MONOGRAFIA PARA HOJA DE TRABAJO MODELO Nº 4

I.-Con el siguiente Balance de sumas confeccionar la Hoja de Trabajo (1 ra, alternativa), hasta el
Balance de Situación asientos de Diario hasta reversión de cuentas, Estado de Ganancias y
Pérdidas (por función y naturaleza) y Balance General (tradicional y CONASEV).

BALANCE DE COMPOBACIÓN AL 31/12/….

SUMAS SALDOS
COD. CUENTAS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
10 120,890.00 124,490.00 3,600.00
12 135,298.00 98,450.00 36,848.00
14 15,000.00 8,500.00 6,500.00
20 87,212.00 70,510.00 16,702.00
25 5,380.00 5,380.00
29 1,450.00 1,450.00
33 234,330.00 234,330.00
39 44,060.00 44,060.00
40 6,500.00 8,210.00 1,710.00
41 8,804.00 10,108.00 1,304.00
42 60,300.00 70,480.00 10,180.00
47 5,000.00 8,550.00 3,550.00
50 200,000.00 200,000.00
58 3,500.00 3,500.00
59 2,006.00 2,006.00
601 66,810.00 66,810.00
604 3,420.00 3,420.00
603 1,100.00 1,100.00
611 66,810.00 66,810.00
614 3,420.00 3,420.00
62 10,115.00 10,115.00
63 2,000.00 2,000.00
64 2,401.00 2,401.00
65 1,904.00 1,904.00
67 1,220.00 1,220.00
68 20,033.00 20,033.00
69 70,510.00 70,510.00
70 129,950.00 129,950.00
73 2,516.00 2,516.00
77 5,217.00 5,217.00
79 38,773.00 38,773.00
94 38,773.00 38,773.00
TOTALES 895,780.00 895,780.00 518,046.00 518,046.00

II- DATOS ADICIONALES:(Para el Balance General)

121 Facturas por cobrar a largo plazo S/. 20,000.00
421 Facturas por pagar a largo plazo S/. 5,000.00
104 Saldo a favor en caja S/. 1,400.00
122 Anticipos recibidos S/. 1,152.00
II- OTROS DATOS:
a) Remuneración Directorio %
b) Impuesto a la Renta 30%
c) Reserva Legal 10%
d) Reserva para Estatutaria 2%
e) Dividiendo ….% del capital pagado
f) Saldo a la cuenta 59
g) Hoja de trabajo (modelo Nº4)
h) Estados de Ganancias y Pérdidas (por función y naturaleza).
i) Asientos de Diario, desde transferencias hasta reversión de cuentas, por la 1 ra.
j) Elaboración del Balance General (tradicional y CONASEV).