SE HA DETERMINADO COSTOS CUESTIONADOS POR CONCEPTO DE GASTOS

REALIZADOS CON FONDOS FIJOS DE CAJA CHICA ASIGNADOS A LA UNIDAD DE

COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA - UCA DEL PROYECTO STEM/INRENA QUE NO SE
ENCUENTRAN DE ACUERDO A LO PRESUPUESTADO EN EL PLAN OPERATIVO
ANUAL 2006 y 2007, NI A LOS OBJETIVOS DEL CONVENIO POR S/.41129,31.

Condición

De la revisión a la documentación que sustenta los gastos de fondo fijo ejecutados por la
UCA/STEM correspondiente a los períodos 2006 y 2007, se ha evidenciado que existen
gastos realizados que no se han ceñido a las actividades presupuestadas establecidas en el
Plan Operativo Anual para el 2006 y 2007, y no están de acuerdo con los términos y
objetivos del convenio tales como: Movilidad Local; Alimentos de Personal; Servicio de
Atención; Material de Aseo; Adquisición de Bienes y Objetos; Servicios de Terceros; tal
como se muestra en el siguiente cuadro:

PERÍODO 2006 – ANEXO Nº 1

CONCEPTO S/. US$ COMENTARIOS

Movilidad local 5 033,00 recibos de egresos por movilidad para realizar cotizaciones,
compras; ir a instituciones como CONSUCODE, Ministerio
de Relaciones Exteriores, Contraloría General de la
república, Contaduría General de la Nación,
Superintendencia de Bienes Nacionales, Ministerio de
Economía y Finanzas, SENASA, PRONAMACH, diario el
Peruano; pago de luz, teléfono
Alimentos de 4 413,38 café, galletas, gaseosas, infusiones, azúcar, leche;
Personal
Servicio de Atención 4 030,80 no se especifican las fechas de las reuniones, la relación de
participantes o beneficiarios y el motivo de las reuniones
efectuadas
Material de Aseo 2 140,11 papel higiénico, papel toalla, jabón líquido, jabones de
tocador, lavavajilla, ambientador, pañuelos faciales,
servilletas, paños
Adquisición de 7 802,50 accesorios para oficina, teléfonos, teléfonos inalámbricos,
Bienes y Objetos intercomunicador, radio, adornos, vaso térmico, memorias,
calculadoras, ventiladores, agendas, teclados, mouse, disco
duro, espejos, llaveros, comida de perros;
Libros 754,00 Libros: diccionario de Ingles, libro de tesorería, manual de
administración, análisis de Estados Financieros, Sistema
Gubernamental
Servicios de 4 396,53 curso cierre contable, banners aniversario INRENA, servicio
Terceros mantenimiento de mobiliario, mantenimiento aire
acondicionado, traslado de anexos, reparación equipos
Total 28 570,32

FUENTE: COMPROBANTES DE PAGO 2006

PERÍODO 2007 – ANEXO Nº 2

CONCEPTO S/. US$ COMENTARIOS

Movilidad local 2118,50 Para compras de suministros, materiales, repuestos para
máquinas, útiles de limpieza para oficina; para cotizaciones
por compras de equipos y otros; para llevar y recoger
documentos al MEF,UNALM, servicios de taxi entre otros.
Alimentos de Para compras de café, azúcar, agua, coca cola, agua,
Personal nescafé, azúcar, pollos a la brasa, helados.
Servicio de Atención No se especifican las fechas de las reuniones, relación de
participantes o beneficiarios y el motivo de las reuniones
efectuadas
Material de Aseo Para compras de lavavajilla, toallitas, paños faciales,
trapeador, jabón líquido, escobas.
Adquisición de Para compras de secadores, llaveros, lavavajilla, pilas,
Bienes y Objetos microcassetts, bolsa para viaje, libro, calculadora, comida
para perros, entre otros
Servicios de
Terceros
Medicinas 473,96
12 558,99
FUENTE: COMPROBANTES DE PAGO 2007
Criterio

SECCION B.2 Ejecución del Convenio. El Donatario: (a) Llevará a cabo el convenio o hará
que este sea llevado a cabo con la debida diligencia y eficacia de conformidad con
prácticas técnicas, financieras y de administración sólidas y de conformidad con aquellos
documentos, planes, especificaciones, contratos, programas u arreglos y con cualesquier
modificaciones de los mismos, aprobados por USAID de acuerdo con el Convenio.

