"LIBRO DIARIO"

PERIODO : DEL 01 DE FEBRERO AL 31 DE DICIEMBRE 2018

BASE
R.U.C. : 20290969701
RAZON SOCIAL : EMPRESA ZAMATA CIA S.A.
CUENTAS DENOMINACION DEBE HABER
-------------------------------------------- 1 --------------------------------------------
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 3,457,000.21
101 Caja 900,500.00
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas 2,556,500.21
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 752,000.52
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1212 Emitidas en cartera
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES 90,000.85 Y GERENTES
141 Personal
1411 Préstamos
20 MERCADERÍAS 2,150,500.30
201 Mercaderías manufacturadas
20111 Costo
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 549,641.92
334 Unidades de transporte
3341 Vehículos motorizados 352,450.78
335 Muebles y enseres
3351 Muebles 55,480.52
3352 Enseres 46,510.47
336 Equipos diversos
3361 Equipo para procesamiento de información (de cómputo) 95,200.15
34 INTANGIBLES 80,580.00
343 Programas de computadora (software)
3431 Aplicaciones informáticas
19 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA 70,000.50
191 Cuentas por cobrar comerciales – Terceros
1911 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS 48,423.44
391 Depreciación acumulada
3913 Inmuebles, maquinaria y equipo – Costo
39133 Equipo de transporte 36,520.45
39134 Muebles y enseres 4,260.48
39135 Equipos diversos 5,590.14
392 Amortización acumulada
3921 Intangibles – Costo
39213 Programas de computadora (software) 2,052.37
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR13,037.16
401 Gobierno central
4017 Impuesto a la renta
40173 Renta de quinta categoría 1,659.54
403 Instituciones públicas
4031 ESSALUD 1,874.65
4032 ONP 6,257.65
407 Administradoras de fondos de pensiones 3,245.32
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 60,450.12
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas
50 CAPITAL 350,000.00
VAN... 7,079,723.80 541,911.22
"LIBRO DIARIO"
PERIODO : DEL 01 DE FEBRERO AL 31 DE DICIEMBRE 2018
BASE
R.U.C. : 20290969701
RAZON SOCIAL : EMPRESA ZAMATA CIA S.A.
CUENTAS DENOMINACION DEBE HABER
…VIENEN 7,079,723.80 541,911.22
501 Capital social
5011 Acciones
58 RESERVAS 85,000.00
582 Legal
59 RESULTADOS ACUMULADOS 6,452,812.58
591 Utilidades no distribuidas
5911 Utilidades acumuladas 552,661.11
5912 Ingresos de años anteriores 5,900,151.47
Por los activos, pasivos y patrimonio neto al inicio del ejercicio
-------------------------------------------- 2 --------------------------------------------
60 COMPRAS 810,609.62
601 Mercaderías
6011 Mercaderías manufacturadas 801,584.20
603 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
6031 Materiales auxiliares 9,025.42
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 3,940.86
636 Servicios básicos
6361 Energía eléctrica
67 GASTOS FINANCIEROS 7,055.08
673 Intereses por préstamos y otras obligaciones
6731 Préstamos de instituciones financieras y otras entidades
67312 Otras entidades
673121 Empresas vinculadas
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD 153,195.40
POR PAGAR
401 Gobierno central
4011 Impuesto general a las ventas
40111 IGV – Cuenta propia 147,889.00
40113 Régimen de percepciones 5,306.40
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 974,800.96
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas
Por el registro de las compras de bienes y servicios
-------------------------------------------- 3 --------------------------------------------
20 MERCADERÍAS 801,584.20
201 Mercaderías manufacturadas
20111 Costo
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 9,025.42
251 Materiales auxiliares
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 1,970.43
95 GASTOS DE VENTAS. 1,970.43
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 810,609.62
611 Mercaderías
6111 Mercaderías manufacturadas 801,584.20
613 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
6131 Materiales auxiliares 9,025.42
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 3,940.86
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
Por el destino de las adquisiciones de bienes y servicios
VAN... 8,869,075.24 8,869,075.24
"LIBRO DIARIO"
PERIODO : DEL 01 DE FEBRERO AL 31 DE DICIEMBRE 2018
BASE
R.U.C. : 20290969701
RAZON SOCIAL : EMPRESA ZAMATA CIA S.A.
CUENTAS DENOMINACION DEBE HABER
…VIENEN 8,869,075.24 8,869,075.24
-------------------------------------------- 4 --------------------------------------------
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 1,520.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 231.86
401 Gobierno central
4011 Impuesto general a las ventas
40111 IGV – Cuenta propia
73 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS 1,288.14
731 Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos
7311 Terceros
Por la recepcion de la nota de credito en modalidad de descuento
-------------------------------------------- 5 --------------------------------------------
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 2,621,434.81
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1212 Emitidas en cartera
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR399,879.89
401 Gobierno central
4011 Impuesto general a las ventas
40111 IGV – Cuenta propia
70 VENTAS 2,221,554.92
701 Mercaderías
7011 Mercaderías manufacturadas
70111 Terceros
Por el registro de ventas e ingresos
-------------------------------------------- 6 --------------------------------------------
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD 19,066.55
POR PAGAR
401 Gobierno central
4011 Impuesto general a las ventas
40114 IGV – Régimen de retenciones
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 19,066.55
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1212 Emitidas en cartera
Por la retencion del IGV - Renetenciones de IGV - Cuenta propia
-------------------------------------------- 7 --------------------------------------------
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 26,541.50
621 Remuneraciones
6211 Sueldos y salarios 24,350.00
627 Seguridad, previsión social y otras contribuciones
6271 Régimen de prestaciones de salud 2,191.50
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 5,357.00
403 Instituciones públicas
4031 ESSALUD 2,191.50
407 Administradoras de fondos de pensiones 3,165.50
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 21,184.50
411 Remuneraciones por pagar
4111 Sueldos y salarios por pagar
Por el registro de la planilla de remuneraciones
VAN... 11,537,638.10 11,537,638.10
"LIBRO DIARIO"
PERIODO : DEL 01 DE FEBRERO AL 31 DE DICIEMBRE 2018
BASE
R.U.C. : 20290969701
RAZON SOCIAL : EMPRESA ZAMATA CIA S.A.
CUENTAS DENOMINACION DEBE HABER
…VIENEN 11,537,638.10 11,537,638.10
-------------------------------------------- 8 --------------------------------------------
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 13,270.75
95 GASTOS DE VENTAS. 13,270.75
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 26,541.50
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
Por el destino de los gastos de la planillla
-------------------------------------------- 9 --------------------------------------------
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD 13,037.16
POR PAGAR
401 Gobierno central
4017 Impuesto a la renta
40173 Renta de quinta categoría
403 Instituciones públicas
4031 ESSALUD
4032 ONP
407 Administradoras de fondos de pensiones
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 65,940.49
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 78,977.65
101 Caja
Por el registro de las salidas en efectivo del libro caja y bancos del movimiento en efectivo
-------------------------------------------- 10 --------------------------------------------
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1,365,340.42
101 Caja
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 1,363,820.42
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1212 Emitidas en cartera
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 1,520.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas
Por el registro de los ingresos en efectivo del libro caja u banco del movimineto en efectivo
-------------------------------------------- 11 --------------------------------------------
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 300,285.61
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 300,285.61
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas
Por la salida del dinero en cueta corriente del libro caja y bancos movimiento de la cuenta corrriente
-------------------------------------------- 12 --------------------------------------------
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 391,609.18
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 301,608.33
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1212 Emitidas en cartera
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES 90,000.85
141 Personal
VAN... 13,700,392.46 13,700,392.46
"LIBRO DIARIO"
PERIODO : DEL 01 DE FEBRERO AL 31 DE DICIEMBRE 2018
BASE
R.U.C. : 20290969701
RAZON SOCIAL : EMPRESA ZAMATA CIA S.A.
CUENTAS DENOMINACION DEBE HABER
…VIENEN 13,700,392.46 13,700,392.46
1411 Préstamos
Por el ingreso del dinero en cuenta corriente sugun libro caja y bancos del movimiento en cuenta corriente
-------------------------------------------- 13 --------------------------------------------
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 601,600.42
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 601,600.42
101 Caja
Por el deposito a nuestra cuenta corriente de la factura cobrado

TOTALES 14,301,992.88 14,301,992.88