LAVADO DE ACTIVOS Y

FINANCIACIÓN ILÍCITA
¿Una lucha
sin fin?

AUTORES
Allcca Robles, Katheryne Ivonne (100%)
Arteaga Falcón, Nuria Milagros (55%)
DERECHO EMPRESARIAL
De la Cruz Chávez, Kevin Alonso (100%)
SECCIÓN: 05N01 García Jacinto, Fabiola Andrea (100%)
Ciclo: V Mendoza Guadalupe, Chendy Oreana (80%)
Docente: Dra. Tafur Lezama, Obeso Roca, Angela Pilar (100%)
Analia Polanco Casilla, Jennifer (90%)
Toscano Taipe, Evelyn Melanie (75%)
LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN
ILÍCITA ¿Una lucha sin fin?

en la Comisión de Constitución y Reglamento del

Con el transcurso de los años, en nuestro país se han
Congreso. Este proyecto de ley le daría la facultad a
venido escuchando diversos casos de corrupción,
la UIF de acceder directamente al secreto bancario y
donde reconocidas empresas y mandatarios del
tributario en los casos de lavado de activos, aquello
Estado peruano se han visto involucrados, de los
traería contribuciones positivas a nuestro país, pero
cuales la gran mayoría de ellos están implicados en
aún sigue en proceso. Por lo cual, nos formulamos
el delito de lavado de activos. Enmarcando este
la siguiente pregunta: ¿La Unidad de Inteligencia
contexto, desde 1991, el Estado peruano bajo el
Financiera tendrá mayor capacidad de lucha contra
marco de recomendaciones emitidas en la
el lavado de activos, malversación de fondos y
Convención de Viena, ha ido implementando
financiamiento del terrorismo con la facultad que le
políticas públicas contra el delito del lavado de
otorgaría el Proyecto de Ley 5829/2020 - C.R.?
activos. Por esta razón y, debido a las situaciones
(Falta referenciar, normas APA)
políticas, sociales y económicas que se venían
suscitando en el año 2012, el Poder Ejecutivo En nuestra opinión, aquel proyecto de ley sí
planteó y dispuso en vigencia el Decreto Legislativo ayudaría a la Unidad de Información Financiera, en
N.º 1106 que derogó a la Ley 27765. (Referenciar especial, en todos los casos que se encuentran
en APA, corregir signos de puntuación) pendientes desde hace muchos años.
LEY DEROGADA, DECRETO VIGENTE
Aquel Decreto Legislativo entró en vigor desde el
Actualmente, el delito de lavado de activos está
19 de abril del 2012 con el fin de aplacar el
contemplado en el Decreto Legislativo N.º 1106
incremento desmesurado y alarmante de actividades
(Decreto Legislativo de lucha eficaz contra el
ilegales de minería, impulsado también con el
lavado de activos y otros delitos relacionados a la
tajante objetivo de fenecer los actos de corrupción
minería ilegal y crimen organizado, publicado el 19
más relevantes en esos años. Esta norma jurídica fue
de abril de 2012). Anteriormente, dicha norma
emitida por el expresidente Ollanta Humala Tasso,
estaba prevista en la Ley N°27765 (Ley penal de
quien años más tarde, pasaría a ser investigado por
lavado de activos) y fue derogada en el año 2012.
actos ilícitos de cohecho pasivo. (Referenciar en
APA, corregir signos de puntuación) Se podría decir que la norma establecida en el año
2002 (Ley N°27765) tenía prescrito de una forma
Inclusive, hay muchos representantes de la patria
muy general lo que implicaba el lavado de activos,
que se encuentran afrontando sentencias penales,
además su interpretación y aplicación era muy
prófugos de la justica o siendo investigados por el
confusa. Así mismo, cabe precisar que en la Ley
Ministerio Público. Asimismo, a pesar del existente
N°27765, para poder determinar si es un delito,
decreto y de la lucha constante que realiza la
tiene que estar pre escrito en la Ley encontrándose
Unidad de Inteligencia Financiera (UIF), los casos
como típico, antijurídico y culpable, es decir una
de lavado de activos, financiación ilícita y
conducta punible tal como explica el Código Penal
malversación de fondos han seguido
en su art. 9. Sin embargo, con el Decreto
incrementándose. Sin embargo, en este año, a pesar
Legislativo 1106 no es imprescindible que los
de las dificultades por la pandemia de COVID-19
hechos criminales que dieron como resultado
hay un proyecto de ley que ha vuelto a la mira del
ojo público y que se encuentra pendiente de debate
activos o ganancias estén investigados o se
encuentren revelados.
Es por ello por lo que se tuvo que analizar de una
forma más minuciosa lo que contemplaba dicha ley
y también pensar en las maniobras que podrían
utilizar organizaciones criminales para librarse de la
justicia.
Así es como se deja de lado a la Ley N°27765 y
entra en vigencia el Decreto Legislativo N°1106, en
donde se implementan nuevas normas penales y se
obtiene un mejor alcance para las investigaciones,
lo cual brinda más facilidad al Ministerio Público y
a los juzgados penales para determinar sentencias.
¿AUTORIDADES LIMITADAS O pueda lograr una mayor eficiencia en las
DEFICIENTES?
Las principales autoridades que se encargan del
manejo en materia de prevención del lavado de
activos y del financiamiento del terrorismo, están
planteadas en el artículo 3 de la Ley 29038. Es claro
que las vías de apoyo y el presupuesto para las
investigaciones contra el lavado de activos y
financiación ilícita no son suficientes.
Por otro lado, no es novedad que uno de los
escándalos más conocidos dentro de nuestro país
fue el caso Lava Jato, a quiénes tuvo como
protagonistas a cuatro de nuestros ex presidentes de
la República: Alejandro Toledo, Alan García,
Ollanta Humala y Pedro Pablo Kuczynski.