SECCIÓN B.5 Reportes e Información, Libros y Registros Contables del Convenio,

Auditorías e Inspecciones, en el párrafo (b) señala “… El Donatario mantendrá los libros de
contabilidad, registros, documentos y cualquier otra evidencia relacionada con el Convenio,
adecuados para mostrar sin limitación todos los gastos incurridos por el Donatario bajo el
convenio…”

Carta de Ejecución Nº 21 del 29.12.2006, en el que se aprueba el Plan Operativo Anual

STEM/INRENA 2007 de la Unidad de Coordinación de la Actividad STEM, según el cual y
los términos del convenio establecen que el INRENA ejecutará las actividades, a través de
Planes Operativos Anuales.

La Directiva Nº 001-2007-INRENA-OA, Normas para la apertura, Ejecución y Rendición del

Fondo para pagos en Efectivos y Fondo Fijo para Caja Chica del INRENA en el numeral 6.4
señala “El uso de Fondo para Pagos en Efectivo y del Fondo Fijo para Caja Chica debe ser
destinado solamente para efectuar gastos menudos y urgentes de menor cuantía y
excepcionalmente viáticos no programables, que por su naturaleza, razones de agilidad y
costo no ameritan ser previstos para su cancelación mediante emisión de cheques”.

La Directiva Nº 001-2006-INRENA-OA Normas para la apertura, Ejecución y Rendición del

Fondo para pagos en Efectivos y Fondo Fijo para Caja Chica del INRENA señala en el
numeral 6.4 señala “ El uso del Fondo para Pagos en Efectivo y del Fondo para Caja Chica
debe ser destinado solamente para efectuar gastos menudos y urgentes de menor cuantía y
excepcionalmente viáticos no programables, que por su naturaleza, razones de agilidad y
costo no ameritan ser previstos para su cancelación mediante la emisión de cheques.

Causa

Falta de diligencia de los funcionarios de la Unidad de Administración de Coordinación –

UCA del Proyecto STEM y el INRENA, al haber permitido la ejecución de gastos que no
guardan relación con lo señalado en el Plan Operativo Anual 2006 y 2007 aprobado por
USAID así como con los Términos del Convenio.

Efecto

Se ha determinado gastos cuestionados por un importe S/. 41 129,31 equivalentes a US$.

xxxx

Recomendación

Se sugiere al Gerente del Proyecto STEM/INRENA realice las coordinaciones pertinentes

con la Gerencia de Administración del INRENA; a fin que dicha instancia proceda a la
devolución a USAID de los importes cuestionados.
Anexo Nº 01: Fondo Fijo sustentando gastos por Recibos de Egresos varios – Movilidad que no están de
acuerdo a lo presupuestado ni en las actividades aprobadas en el POA 2007 reprogramado STEM
(Año 2007)

. Recibo de Concepto de Movilidades

Comprobante Egresos
Nº Fecha Nº Fecha S/. US$

115 06.03.07 6677 09.02.07 Compra en Lima de Suministros para oficina 15.00 4.64

6678 12.02.07 Compra en San Isidro de Suministros para 10.00 3.09

Oficina
6610 16.02.07 Dejar documentos a PROFONANPE 15.00 4.64

6614 02.02.07 Entregar documentos al MINAG 10.00 3.09

6676 05.02.07 Cambio de repuestos para oficina 15.00 4.64
6666 02.02.07 Dejar documentos al Congreso 20.00 6.19
6669 19.02.07 Dejar documento al Ministerio de Relaciones 15.00 4.64
Exteriores
6671 23.02.07 Dejar documentos a PROFONANPE 15.00 4.64
131 21.03.07 22605 13.02.07 A SUNAT: Trámite de baja de C/P. 14.00 4.33

