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FACULTAD DE CIENCIAS
ESCUELA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD Y FINANZAS
Semestre : VII
2020
AUDITORÍA AMBIENTAL LTDA.
TABLA DE CONTENIDO
1. INTRODUCCIÓN...............................................................................................................3
1.4. ALCANCE...................................................................................................................6
1.5. DEFINICIONES..........................................................................................................9
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AUDITORÍA AMBIENTAL Y SOCIAL INDEPENDIENTE 2011 PROYECTO
CAMISEA
INFORME PRELIMINAR
CAPÍTULO I
1. INTRODUCCIÓN
Los consorcios responsables de la fase de explotación y transporte, por pedido del BID, se
comprometieron a realizar una Auditoría Ambiental Social Independiente (AASI), donde se
evalúan, entre otros, el desempeño ambiental y social aplicables a los componentes de
Explotación y Transporte, incorporados a los cuatro Planes de Control de Erosión,
Revegetación, Control de Acceso y Monitoreo de Biodiversidad.
La auditoría fue realizada con base en la Legislación Ambiental vigente en la República del
Perú y los correspondientes Planes de Manejo Ambiental.
Se debe indicar que el presente informe, cuenta con la información recopilada durante las
actividades de auditoría realizada en los sectores de Costa, Sierra y Selva que se encuentran
divididas en capítulos correspondientes a cada uno de los planes auditados, a saber:
Conformidad Jurídica.
Calidad Ambiental.
Plan de Contingencias.
Plan de Seguridad Industrial y Salud Ocupacional.
Planes de Gestión Ambiental y Social (compromisos adquiridos con el BID):
Plan de Control de Accesos y Relaciones Comunitarias
Plan de Control de Erosión
Plan de Revegetación
Plan de Monitoreo a la Biodiversidad.
1.2. OBJETIVOS DE LA AUDITORÍA
Si bien la AASI evaluó el desempeño presente del Proyecto durante su etapa de Operación,
sin incluir en sus objetivos evaluar el diseño, selección de la ruta, ni detalles de la etapa de
construcción, el equipo auditor buscó identificar adicionalmente al cumplimiento, cualquier
impacto directo, indirecto, ambiental y social que no hubiese sido contemplado en las etapas
previas.
1.4.2. Alcance de los Cuatro Planes Especiales BID
Monitoreo a la Biodiversidad
Objetivos
La auditoría tuvo como objetivo evaluar el cumplimiento de los planes para el período de la
operación y en base de los resultados, proponer la reevaluación de los planes.
Alcance específico
Recopilar las lista de actividades propuestas.
Evaluar el nivel de cumplimiento de las actividades propuestas.
Evaluar el diseño, metodología y criterios de análisis aplicados.
Verificar los procedimientos de implementación aplicados
Evaluación de idoneidad de las técnicas de análisis utilizadas.
Validez de la hipótesis de investigación que soportaba el monitoreo (análisis de
pertinencia).
Evaluación de cumplimiento de los criterios de desempeño. El resultado final de la
auditoría de la implementación del Plan proveerá un análisis basado en evidencias y en
base de la comparación con buenas prácticas.
Recomendaciones referentes a la implementación del Plan.
Objetivos
En cada tema, la auditoría independiente tuvo como objetivo establecer el cumplimiento de
las actividades planteadas, establecer si la metodología utilizada para dicha implementación
era apropiada, medir el cumplimiento de los criterios de desempeño y establecer sugerencias
para el mejoramiento de los programas, para obtener los objetivos deseados.
Alcance específico
Analizar y resumir los resultados de las evaluaciones y monitoreos realizados por los
operadores de Proyecto de Gas Camisea y por consultores del BID.
Establecer si los protocolos de monitoreo ambiental y social resultan en data
representativa y adecuada para la generación de informes de monitoreo.
Identificar las brechas de información que pudieran existir en dichos monitoreos.
Analizar y resumir los aspectos que requieren mejoras en el desempeño del
cumplimiento de los compromisos adquiridos en el plan.
Revisar otros documentos del proyecto, necesarios para la completa evaluación de los
resultados y de la visita de campo.
Presentar el reporte de las Auditorías en forma técnico-científica.
Presentar un resumen de la auditoría en forma y contenido adecuado para su difusión al
público en general y en especial a las comunidades campesinas y nativas ubicadas a lo
largo del proyecto.
1.5. DEFINICIONES
Evidencia: La evidencia del auditor es la convicción razonable de que todos aquellos datos
verificables constantes en los Planes de Manejo han sido y están debidamente
ejecutados en tiempo y estructura por los hechos económicos y circunstanciales
que realmente han ocurrido.
La evidencia se obtiene por parte del auditor a través del resultado de las
pruebas de auditoría aplicadas según las circunstancias que concurran en cada
caso.
