Tabla 16. Costos de materia prima e insumos para la elaboración de algarroba, proyectados a 5 años.

4155 4233 4310 43883 44660

Uni 57 82 75 4 2
Descripció dad Kilos de algarroba Kilos de algarroba Kilos de algarroba Kilos de algarroba Kilos de algarroba
n de 1er año de operaciones 2do año de operaciones 3er año de operaciones 4to año de operaciones 5to año de operaciones
med V. V. V. V. V.
ida Cantid Unitar V. Cantid Unitar V. Total Canti Unitar V. Cantid Unitar V. Total Cantid Unitar V. Total
ad io Total ad io dad io Total ad io ad io
Algarroba kg 1.4 310284. 1.4 1.4 321871. 1.4 1.4
221,632 225,776 316086.4 229,908 234,046 327664.4 238,188 333463.2
8 2
Chuno kg 83112 6 498672 84666 6 507996 86216 6 517296 87768 6 526608 89322 6 535932
Canela kg 2772 60 166320 2824 60 169440 2874 60 172440 2926 60 175560 2978 60 178680
Pasas kg 18 18 5,748.0 18 18 18
5,542.00 99756 5,646.00 101628 103464 5,852.00 105336 5,956.00 107208
0
Azúcar kg 41,556.0 2.7 112201. 42,334.0 2.7 43,108. 2.7 116391. 43,884.0 2.7 44,662.0 2.7
114301.8 118486.8 120587.4
0 2 0 00 6 0 0
Clavo de kg 2772 40 110880 2824 40 112960 2874 40 114960 2926 40 117040 2978 40 119120
olor
Sorbato de kg 624 75 46800 636 75 47700 648 75 48600 660 75 49500 670 75 50250
potasio
Agua lt 166224 0.0023 392 169332 0.0023 400 172430 0.0023 407 175534 0.0023 414 178642 0.0023 422
6 6 6 6 6
Total 134530 137051 139542 1420609 1445662.
6 2.2 9.8 .2 6
Fuente: Elaboración propia.

I.1.1. Envases y embalaje

TABLA 36: COSTO ANUAL EN ENVASES Y EMBALAJES

415 4233 431 438 446
Canti 557 82 075 834 602
Descripció dad Kilos de algarroba Kilos de algarroba Kilos de algarroba Kilos de algarroba Kilos de algarroba
n por 1er año de operaciones 2do año de operaciones 3er año de operaciones 4to año de operaciones 5to año de operaciones
unida V. V. V. V. V.
d Cantid Unita V. Cantida Unitar V. Total Cantid Unita V. Total Canti Unitar V. Total Cantida Unitari V. Total
ad rio Total d io ad rio dad io d o
Frasco de 1 554076 1.80 997336 564437. 1.80 1015987. 574766. 1.80 1034580 58511 1.80 1053201 595469. 1.80 1071844
vidrio y tapa .8 333 2 67 2 .6 3 .8
Etiqueta 1 554076 0.20 110815 564437. 0.2 112887.46 574766. 0.2 114953. 58511 0.2 117022.4 595469. 0.2 119093.9
.2 333 67 67 3 2 3
Total 110815 1128874. 1149533 1170224 1190938.
2 667 .3 7
Fuente: Elaboración propia.
 I.1.1. Mano de obra directa de producción

TABLA 37: COSTO ANUAL EN MANO DE OBRA DIRECTA DE PRODUCCIÓN

Nro. Sueldo Total

Puesto Total (Anual)
Personas mensual (Mensual)
Operarios de producción 8 S/ 930.00 S/ 7,440.00 S/ 89,280.00
Operarios de control de calidad 2 S/ 930.00 S/ 1,860.00 S/ 22,320.00
Operarios de mantenimiento 3 S/ 930.00 S/ 2,790.00 S/ 33,480.00
Auxiliares de almacén 3 S/ 930.00 S/ 2,790.00 S/ 33,480.00
Suma S/ 178,560.00
Total S/ 178,560.00
FUENTE: ELABORACIÓN PROPIA