22541 19.02.07 SUNAT – Miraflores – INRENA 15.00 4.64

22587 23.02.07 Al Banco de la Nación 10.00 3.09
22586 25.02.07 Al Banco de la Nación 10.00 3.09
6686 26.02.07 A la Univ. Agraria La Molina 16.00 4.95
22544 28.02.07 Al Banco de la Nación y al Banco de Crédito 15.00 4.64
6701 05.03.07 A Lima para confección de sello 12.00 3.71
6702 05.03.07 A Miraflores: compra de suministros 14.00 4.33
6703 06.03.07 Compra en Lima de suministros 13.00 4.02
132 21.03.07 6706 27.02.07 Dejar documentos a PROFONANPE 15.00 4.64

6705 01.03.07 Dejar documentos al MEF y al Congreso 20.00 6.19

6619 01.03.07 Asistencia a encuentro del OPDs del MINAG 15.00 4.64
6709 28.02.07 A Lima para compra de suministros 15.00 4.64
23116 27.02.07 Comisión al MINAG, SUNAT. 10.00 3.09
22813 28.02.07 Dejar documentos a CONSUCODE 10.00 3.09
 6711 05.03.07 Entrega de documentos a la MINAG 15.00 4.64
22822 28.02.07 Entrega de documentos al MEF. 10.00 3.09
6710 08.03.07 Compra de suministros a Miraflores 15.00 4.64
22815 27.02.07 Dejar documentos de Contabilidad al MEF 10.00 3.09
6708 02.03.07 A Lima para cambio de suministros 15.00 4.64
206 11.04.07 6734 15.03.07 A Lima para compras de artículos de oficina 14.00 4.33

6735 14.03.07 Dejar documentos al Ministerio de RR.EE 15.00 4.64

6736 16.03.07 Dejar documentos al SENASSA 20.00 6.19
6737 19.03.07 Dejar documentos a PROFONANPE 15.00 4.64
6738 12.03.07 Dejar documentos al Diario El Peruano 15.00 4.64
6739 14.03.07 Dejar documentos a la UNALM 20.00 6.19
6773 27.03.07 A METRO para compras de artículos limpieza 8.00 2.47
6775 28.03.07 A San Isidro para compras de útiles de aseo 6.00 1.85
245 23.04.07 18464 02.04.07 A la Contaduría Púb.de la Nación entrega de 10.00 3.09
EE.FF 2006
6778 02.04.07 A Surco obtener proforma de Equipos de 12.00 3.71
Iluminación.
6776 03.04.07 A Surquillo compras de luminarias para 10.00 3.09
fluorescentes
6787 29.03.07 A la UNALM para dejar documentos 20.00 6.19
6807 09.04.07 Para compra de pizarra acrílica 10.00 3.09
6800 02.04.07 Para trámites al Ministerio de Agricultura 12.00 3.71
23133 03.04.07 A SUNAT Miraflores para realizar gestiones 15.00 4.64
6808 09.04.07 Por cotización de pedido de varios 15.00 4.64
6809 11.04.07 A Lima para compra de suministros para 14.00 4.33
computadora
6812 12.04.07 A Hiraoka para adquisición de bienes 10.00 3.09
23134 04.04.07 A la Contaduría Pública para coordinaciones 15.00 4.64
contables
6813 13.04.07 A Hiraoka para cotizar bienes necesarios para la 10.00 3.09
oficina
280 08.05.07 6822 14.04.07 Compra de accesorios para el baño 10.00 3.09

6823 17.04.07 A Surquillo compra de suministros 8.00 2.47

6695 20.04.07 A Lima compra de lapiceros, tinta líquida. 16.00 4.95
6696 10.04.07 A Lima compra de fuente de poder 18.00 5.57
6694 12.04.07 Cotización tarjeta de memoria 10.00 3.09
6830 13.04.07 Al MINAG, entrega de documentos 17.00 5.26
6498 20.04.07 A San Isidro compra papel bond con sello de 12.00 3.71
agua
6831 28.03.07 A PCM, entrega documentos 16.00 4.95
6832 30.03.07 A Lima compra de suministros de cómputo 17.00 5.26
6829 09.04.07 A Lima para compra de suministros 17.00 5.26
6848 24.04.07 Al banco Crédito depósito para arreglo 8.00 2.47
fotocopiadora
6857 26.04.07 A Proveedor Alta Montaña, compra implementos. 15.00 4.64
284 09.05.07 6872 04.05.07 Compras para el curso de guardaparques 15.00 4.65

