MOVIMIENTOS DEL PERIODO EN EFECTIVO

Saldo inicial de efectivo y equivalente de efectivo

Actividades
Compra de mercaderías mas IGV (02.2019)
IGV
Pago de Luz, Teléfono MAS IGV (02.2019)
IGV
Venta de Mercaderías MAS IGV (02.2019)
IGV
Ingreso Préstamo Bancario 30.12.19
ITF (0.005%)
Compra de una Fotocopiadora mas IGV (02.2019)
IGV
Pagos a Cuenta del Impuesto a la Renta 1%
Pagos al Personal (Bruto 2,500 ) en el SNP
Pagos al personal SNP
Pagos de Alquiler de local
Pago a Essalud
Compra Acciones de J&C S.A.(T-Corto Plazo)

Flujo de efectivo
Saldo inicial de efectivo
Saldo final de efectivo
 IMPORTE

15,000.00 ACTIVIDADES

OPERACIÓN
20,000.00 - 20,000.00
3,600.00 - 3,600.00
250.00 - 250.00
45.00 - 45.00
28,900.00 28,900.00
5,202.00 5,202.00
10,000.00
1.00 - 1.00
1,800.00
324.00 - 324.00
289.00 - 289.00
2,500.00 - 2,175.00
325.00 - 325.00
700.00 - 700.00
225.00 - 225.00
- 15,000.00
6,168.00

GRISS S.A.
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
POR EL PERIODO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019

FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES OPERATIVAS IMPORTE

Clases de Cobros de Actividades Operativas
Ingresos Ordinarios (Ventas a Clientes) 34,102.00
Otros Ingresos
Clases de Pagos de Actividades Operativas
Pago de Tributos (Pagos a cuenta del I. Rta.) - 840.00
Pagos a Proveedores - 24,919.00
Pago de Remuneraciones al personal - 2,175.00
EFECTIVO QUE PROCEDE DE LAS ACTIVIDADES OPERATIVAS 6168

FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSION

Clases de Cobros de Actividades de Inversion

Clases de Pagos de Actividades de Inversion

Compra de Activos - 1,800.00
Comprade Acciones de la Compania J&C SA - 15,000.00
EFECTIVO QUE PROCEDE DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSION - 16,800.00

FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

Clases de Cobros de Actividades de Financiacion
Aceptacion de Obligaciones Financieras (PRESTAMOS) 10,000.00

Clases de Pagos de Actividades de Financiacion

Pago de Intereses por obligaciones financieras

EFECTIVO QUE PROCEDE DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 10,000.00

AUMENTO (DISMINUCION) NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO - 632.00

SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO 15,000.00
SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO AL FINAL DEL EJERCICIO 14,368.00
 ACTIVIDADES FLUJOS DE
EFECTIVO
INVERSIÓN FINANCIACIÓN
(20,000.00)
(3,600.00)
(250.00)
(45.00)
28,900.00 325
5,202.00
10,000.00 10,000.00
(1.00)
- 1,800.00 (1,800.00)
(324.00)
(289.00)
(2,175.00)
(325.00)
(700.00)
(225.00)
- 15,000.00 (15,000.00)
- 16,800.00 10,000.00 - 632.00
(632.00)
15,000.00
14,368.00
 UNION S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Detalle 2019 2018
Efectivo y Equiv de Efectivo 279.00 35.00
Inver Financiera 8.00 0.00
Cuentas por Cobrar Comerc. 15.00 15.00
Otras cuentas por cobrar 25.00 0.00
Estimación Cobranza Dudosa -5.00 0.00
Inventarios 5.00 26.00
Desvalorización de Inventarios -2.00 0.00
Propiedades, Planta y Equipo 47.00 69.00
Depreciación acumulada -21.00 -10.00
351.00 135.00

UNION S.A.
Estado de Resultados
Detalle 2019 2018
Ingresos Ordinarios (Ventas) 180.00 120.00
Costo Vtas -21.00 -23.00
Utilidad Bruta 159.00 97.00
Gastos de Administracion -20.00 -32.00
Gastos de Ventas -25.00 -30.00
Utilidad Operativa 114.00 35.00
Otros Ingresos 0.00 0.00
Oros Gastos 0.00 0.00
Utilidad antes de impuestos 114.00 35.00
Impuesto a la Renta -33.63 -10.33
Utilidad Neta 80.37 24.68

Detalle 2019 2018 Resta 2019-2018

Efectivo y Equiv de Efectivo 279.00 35.00 244
Inver Financiera 8.00 0.00 8
Cuentas por Cobrar Comerc. 15.00 15.00 0
Otras cuentas por cobrar 25.00 0.00 25
Estimación Cobranza Dudosa -5.00 0.00 -5
Inventarios 5.00 26.00 -21
Desvalorización de Inventarios -2.00 0.00 -2
Propiedades, Planta y Equipo 47.00 69.00 -22
Depreciación acumulada -21.00 -10.00 -11
351.00 135.00

Tributos por Pagar 43.96 10.33 33.63

Cuentas por pagar comerciales 6.00 6.00 0
Otras Cuentas por Pagar 8.00 8.00 0
Pasivos Financieros 72.00 0.00 72
Capital Emitido 100.00 70.00 30
Excedente de Revaluación 16.00 16.00 0
Resultados Acumulado 24.68 24.68 0
Resultados del ejercicio 80.37 0.00 80.37

351.00 135.00

Apliacion = salida=uso
Origen=ingresos=procedencia
 UNION S.A.
DE SITUACION FINANCIERA
Detalle 2019 2018
Tributos por Pagar 43.96 10.33
Cuentas por pagar comerciales 6.00 6.00
Otras Cuentas por Pagar 8.00 8.00
Pasivos Financieros 72.00 0.00
Capital Emitido 100.00 70.00
Excedente de Revaluación 16.00 16.00
Resultados Acumulado 24.68 24.68
Resultados del ejercicio 80.37 0.00

351.00 135.00

Variación Ajuste e iliminación Flujos

Aplicación Origen Debe Haber Ao
244
8
0
25 25
5 5 5
21 21
2 2
22
11 11

33.63
30
 Flujos
Ai F

22
11
 72
30

80.37