EMPRESA QUINTO S.A.

BALANCE GENERAL
al 31 de Diciembre al 31 de Diciembre
Variacion Fuente
ACTIVO CORRIENTE 20X1 20X2
Caja 3,150.00 3,675.00 0
Caja-Chica 0.00 210.00 0
Bancos 42,000.00 39,900.00 0
Inventario de Mercaderia 126,000.00 124,950.00 1,050.00 1050
Clientes 7,350.00 8,400.00 -1,050.00
Comisiones por pagar 0.00 1,575.00 -1,575.00
Iva Compras 0.00 315.00 -315.00
Anticipo retencion fuente 0.00 52.50 -52.50
Total Activo Corriente 178,500.00 179,077.50 0.00
ACTIVO NO CORRIENTE 0.00
Muebles de oficina 2,100.00 2,100.00 0.00
Equipos de Oficina 1,050.00 1,050.00 0.00
Equipod e Computacion 0.00 2,100.00 -2,100.00
Total Activo no Corriente 3,150.00 5,250.00 0.00
TOTAL ACTIVOS 181,650.00 184,327.50 0.00
0.00
PASIVO CORRIENTE 0.00
Aporte individual por pagar 0.00 157.50 157.50 157.50
aporte patronal por pagar 0.00 210.00 210.00 210.00
Retenciones judiciales 0.00 315.00 315.00 315.00
Iva Ventas 0.00 126.00 126.00 126.00
Retencion fuente por pagar 0.00 105.00 105.00 105.00
Iva retenido por pagar 0.00 52.50 52.50 52.50
Proveedores 4,200.00 6,300.00 2,100.00 2,100.00
Documentos por pagar 1,050.00 1,050.00 0.00
Total pasivos Corrientes 5,250.00 8,316.00 0.00
0.00
TOTAL PASIVOS 5,250.00 8,316.00 0.00
0.00
PATRIMONIO 0.00
Capital 176,400.00 168,000.00 -8,400.00
Utilidad del periodo 0.00 8,011.50 8,011.50 8,011.50
TOTAL PATRIMONIO 176,400.00 176,011.50 0.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 181,650.00 184,327.50 -1,365.00 12,127.50
45,150.00
43,785.00
EMPRESA QUINTO S.A.
ESTADO DE RESULTADOS
Ventas 15,750.00
Costo de Ventas 5,250.00
Utilidad Bruta en Ventas 10,500.00
(-) Gastos Administracion y Ventas
Sueldos 2,100.00
aporte patronal 1,050.00
Arriendos pagados 414.75
Total Gastos administrativos y ventas 3,564.75
(+) Ingresos No Operacionales
Comisiones Ganadas 1,050.00
Intereses Ganados 105.00
Total Ingresos no operacionales 1,155.00
(-) Gastos no Operacionales
Servicios Bancarios 78.75
Total Gastos no Operacionales 78.75
Utilidad del Periodo 8,011.50
 Uso

-1,050.00
-1,575.00
-315.00
-52.50
0.00
0.00
0.00
0.00
-2,100.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
-8,400.00
0.00
0.00
-13,492.50
-1,365.00
 ACTIVO CORRIENTE al 31 de Diciembre al 31 de Diciembre Variacion
20X1 20X2
Caja 3,150.00 3,675.00 0
Caja-Chica 0.00 210.00 0
Bancos 42,000.00 39,900.00 0
Inventario de Mercaderia 126,000.00 124,950.00 1,050.00
Clientes 7,350.00 8,400.00 -1,050.00
Comisiones por pagar 0.00 1,575.00 -1,575.00
Iva Compras 0.00 315.00 -315.00
Anticipo retencion fuente 0.00 52.50 -52.50
Muebles de oficina 2,100.00 2,100.00 0.00
Equipos de Oficina 1,050.00 1,050.00 0.00
Equipo de Computacion 0.00 2,100.00 -2,100.00
Aporte individual por pagar 0.00 157.50 157.50
aporte patronal por pagar 0.00 210.00 210.00
Retenciones judiciales 0.00 315.00 315.00
Iva Ventas 0.00 126.00 126.00
Retencion fuente por pagar 0.00 105.00 105.00
Iva retenido por pagar 0.00 52.50 52.50
Proveedores 4,200.00 6,300.00 2,100.00
Documentos por pagar 1,050.00 1,050.00 0.00
Capital 176,400.00 168,000.00 -8,400.00
Utilidad del periodo 0.00 8,011.50 8,011.50
Recibido de Clientes
Pagado a proveedores
-1,365.00
 ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
ESTADO FUENTES Y USOS FLUJO DE Recibido de Pagado a
FUENTES USOS EFECTIVO clientes proveedores Varios