6874 02.05.07 Al Ministerio de RR.EE, para dejar documentos 15.00 4.65

294 17.05.07 24442 07.05.07 A la PCM para entrega de documentos 20.00 6.21

6904 10.05.07 Compra de suministros para la oficina STEM 12.00 3.72

6917 11.05.07 A Miraflores, cotización de cámaras 15.00 4.65
6918 11.05.07 Recoger documentación y compra de útiles de 17.00 5.28
oficina
6920 14.05.07 Compra de útiles de oficina STEM. 10.00 3.11
6928 03.05.07 Compra de materiales y equipos de campo 15.00 4.65
345 29.05.07 6907 07.05.07 A la PCM para entrega de documentación 20.00 6.21

6936 14.05.07 A Lima para compra de tinta para impresora 15.00 4.65
6940 16.05.07 Pago de servicios de teléfono 13.00 4.03
6954 17.05.07 A la UNALM para obtener información. 15.00 4.65
383 08.06.07 6996 15.05.07 Compra de repuestos 20.00 6.21

6994 17.05.07 Compra de suministros 20.00 6.21

6995 21.05.07 A Lima para compra cable de video 20.00 6.21
6772 18.05.07 A PROFONANPE, para hacer trámites 18.00 5.59
6981 21.05.07 A ferretería Surquillo 6.00 1.86
7004 29.05.07 A Lima para confección de sello 12.00 3.72
7003 25.05.07 a Surquillo para compras en Ace Home Center 10.00 3.11
7005 31.05.07 Para compra de artículos de oficina 10.00 3.11
 7008 01.06.07 Para compras de útiles de oficina. 10.00 3.13
417 20.06.07 7007 01.06.07 A La Victoria cotizaciones de toldos y polos 12.00 3.76

7028 06.06.07 Compra de útiles de oficina 12.00 3.76

477 04.07.07 25291 19.06.07 Al Ministerio de Economía y Finanzas 16.00 5.01

25283 15.06.07 Trabajos realizados fuera de hora de oficina. 13.00 4.07

7069 19.06.07 Al Real Service para adquisición de bienes de 10.00 3.13
consumo
7087 20.06.07 A Metro para compras de suministros diversos 10.00 3.13
7113 25.06.07 Compra de útiles de oficina para curso taller. 10.00 3.13
484 06.07.07 25379 12.06.07 Al MEF para realizar coordinaciones prob. De 16.00 5.01
Data.
7056 13.06.07 Para compra de suministros de utiles de oficina 12.00 3.76
25380 14.06.07 A SUNAT para coordinar documentos 10.00 3.13
7062 14.06.07 a SODIMAC para compra de artículos de 10.00 3.13
limpieza
489 10.07.07 7134 27.06.07 Compra de suministros 10.00 3.13

7089 04.07.07 A Metro y Radio shack compra de suministros 12.00 3.76

7100 03.07.07 A la PCM para entrega de documentos 20.00 6.27
7097 04.07.07 Cotizaciones de suministros diversos 20.00 6.27
7150 10.07.07 A Lima recoger cuadernillos de recibos de 15.00 4.70
egresos.
3365 11.07.07 Al Banco de crédito en comisión de servicio 10.00 3.13
7182 06.07.07 A Lima por compra de suministros 20.00 6.27
624 07.08.07 7205 10.07.07 Retorno a Domicilio fuera de la hora de trabajo 14.00 4.39

8029 16.07.07 Compra suministros de la actividad comunidades 15.00 4.70

7160 17.07.07 Recojo de materiales para el centro de 20.00 6.27
capacitación
636 08.08.07 8209 12.07.07 Traslado de artículos de oficina para el curso de 20.00 6.27
capacitación
8035 18.07.07 Duplicado de llave para la oficina STEM 11.00 3.44
8105 16.07.07 Al MEF para dejar documentos 15.00 4.70
699 20.08.07 8109 23.07.07 A T-copia para fotocopiado de documentos 13.00 4.07