La metodología que se aplicó para el desarrollo de la AASI fue establecida con base en el
desarrollo secuencial de las operaciones, en tres etapas generales:
Pre-Auditoría,
Ejecución de la Auditoría (campo) y
Post-Auditoría.
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Etapas que conllevaron a determinar las conformidades, no conformidades, observaciones y
oportunidades de mejora, que serán claramente referenciadas con la normativa ambiental
vigente y aplicable, Planes de Manejo Ambiental y convenios y obligaciones contractuales
asumidas por TgP y PPC.
El propósito fue clarificar los objetivos y responsabilidades de las partes involucradas para el
desarrollo de la auditoría. Durante esta reunión se determinó:
Reunión de apertura.
Dos reuniones de apertura en días sucesivos se realizaron en la ciudad de Lima con
representantes de las gerencias de EHS de TgP y PPC; así como con los miembros del equipo
auditor de la empresa AUDITORÍA AMBIENTAL LTDA., para dar inicio formal al
proceso de auditoría.
Trabajo de campo.
La auditoría en sitio se realizó a través de inspecciones técnicas de campo a lo largo de las
instalaciones del Sistema, a fin de verificar el cumplimiento de los requisitos socio-
ambientales, de seguridad industrial y salud ocupacional establecidos en la legislación
específica vigente y aplicable para el PROYECTO CAMISEA, que van de la mano con el
cumplimiento de lo detallado en los Planes de Manejo Ambiental, el Reglamento Interno de
Seguridad y Salud, los informes de auditoría realizadas, inspecciones y convenios, entre otros.
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En tramos seleccionados a lo largo del Derecho de Vía se efectuó una evaluación del
control de erosión, tratando de identificar áreas inestables que merezcan interés y el
establecimiento de densidad de cobertura vegetal del DdV.
Revisión de los Monitoreos periódicos comprometidos de los recursos biológicos,
tomando en cuenta las condiciones de la flora y la fauna del área de influencia en base
al análisis de ecosistemas, tanto terrestres como acuáticos, identificación de zonas
sensibles y especies de fauna y flora en peligro de extinción.
Evaluación de las condiciones de salud y seguridad industrial en las actividades de
operación y mantenimiento desarrolladas.
Evaluación del cumplimiento del Plan de Relaciones Comunitarias aprobado del área de
influencia del Sistema, análisis de convenios, informes y reportes relacionados con la
Gestión Comunitaria ejecutada por el Consorcio, con la finalidad de determinar su
cumplimiento.
Evaluación de la relación con organismos seccionales en el área de influencia y
determinación de las expectativas de las comunidades en relación a las actividades y
operación del ducto.
Evaluación de las estrategias, resultados de comunicación sobre los aspectos socio-
ambientales con los distintos interlocutores (comunidad, organismos seccionales en el
área de influencia del proyecto e instituciones gubernamentales relacionadas con la
ejecución del proyecto.
Evaluación de las Relaciones del Proyecto con la Comunidad. La metodología utilizada
para la presente auditoría ambiental en la parte sociocultural, se iniciará con una
revisión bibliográfica en lo que compete a las relaciones comunitarias.
La evaluación del cumplimiento con lo expuesto en los diferentes EIA y Políticas en lo
referente a los Programas de Relaciones Comunitarias, visitas a los principales
proyectos productivos y de infraestructura desarrollados por relaciones comunitarias.
Para la verificación del cumplimiento del Plan de Manejo Ambiental y Plan de Monitoreo se
tomaron en cuenta, sin restringirse a los siguientes planes:
El trabajo de campo fue documentado con fotografías sobre las condiciones de las
instalaciones y los procedimientos seguidos durante la visita.
Reunión de cierre.
La reunión de cierre se llevó a cabo en la localidad de Lurín, en las oficinas de TgP, con la
presencia de los principales representantes de los dos consorcios. La discusión de los temas
presentados por los auditores se basó en la evidencia recopilada durante la revisión
documental y las visitas de campo realizadas.
Posteriormente, en visita adicional, se realizaron los sectores de Selva que habían quedado
pendientes por razones climáticas.
No Conformidad Mayor (NC+): Esta calificación implica una falta grave frente al Plan de
Manejo Ambiental, Plan de Monitoreo y/o alguna normativa específica aplicable al sector
hidrocarburífero; también pueden deberse a repeticiones periódicas de No Conformidades
Menores. Los criterios de calificación son los siguientes:
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No Conformidad Menor (nc-): Esta calificación implica una falta leve frente al Plan de
Manejo Ambiental, Plan de Monitoreo y/o la Normativa específica aplicable para el sector
hidrocarburífero, dentro de los siguientes criterios:
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