ 56.344.036 81.258.993 87.744.356 91.172.974 91.445.140 93.253.937 93.253.937 93.253.937 93.253.937 93.253.937
Inversión $ (146.600.000) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Capital trabajo
Depreciación 11.072.500 11.072.500 11.072.500 11.072.500 11.072.500 11.072.500 11.072.500 11.072.500 11.072.500 11.072.500
Valor de salvamento 14.420.000 14.420.000 14.420.000 14.420.000 14.420.000 14.420.000 14.420.000 14.420.000 14.420.000 14.420.000
RAFND
Amortización de diferidos 4.650.000 4.650.000 4.650.000 0 0 0 0 0 0 0
Amortización a la deuda -1.660.000 -1.494.000 -1.344.600 -1.210.140 -1.089.126 0 0
FNC -146.600.000 84.826.536 109.907.493 116.542.256 115.455.334 115.848.514 118.746.437 118.746.437 118.746.437 118.746.437 118.746.437
ÍTEM VALOR
Tasa costo de oportunidad corriente 18,00%
Tasa de tendencia inflacionaria 3,54%
Tasa costo de oportunidad constante 13,96%
Fuente: Las autoras
INDICADOR VALOR
TIR 63%
VPN $ 219.908.692
B/C 2,50
Fuente: Las autoras
En este cuadro se determina que la Tasa interna de Retorno (TIR) para esta idea
de negocio es del 63%.
59
Tabla 20. Variables Macroeconómicas
60
14. CONCLUSIONES
61
15. RECOMENDACIONES
Desarrollar una buena campaña publicitaria para así dar a conocer a toda la
población de Villavicencio acerca del servicio que estamos ofreciendo.
Adaptar todas las medidas necesarias, para lograr que cada etapa del
proyecto obtenga los resultados esperados.
62
WEBGRAFÍA
http://www.cronicadelquindio.com/noticia-completa-titulo-
que_no_lo__muerda__la_falta_de__prevision__asegure_a_su_mascota-
seccion-general-nota-54470.htm
http://funeravet.com//
http://definicion.de/modelo-de-negocio/
http://es.wikipedia.org/wiki/Publicidad
http://es.wikipedia.org/wiki/Plan_de_negocio
http://es.wikipedia.org/wiki/Propuesta_de_valor
http://es.wikipedia.org/wiki/Sepultura
http://conceptodefinicion.de/terreno/
http://www.portafolio.co/portafolio-plus/mercado-articulos-mascotas
http://www.dinero.com/economia/articulo/la-bonanza-mascotas-america-
latina/137055
http://www.eltiempo.com/economia/sectores/produccion-de-alimentos-para-
mascotas-en-colombia/14508336
63
BIBLIOGRAFIA
64
65
ANEXOS
66
Anexo 1 Encuestas
67
Grafica 3. ¿Qué tipo de importancia le da a su mascota?
68
En esta grafica los resultados obtenidos nos muestran que de las 100 personas
que fueron encuestadas 68 personas tienen mascotas, ósea que pueden ser
clientes para nuestra empresa y 32 personas no tienen mascotas.
69
Grafica 7. ¿Contrataría usted a una empresa para que sepulte a su mascota?
70
Grafica 9. ¿Le gustaría que su mascota hiciera parte del cementerio virtual?
71
Grafica 11. ¿Qué importancia le da al crematorio?
72
Grafica 13. Dejaria a su mascota en una guardería
73
Anexo 2. Preguntas y Respuestas
Pues sería bueno para las personas que quieran a su mascota como
alguien de su familia.
Pienso que es genial porque están pensando en una opción para los
dueños de las mascotas.
Sería una buena opción para poder visitar cualquier día del año a su amigo
como lo fue su mascota.
Si es una buena opción ya que uno no tiene donde dejarlos cuando fallece.
Lo haría no solo por tener la certeza del recuerdo, sino que sería una
manera higiénica controlada para conservar los restos.
74
Pues me parece que hace falta pero considero que hay otras prioridades
que se podrían implementar.
Aportaría en mucho porque uno se aferra mucho más a una mascota que a
una persona y ahí se conservaría el recuerdo y poder ir a visitarlo.
Personas encuestadas
Pedro Velásquez
Alejandra Peñarete
David Gil
75
Anexo 3. Equipo de Trabajo
IVAN MAHECHA: Médico veterinario hace 19 años, trabaja en su propia finca, que
queda ubicada en la Cuncia.
76
Anexo 4. Funciones Laborales
Gerente
Jefe Administrativo
Veterinario
Jefe Operativo
77
• Detectar las necesidades y hacerle seguimiento al personal del
departamento comercial.
• Incentivar a sus trabajadores.
• Definir los precios con los que se va a trabajar
• Tener buena comunicación con sus proveedores.
Vendedor
• Organizar donde van a quedar los puntos de venta para que los clientes
puedan adquirir de nuestros servicios para enterrar a su mascota.
• Elaborar estrategias de ventas diseñadas para lograr las metas a largo o
corto plazo.
• Encargados del proceso de cobro y verificar si son factibles las comisiones
para cada vendedor.
• Con la Base de Datos que le suministre su respectivo jefe realizar
promociones del servicio por medio de internet, llamadas telefónicas o redes
sociales.
• Atención al cliente
Paseador de Mascotas
Cremador
• Cremar a la mascota
• dar Sepultura a la mascota
78
Anexo 5. Graficas
79
Grafica 15 CÁLCULO DE LA TTI VALOR EQUIVALENTE
80
Grafica 17. CONVERSION DE TASAS DE VALOR
81
Anexo 6. SERVICIO DE CREMACIÓN Y CEMENTERIO
Clase de Servicios
SERVICIO DESCRIPCIÓN PRECIO
$80.000 (0-6 kilos)
En este servicio le ofrecemos a nuestros cliente el
CREMACIÓN PRIMORDIAL Este precio variar según el peso de
servicio de carro de lujo, una tarjeta y una vela
su mascota. (Kilo adicional $8.000)
82
Tipos de Planes para perros
PAQUETE FRESH
SERVICIO COBERTURA % (frente al costo del
servicio)
Consulta general 60%
Examenes de
laboratorio (cuadro
50%
hemático) alt, bun y
creatinina
Vacunas básicas 20%
Spa (pedicure) 20%
Cremación o
20%
entierro
83
PAQUETE MEDIUM
SERVICIO COBERTURA % (frente al
costo del servicio)
Consulta general 70%
Examenes de laboratorio
(cuadro hemático) alt, bun y 60%
creatinina
Vacunas básicas 30%
Spa (pedicure) 30%
Cremación o entierro 40%
Rayos-x 30%
Cirugía 10%
84
PAQUETE ULTRA CARE
SERVICIO COBERTURA % (frente al costo
del servicio)
Consulta general 100%
Examenes de laboratorio
(cuadro hemático) alt, bun 100%
y creatinina
Vacunas básicas 100%
Spa (pedicure) 100%
Cremación o entierro 80%
Rayos-x 60%
Cirugía 40%
Hospitalizaciones 50%
Castración 50%
Examen físico anual 20%
Prevención de
40%
enfermedades
Limpieza dental anual 100%
Vacunas avanzadas 100%
85