25750 24.07.07 Al Banco de crédito 10.00 3.13

8115 24.07.07 Compra de suministros y cotizaciones 20.00 6.27
proveedores
8202 25.07.07 Compra de suministros para la oficina 20.00 6.27
8203 26.07.07 A Miraflores para recoger documentación 14.00 4.39
8149 01.08.07 Movilidad a domicilio después de la hora laboral 10.00 3.16
746 28.08.07 8150 03.08.07 Movilidad a domicilio después de la hora laboral 10.00 3.16

26331 08.08.07 Al Banco de crédito 10.00 3.16

8235 13.08.07 A la Molina, San Isidro, Miraflores para recoger 22.50 7,12
correspondencias
798 07.09.07 8242 10.08.07 Al MEF para dejar documentos 15.00 4,74

8265 16.08.07 A Miraflores para compra de materiales para 12.00 3.80

talleres
8260 16.08.07 A la Molina para trámites de la of. Informática. 20.00 6.33
8269 16.08.07 A Tottus para compra de bienes para limpieza 6.00 1,90
862 25.09.07 8244 22.08.07 A Metro para compra de café 6.00 1,90

8246 22.08.07 A la UNALM partición. En curso de valoración 30.00 9.49

económica
8339 13.08.07 Al MEF para dejar documentos 15.00 4,74
8162 15.08.07 Al Lima Hotel para Curso de Monitoreo 15.00 4,74
8161 14.08.07 Al Lima Hotel para Curso de Monitoreo 15.00 4,74
8261 17.08.07 A La Molina 20.00 6.33
8363 29.08.07 A la UNALM, curso de valoración económica 12.00 3,79
8257 27.08.07 A Miraflores, Isidro para cotizaciones de 20.00 6.32
suministros varios.
8258 29.08.07 A Hiraoka compra de suministros 20.00 6.32
885 28.09.07 8262 27.08.07 A la Molina, San Isidro, cotización de suministros 20.00 6.32
oficina
8372 11.09.07 Para cotizaciones de materiales del curso de 20.00 6.32
primeros auxilios
8247 04.09.07 A Metro para compra de infusiones para UCA 7.00 2.21
8359 06.09.07 A Surco, retorno a domicilio fuera de hora. 13.00 4.11
8367 07.09.07 Al MEF para llevar información sobre módulo 15.00 4.74
 SIAF
911 03.10.07 8358 14.09.07 Adquisición materiales para exposición de 15.00 4.74
cartografía
8390 17.09.07 A CONSUCODE, opinión legal 15.00 4.74
26528 19.09.07 A la UNALM 16.00 5.06
3482 10.09.07 A Lima para compra de materiales de red 16.00 5.06
948 19.10.07 8510 03.10.07 A Miraflores para adquisición de bienes 12.00 3.79

3531 03.10.07 Al Banco 10.00 3.16

1000 26.10.07 4501 19.10.07 Al banco de crédito 10.00 3.16

8530 22.10.07 A La Molina, documentación registro de 20.00 6.32

investigaciones
1004 29.10.07 3579 05.10.07 Al Banco de la Nación 10.00 3.16

8528 04.10.07 A La Molina, documentación registro de 20.00 6.32

investigaciones
8531 12.10.07 A Miraflores, San Isidro, presupuestos de 20.00 6.32
suministros
1034 14.11.07 4505 24.10.07 Al Banco de crédito 10.00 3.16

8578 26.10.07 A Lima coordinaciones para compras de 20.00 6.32

insumos.
1114 10.12.07 8749 12.11.07 A Sunat Miraflores efectuar pago de PDT 15.00 4.74

8725 12.11.07 Cotizaciones de diversas impresoras 20.00 4.80

5301 16.11.07 Al Banco 10.00 3.20
8778 19.11.07 A Lima para compras de tinta para impresora 14.00 1.28
TOTAL 2 118.50 656.57