1,050.00 0.00 1050.00 1050.00

-1,050.00 -1050.00 -1050.00
-1,575.00 -1575.00 -1575.00
-315.00 -315.00 -315.00
-52.50 -52.50 -52.50
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
-2,100.00 -2100.00
157.50 0.00 157.50 157.50
210.00 0.00 210.00 210.00
315.00 0.00 315.00 315.00
126.00 0.00 126.00 126.00
105.00 0.00 105.00 105.00
52.50 0.00 52.50 52.50
2,100.00 0.00 2100.00 2100.00
0.00 0.00
-8,400.00 -8400.00
8,011.50 0.00 8011.50
16905.00
-8893.50
12,127.50 -13,492.50 -1,365.00 14,280.00 -5,743.50 598.50
9135.00
 FLUJO
ACTIVIDADES ACTIVIDADES OPERATIVO
INVERSION FINANCIAM MET. INDIRECTO
0.00
0.00
0.00
1050.00
-1050.00
-1575.00
-315.00
-52.50
0.00
0.00
-2100.00 -2100.00
157.50
210.00
315.00
126.00
105.00
52.50
2100.00
0.00
-8400.00 -8400.00
0.00
16905.00
-8893.50
-2,100.00 -8,400.00 -9,376.50
METODO INDIRECTO

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

POR EL AÑO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019
(Expresado en U.S. Dólares)

FLUJOS DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE OPERACIÓN:

Utilidad (pérdida) neta 8,011.50

Ajustes por:
Depreciación de propiedades, planta y equipo -
Provisión para cuentas incobrables
Provisión para jubilación patronal -
Amortizaciones -
(Ganancia) pérdida en venta de activos fijos
(Ganancia) pérdida en venta de intangibles -
(Ganancia) pérdida en venta de instrumentos financieros -
Participación trabajadores -
Impuesto a la renta -
Impuesto a la Renta diferidos -
Efectivo proveniente de actividades operativas antes de cambios
en el capital de trabajo:
(Aumento) disminución en cuentas por cobrar -2,625.00
(Aumento) disminución en otras cuentas por cobrar -
(Aumento) disminución en intereses por cobrar -
(Aumento) disminución en inventarios 1,050.00
(Aumento) disminución en pagos anticipados -
Aumento (disminución) en cuentas por pagar 2,100.00
Aumento (disminución) en intereses por pagar -
Aumento (disminución) en anticipos de clientes -
Aumento (disminución) en obligaciones por beneficios defini 682.50
Aumento (disminución) obligaciones por impuestos corriente -84.00

Efectivo neto proveniente de actividades operativas 9,135.00

FLUJOS DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE INVERSION:

Compra de propiedades planta y equipo -2,100.00
Producto de la venta de propiedades planta y equipo
Compra de intangibles -
Producto de la venta de intangibles
Documentos por cobrar largo plazo
Compra de inversiones permanentes
Compra de instrumentos financieros medidos al costo
Producto de la venta de instrumetos financieros
Otras entras o Salidas -

Efectivo neto usado en actividades de inversión -2,100.00

FLUJOS DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO:

Obligaciones bancarias
Obligaciones bancarias a largo plazo
Aportes en efectivo de los accionistas -
Dividendos pagados
Otras entras o Salidas -8,400.00

Efectivo neto usado en actividades de financiamiento -8,400.00

Aumento neto en efectivo y sus equivalentes

Efectivo y sus equivalentes de efectivo al inicio de año

Efectivo y sus equivalentes al final del año

-1,365.00
45,150.00

43,785.00