I.1.1. Mano de obra indirecta de producción

TABLA 38: COSTO ANUAL EN MANO DE OBRA INDIRECTA DE PRODUCCIÓN

Nro. Sueldo Total a pagar Total a pagar

Puesto
Personas mensual (Mensual) (Anual)
Jefe de departamento de
Producción 1 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ 14,400.00
Supervisores de producción 3 S/ 950.00 S/ 2,850.00 S/ 34,200.00
Encargado de Logística 1 S/ 950.00 S/ 950.00 S/ 11,400.00
Suma S/ 60,000.00
Total S/ 60,000.00
FUENTE: ELABORACIÓN PROPI
Demanda máxima eléctrica
Luego de hallar la potencia instalada y contratada se debe determinar la demanda máxima eléctrica que es la
demanda de energía más alta producida durante cierto periodo de tiempo en un día. Consideraremos esta demanda
máxima para una hora de trabajo, el uso de energía puede ser menor en realidad, pero ese pico de demanda se
considerará para hallar los gastos por hora.
El factor de demanda está determinado por el Código Nacional de Electricidad, que indica que para las industrias se
considera un facto de 1 sea cual sea el tipo de carga. (Ver Anexo 6)

TABLA 40: DEMANDA MÁXIMA ELÉCTRICA

POTENCIA FACTOR
ÁRE DEMANDA
TIPO DE CARGA INSTALAD DE
A m2 MAX. (kW)
A (kW) DEMANDA
1.Tomacorrientes y alumbrado por metro
cuadrado        
Cargas 590 14.75 1 14.75
2. Cargas especiales (maquinaria y equipos)        
Lavadora rotativa   1.5 1 1.5
Tina industrial   1.5 1 1.5
Molino de algarroba 7.5 1 7.5
Faja transportadora   4 2 8
Balanza electrónica   0.3 2 0.6
Marmita Industrial   1.5 1 1.5
Tanque de recepción   0.55 1 0.55
Envasadora y selladora   1.2 1 1.2
Esterilizador (autoclave)   0.6 1 0.6
Etiquetadora   1.5 1 1.5
Computadora   1.75 1 1.75
Laptop   0.4 1 0.4
Impresora   0.2 1 0.2
Proyector   0.1 1 0.1
37.35 41.65
FUENTE: ELABORACIÓN PROPIA
 FUENTE: ELABORACIÓN PROPIA
La máxima demanda es 41.65 kW, con esto se obtiene finalmente el gasto en energía eléctrica. La tarifa se ha
extraído de la resolución de la comisión de tarifas eléctricas N° 009-93 P/CTE. (Ver Anexo 7)

TABLA 41: COSTO ANUAL EN ENERGÍA ELÉCTRICA

Tarifa
Precio kW-hr S/ 0.1096

Consumo maximo
Dem. Max por Hora 41.65
Dem. Max por dia (8hr) 333.2
Dem. Max por sem (6 d) 1999.2
Dem. Max por mes (4 sem) 7996.8
Dem. Max por año (12
mes) 95961.6

Costo por año S/10517.39

FUENTE: ELABORACIÓN PROPIA

I.1.1. Agua

Considerando un uso de 5 m3 de agua por día, se obtiene el costo total anual en consumo de agua.

TABLA 42: COSTO ANUAL DE AGUA

UNIDAD COSTO
Consumo Consumo Consumo COSTO
DESCRIPCIÓN DE TOTAL
por día al mes al año UNITARIO
MEDIDA ANUAL

Agua potable m3 5 120 1440 S/1.70 S/2,448.00

FUENTE: ELABORACIÓN PROPIA

I.1.2. Otros materiales

Para otros materiales se considera la compra de EPP’s y Uniformes para el personal.

TABLA 43: COSTO ANUAL DE OTROS MATERIALES

Item Costo Total

EPP S/ 400.00
Uniformes S/ 300.00
Total S/ 700.00
FUENTE: ELABORACIÓN PROPIA
 I.1.1. Presupuesto de Costo de Producción Total

El presupuesto total anual de producción será:

TABLA 44: PRESUPUESTO TOTAL ANUAL DE PRODUCCIÓN

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Ítem Costo Total Costo Total Costo Total Costo Total Costo Total
Materia prima 1345306 1370512.2 1395429.8 1420609.2 1445662.6
Envases y embalajes 1108152 1128874.67 1149533.3 1170224 1190938.7
Mano de obra directa 178560 178560 178560 178560 178560
Mano de obra indirecta 60000 60000 60000 60000 60000
Energía eléctrica 10517.39 10517.39 10517.39 10517.39 10517.39
Agua 2448 2448 2448 2448 2448
Costos de Mantenimiento
(partes, repuestos,
lubricantes, etc.)
Otros 700 700 700 700 700
TOTAL 2705683.39 2751612.26 2797188.49 2843058.59 2888826.69
FUENTE: ELABORACIÓN PROPIA