Fuente: Comprobantes de Pago emitidos en el año 2007

Elaborado: Comisión de Contraloría – CGR STEM-INRENA

Anexo Nº 02: Fondo Fijo sustentando gastos por Alimentos de Personal que no son apropiados ni se
relacionan con las actividades y componentes del proyecto aprobados en el POA 2007.
(Año 2007)

COMPROBANTE
Nº FECHA Proveedor Concepto Ref. Fecha Monto S/. US$

73 22.02.07 Real Service Café, azúcar, agua F/. 15870 18.12.07 80.60 24.95
73 22.02.07
Real Service Papel Higiénico F/.15829 13.12.07 97.50 30,18
131 21.03.07
Real service Coca cola y San Luis F/.75973 01.03.07 121.80 37.71
206 11.04.07
Real Service Coca cola, agua F/.76477 16.03.07 166.20 51.45
245 23.04.07
Real Service Coca cola y agua F/.13763 17.04.07 110.70 34.27
245 23.04.07
Real Service Agua F/.77558 04.04.07 42.00 13.00
245 23.04.07
Real Service Coca cola y agua F/.77452 02.04.07 130.20 40.30
245 23.04.07
Real Service Agua F/.77311 30.03.07 14.00 4,33
280 08.05.07 Coca cola, nescafé, leche,
Real Service galleta F/. 337 02.05.07 241.82 75.09
294 17.05.07
Real Service Nescafé F/.79038 11.05.07 79.60 24.72
345 29.05.07
Real Service Coca cola y frugos F/.79492 22.05.07 139.20 43.23
345 29.05.07
Real Service Aceite de oliva, san luis F/.79251 16.05.07 93.97 29.18
417 20.06.07
Real Service Coca cola, agua, frugos F/.80185 12.06.07 199.80 62.63
489 10.07.07
Real Service Coca cola, agua y azucar F/.81039 05.07.07 153.30 48.05
699 20.08.07
Real Service Coca cola, agua y azucar F/. 81746 25.07.07 153.30 48.05
 798 07.09.07
Real Service Coca cola, agua y cafe F/.82607 23.08.07 187.60 59.36
798 07.09.07
Metro S.A. Chocolate, kirma, azucar T/.XDF74 22.08.07 24.90 7.88
862 25.09.07
Real service Coca cola y agua F/.325 11.09.07 153.90 48.70
946 18.10.07
Real Service Azúcar café, agua coca cola F/.14953 04.10.07 151.45 47.92
1034 14.11.07
Real Service Coca cola, agua F/.83227 24.10.07 134.25 43.02
1114 10.12.07
Real Service Café, azúcar te F/.84039 16.11.07 71.20 22.82
1114 10.12.07
Real Service Coca cola, agua vasos F/.83890 13.11.07 149.15 47.80
TOTAL 2 696.44 844,64

Fuente: Comprobantes de Pago emitidos en el año 2007

Elaborado: Comisión de Contraloría – CGR STEM-INRENA
Leyenda: Facturas (F), Boletas (B) y/o Tickets (T)

Anexo Nº 03: Fondo Fijo sustentando gastos relacionados con Adquisición de Bienes que no se vinculan con
las actividades del Proyecto ni los componentes aprobados ni con el Convenio.
(Año 2007)

COMPROBANTE
Monto
Proveedor Concepto Ref. Fecha Monto S/. US$
Nº Fecha

73 22.02.07 Sodimac Perú Secador, esponja, llaveros T/. 39369 18.12.07 161.79 50.08

73 22.02.07 Nobleza del Cuero Candado F/. 10378 14.12.07 55.00 17,02

73 22.02.07 Logotex SRL 02 millares etiquetas F/. 41421 13.12.07 64.51 19,97

73 22.02.07 Logotex SRL 02 millares etiquetas F/. 41420 13.12.07 64.51 19,97

73 22.02.07 Hipermercado Metro Anís, servilleta, T/:41-kl430 27.12.07 177.30 54.89

115 22.02.07 Hipermercado Metro Papel toalla, ayudin, jabón T/:41-KL430 26.02.07 107.45 33.26

