Caso 1- Estrategia de investigación de lavado de activos y posible

participación de profesionales.

La Policía recibe información de que ANTONIO está lavando dinero perteneciente

a JUAN, con la colaboración de PEDRO y LUIS.

La actividad conocida y declarada por ANTONIO es la de comerciante en el ramo

de los electrodomésticos, pues aparece como propietario de los almacenes LA
REBAJA, que tiene cinco sucursales, conjuntamente con su esposa MARIA y sus
dos hijos menores de edad. En esos establecimientos comerciales se venden
artículos nacionales e importados, al contado y a crédito. ANTONIO siempre ha
sido conocido como un hombre trabajador, nunca se ha dicho que tenga malos
hábitos, excepto que los fines de semana lo han visto en el CASINO EL DOLAR,
con mucha frecuencia acompañado de PEDRO.

PEDRO es un amigo de la infancia de ANTONIO, es abogado con especialidad en

Derecho Penal Económico y, además de haber elaborado para ANTONIO la
escritura de constitución de la sociedad propietaria de los almacenes LA REBAJA,
lo ha representado judicialmente en demandas civiles de menor cuantía.

LUIS es Contador Titulado y desde hace tres años, cuando la empresa familiar de
ANTONIO era propietaria de una sola sucursal, lleva la contabilidad y se ocupa de
los asuntos tributarios de éste y su familia.

JUAN fue compañero de ANTONIO en la secundaria que cursaron en el colegio

público de un pueblo de provincia, estuvo ausente del país varios años y a su
regreso hace dos años y medio, se empezó a decir que los vehículos costosos en
que se movilizaba, el hotel donde funciona el CASINO EL DOLAR y un sinnúmero
de inmuebles que había comprado, las estaba adquiriendo con el producto del
tráfico de estupefacientes. A pesar de esos rumores, las autoridades nacionales
no han recibido denuncia alguna contra JUAN, tampoco han hecho averiguaciones
sobre el origen de su patrimonio, ni contra él se ha iniciado en el país proceso
penal por hechos relacionados con el tráfico de estupefacientes, pero sí fue
interrogado en relación con el homicidio de dos empleados del mencionado hotel.

Hace 4 años JUAN fue arrestado con 5 personas más en el parqueadero de una
ciudad norteamericana, en el momento en que se hacía entrega de 5 kilos de
cocaína. Lo único que se pudo probar fue la relación de amistad de JUAN con
esas 5 personas y por eso fue dejado en libertad y no fue procesado.
CUESTIONARIO (Caso 1)

De conformidad con la legislación de su país, resuelva de manera motivada sobre

las cuestiones siguientes:

1. Describa una estrategia para investigar el hecho denunciado, con base en la

información suministrada.
Para proceder a abrir el proceso de investigación en contra de Juan,

Antonio, Pedro y Luis, se partiría desde una serie de etapas y procesos

que se debe llevar a cabo de acuerdo a las metodologías recomendadas

para investigar un caso como este de lavado de activos.

i. Creación de un equipo multidiplinario: el equipo de

investigación debe estar compuesto por abogados, analistas

financieros y miembros del cuerpo de investigación dela Policía

Nacional y fiscalías correspondientes. En dicho equipo debe

haber un responsable general del caso, el cual se debe asegurar

que se cuentan con todos los recursos humanos y económicos

para proceder a hacer una investigación oficial del mismo. Por

otra parte debe asegurarse que cada miembro tenga muy claro

su objetivo en el desarrollo del caso y organizas reuniones

periódicas que le permitan irse informando de las actualizaciones

suministradas por los mismos miembros.

ii. Creación y desarrollo de un plan de investigación: una vez

conformado el equipo y asignadas de manera clara las funciones

generales de cada miembro, se debe proceder la planificación y

desarrollo, el mismo debe ser actualizado en tiempo real a

medida que va evolucionando. La documentación matriz debe ser

 el texto que tenemos previamente descrito, con documentaciones

que describan los eventos y pistas. Así mismo un esquema de

evidencias, facturas, imágenes de propiedades, encuentros,

grabaciones de llamadas y otras pruebas que se puedan

recopilar.

iii. Matriz de pruebas: una vez ejecutado en su totalidad el plan de

investigación se deben hacer la matriz de pruebas en contra de

los mismos con toda la información obtenida validando su

veracidad con documentaciones y presentando como se

conectan todos los puntos.

iv. Proceder el caso y captura de los involucrados.

2. ¿Qué pruebas solicitaría u ordenaría usted para establecer si los almacenes

LA REBAJA y el casino EL DOLAR son utilizados para lavar activos?
i. Estado financiero de los almacenes La Rebaja, donde incluya los

detalles de todos los gastos realizados por la empresa,

incluyendo compra de productos y gastos de nómina.

ii. Inventarios de compras y ventas desde la constitución de La

Rebaja hasta la fecha actual.

iii. Para el Casino El Dólar, los programas de cumplimientos donde

estén al día todos los requerimientos legales para proteger la

ética de la empresa.

3. ¿Qué pruebas ordenaría para establecer si Pedro y Luis, en el ejercicio de sus

actividades profesionales, favorecen la actividad de lavado de activos?
 i. Entrega de declaración de bienes oficiales durante los últimos 5

años, para evaluar si han sido capaces de generar sus ingresos

de manera transparente.

ii. Para Luis, se le solicitaría un reporte de las transacciones

firmadas por su persona, donde debe de explicar el

procedimiento de los fondos en las cuentas con las que se pagó.

iii. Para Pedro un Estado de Cuenta de todas sus cuentas bancarias

donde desglose las transferencias que ha hecho durante los

últimos dos años.

4. ¿Hay necesidad de solicitar asistencia o cooperación judicial internacional? Si

su respuesta es afirmativa, ¿qué solicitaría y a qué autoridades?
i. En el caso de que Antonio o Juan no sea capaces de presentar

sus estados financieros de manera transparente se tendrá que

recurrir a la cooperación judicial internacional, puesta a que

ambos residieron en una ciudad en extranjero durante unos años

y sus bienes se pudieron haber generado durante su estancia en

el exterior.

5. ¿Qué responsabilidad penal pueden tener María y sus dos hijos menores de
edad en las actividades ilícitas que se le atribuyen a Antonio?
i. Ninguna, en dicho escenario los hijos y la mujer fungen como

empleados en la empresa, en tal escenario solo pueden ser

utilizados como testigos en caso de ser necesario.

6. ¿Cree que es oportuno y adecuado ordenar la incautación de los bienes

muebles e inmuebles mencionados, contando sólo con esa información?
 i. Solamente contando con esta información no es oportuno ni

adecuado, después de la ejecución del Plan de Investigación y se

encuentran pruebas que contemplen culpabilidad en los

miembros en cuestión, se puede proceder.

7. ¿Se debe abrir investigación contra Antonio por tráfico de estupefacientes?

i. Si, puesto a que está siendo acusado de lavado de activos, se

debe abrir un proceso paralelo para investigar la procedencia de

sus bienes y en este caso se debe de solicitar apoyo judicial

internacional.