Asimismo, recordemos que el exmandatario
Alejandro Toledo se encuentra en un proceso de
arresto domiciliario en los Estados Unidos y que
aún se sigue esperando una respuesta ante el pedido
de extradición que se realizó en su contra. De la
misma manera, el fallecido expresidente Alan
García, estuvo involucrado en este caso e incluso la
población peruana fue testigo de su falta de valor
optando por el suicidio para no hacerse cargo de los
delitos que se le acusaba.
Podríamos mencionar a las demás personas
involucradas en este caso, pero la lista es muy larga
y algunos procesos siguen en principios de
investigación ¿Será que en el Estado peruano existe
un Ministerio Público ineficiente que obstaculiza
procesos con lo cual los implicados no cumplen
correctamente su sentencia y es por ello por lo que
hasta el día de hoy no se termina de investigar al
100% el caso Lava Jato?
Hay que recalcar que no se le está quitando el
mérito al arduo trabajo que están realizando los
fiscales, puesto que hemos sido el país que más ha
avanzado en cuanto a la investigación del caso Lava
Jato. Desde junio del 2018, el equipo especial de
fiscales conformados por José Domingo Pérez,
German Juárez Atoche, Carlos Puma Quispe y
Geovana Mori Gómez, liderados por el fiscal
superior Rafael Vela, tienen a su cargo el caso Lava
Jato. Este grupo de fiscales, hasta el día de hoy
siguen investigando sobre este caso altamente
complejo y que, por palabras del mismo Rafael
Vela, hace falta personal y presupuesto para que se
investigaciones.
¿QUÉ PASARÍA SI ENTRA EN VIGENCIA EL
PROYECTO DE LEY 5829/2020 – C.R.?
Si entra en vigencia el Proyecto de Ley 5829/2020
– C.R., la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF)
podrá acceder de forma directa a la información
protegida por el secreto bancario y tributario como
lo hacen otras instituciones como la SUNAT, la
SBS y la SMV. Lo cual es necesario,
principalmente, porque el acceso a información
bancaria y tributaria es demasiado burocrático,
además se necesita autorización judicial. Por lo que,
dificulta la búsqueda, el análisis y una investigación
completa de inteligencia financiera de presuntos
involucrados por lavado de activos y crimen
organizado.
El tener acceso a la información protegida,
reduciría el proceso engorroso de investigación,
generando informes eficaces y eficientes para
obtener resultados con los que se verían mejores
avances en los procesos de investigación y se
podría compartir información entre las UIF de otros
países.
Aquello, junto a estables condiciones políticas y
sociales, ayudará en la lucha contra la corrupción,
terrorismo y otros motivos con financiación ilícita.
Trayendo como efecto, beneficios no solo de
aspecto judicial, sino, también para todos los
ciudadanos de nuestro país, ya que, al atenuarse la
financiación ilícita, habrá mejores oportunidades de
inversión para mejorar la calidad de vida de toda la
población.
 Conclusiones
 A lo largo de nuestra historia se han implementado
políticas públicas para combatir el delito de lavado
de activos, en ese sentido, mediante el Decreto
Legislativo N.º 1106 se implementaron nuevas
normas penales que esclarecen las disposiciones
que se contemplaban en la Ley N.º 27765 derogada,
en el cual se da al Ministerio Público y a los
juzgados mejor alcance para las investigaciones.
 El lavado de activos es un problema muy
recurrente, incluso hay varios casos sobre ello en
los cuales autoridades con mucho poder se
encuentran involucrados. Además, a pesar de la
ardua labor que realiza la Unidad de Inteligencia
Financiera (UIF) la situación de casos ha ido en
aumento, esto mismo porque solo llegan a
investigar un 70% del caso, debido a que no se tiene
acceso a los secretos bancarios y tributarios ya que
quizá gobiernos anteriores lo impidieron. Es por
ello, que si el Proyecto de Ley 5829/2020-C.R.
entra en vigencia, esto contribuiría a investigar a
más a fondo los casos sobre el lavado de activos,
malversación de fondos y financiamiento del
terrorismo.
Recomendaciones
 Se recomienda que el Gobierno Peruano continúe
implementando prerrogativas enfocadas en la
eficiencia, de manera que permitan fortalecer la
Unidad de Inteligencia Financiera, de modo esta
entidad pueda seguir en la lucha contra el lavado
de activos.
 Se sugiere hacer un análisis comparativo entre la
Unidad de Inteligencia Financiera de nuestro país
con las UIF de otros países con una vía de
desarrollo más alta para conocer que otras
deficiencias tiene nuestra entidad y puedan ser
corregidas para mejorar cualquier aspecto
relacionado a estructuras, procesos, estrategias,
permisos, etc.
 También se debe efectuar una debida diligencia en
instituciones financieras, la cual debe de realizar un
mayor cotejo de datos para evitar operaciones o
aperturas de cuentas con documentación falsa.
Además, los bancos deben contar con un buen
sistema de información en el cual le indique
cualquier comportamiento sospechoso en el
historial de transacciones de los clientes.

 Sugiero cambiar el fondo de la presentación, ya que no se puede dar lectura.

 Todo el documento no trabaja con normas APA.

 Revisar cada párrafo, signos de puntuación.

 No observo las opiniones del grupo, como por ejemplo el tema del
levantamiento del secreto bancario, conclusiones, recomendaciones, más
relevantes.

 Las conclusiones y recomendaciones, deben estar a la par.