131 21.03.07 Hiahhua EIRl Hielera B/.103055 09.03.07 3.50 1.06

131 21.03.07 Librería Bazar Torres Pilas, micas, cubiertas F/:71 05.03.07 497.00 153.86

206 11.04.07 Metro S.A. Frugos, galletas, toallitas T/41-kl430 27.03.07 113.09 35.05

245 23.04.07 Comercial Marsano Accesorios para baños F/.4075 14.04.07 52.00 16.09

245 23.04.07 Abastecim. Logístico 01 Mouse F/.127 11.04.07 30.00 9.28

245 23.04.07 3D International 01 fuente F/.22093 11.04.07 44.80 13.86

280 08.05.07 Hipermercado Metro S.A. Bolsas servilleta, toallas T/.41-L486 02.05.07 98.95 30.73
kleenex
280 08.05.07 Sodimac Perú Jabón líquido T/.01805 20.04.07 8.50 2.64

280 08.05.07 Sodimac Perú Terokal, lavavajilla, picaporte T/.01804 20.04.07 50.48 15.67
294 17.05.07 Real Service Jabón, papel, higinico, paño F/.79018 10.05.07 115.15 35,86
facial
345 29.05.07 Sodimac Perú Guante, dispensador, T/.06439 24.05.07 119.49 36.99
trapeador
345 29.05.07 Center EIRL 10 klearat F/.18720 21.05.07 40.00 12.38

383 08.06.07 Real Service Café, galleta, azúcar, jabón F/.79906 04.06.07 138.28 43.34

417 20.06.07 Metro S.A. Kirma, Ph, ayudín T/41-KL412 14.06.07 124.20 38.93

417 20.06.07 Sodimac Perú Espejo, secador, toalla, taper T/05853 14.06.07 194.16 60.86

417 20.06.07 Sodimac Perú Pila, brocha, frusugfos F/06761 06.06.07 106.55 33.40

484 06.07.07 Sodimac Perú Pila, container, cerradura T/09463 02.07.07 101.27 31.74

484 06.07.07 Oficentro EIRL 02 calculadoras F/120220 25.06.07 45.31 14.20

484 06.07.07 Real Service Papel higiénico y vasos F/80471 19.06.07 67.85 21.27

484 06.07.07 Metro S.A. Leche, galleta nescafe, jabón T/3180 20.06.07 230.54 72.27
líquido
489 10.07.07 Radio shack Audífono stereo, T/113783 04.07.07 117.70 36,89
microcassetts
489 10.07.07 Metro S.A. Te kirma galleta toalla T/3180 04.07.07 73.30 22.97

624 07.08.07 Home Center Pizarra F/34465 19.07.07 88.40 27,97

699 20.08.07 Metro S.A. Papel hig. Escoba tapper T/3180 10.08.07 127.55 40.36
Ariel
699 20.08.07 Nobleza del Cuero S.A. Bolsa de viaje F/10118 08.08.07 135.00 42,72

699 20.08.07 Felipe Torres Bravo Libro Contab.Guber. F/1356 06.08.07 90.00 28.48

699 20.08.07 Nobleza del Cuero Porta Dinero F/ 10101 01.08.07 113.00 35.76

699 20.08.07
Importaciones HIraoka Calculadora Casio F/258850 25.07.07 49.00 15.50
699 20.08.07
RadioShack Teléfono inalámbrico F/115592 25.07.07 179.00 56.64
699 20.08.07
Real Service Azúcar, nescafé, manzanilla F/82228 10.08.07 63.00 19.93
746 28.08.07
Sodimac Perú Franela, secador, foco F/08928 14.08.07 84.00 26.58
798 07.09.07
Nobleza del Cuero S.A. Bolsa de viaje F/10154 24.08.07 124.00 39.24
798 07.09.07
Tottus Artículos de limpieza T/6127 16.08.07 38.24 12.10
798 07.09.07
Metro S.A. Galletas, yogurt, sporade T/Kl412 24.08.07 48.75 15,42
862 25.09.07
Metro S.A. Gaveteros, nescafé, P H T/Kl430 07.09.07 103.55 32.77
885 28.09.07 Papel, chocolates. Paños,
Tottus clorox, etc. T/191062 21.09.07 129.56 41.00
p. facial, sapolio, esponja,
911 03.10.07 Tottus salvo T/191062 21.09.07 48.38 15.31
948 19.10.07
Importaciones Hiraoka 40 pilas duracell F/261436 03.10.07 93.00 29.43
1034 14.11.07 Kirma, servilleta, papel toalla
Metro S.A. e higiénica. T/RMX08 29.10.07 114.35 36.65
1114 10.12.07
Distribuidora Jenson Comida para perro F/5422 20.11.07 238.00 76.28
1114 10.12.07
Real Service Papel higiénico F/15441 15.11.07 49.85 15.97
1166 18.12.07 Manzanilla, papel higienico,
Metro Ariel, bolsas T/HY560 10.12.07 128.28 41.11
TOTAL 5 047.59 1 583.75
Fuente: Comprobantes de Pago emitidos en el año 2007
Elaborado: Comisión de Contraloría – CGR STEM-INRENA
Leyenda: Facturas (F), Boletas (B) y/o Tickets (T)
Anexo Nº 04: Fondo Fijo sustentando gastos relacionados con Otros Servicios y Alimentos que no están
presupuestados ni pertenecen a la actividad que se determina en el POA 2007
(Año 2007)
 COMPROBANTE
Nº Fecha Proveedor Concepto Doc. Fecha Monto S/. US$ Comentario

No especifican detalladamente el
73 22.02.07 Reunión IANP F/ 69 concepto de las reuniones de trabajo y los
Rest. Córdova Turismo 21.12.07 277.30 85.85 participantes beneficiados.
No especifican detalladamente el
73 22.02.07 Reunión IANP F/62 concepto de las reuniones de trabajo y los
Rest. Córdova Turismo 17.12.07 339.40 105.07 participantes beneficiados
Serv. Atención
Reunión No especifican detalladamente el
115 22.02.07 STEM, IANP, concepto de las reuniones de trabajo y los
El Gusto SAC IFFS F/1673 26.02.07 238.20 73.74 participantes beneficiados
No especifican detalladamente la relación
que guarda con el Proyecto la mesa de
trabajo realizada por cierre presupuestal
131 21.03.07 Pollo a la Feb. 2007, por profesionales de
Rokys brasa F/75682 28.02.07 34.90 10.80 contabilidad, tesorería.
Serv. Atención
Reunión No especifican detalladamente la relación
131 STEM, IANP, de los participantes ni la Agenda Tratada.
21.03.07 El Gusto SAC IFFS F/1693 ) 08.03.07 120.00 37.15 Tampoco los resultados a que llegaron.
S y S No especifican detalladamente la relación
131 21.03.07 International que guarda con el Proyecto el I Encuentro
Travel Alojam. Hotel F/6337 19.02.07 99.00 30.65 de Socios ABC.
No especifican detalladamente el
131 21.03.07 San Isidro a concepto de los gastos de movilidad
Taxi Real Surco F/2330 28.02.07 10.00 3.09 ejecutados por el Proyecto.
Serv.
Atención No especifican detalladament85.85e el
Reunión concepto de las reuniones de trabajo y los
206 11.04.07 STEM, IANP, participantes beneficiados, por el Proyecto
El Gusto SAC IFFS F/1728 28.03.07 121.90 37.73 STEM.
Serv.
Atención No especifican detalladamente el
Reunión concepto de las reuniones de trabajo y los
206 11.04.07 STEM, IANP, participantes beneficiados entre el UCA,
El Gusto SAC IFFS F/1673 26.02.07 238.20 73.74 IFFS, IANP, USAID.
Serv.
Atención
Reunión No especifican detalladamente el
245 23.04.07 STEM, IANP, concepto de las reuniones de trabajo y los
El Gusto SAC IFFS F/1733 01.04.07 125.00 38.70 participantes beneficiados.
No especifican detalladamente la relación
que guarda con el Proyecto el Cierre
245 23.04.07 Helado Presupuestal Marzo 2007 realizado por
Rokys Peziduri F/75965 30.03.07 34.90 10.80 Unidad de Contabilidad.
No especifican detalladamente la relación
que guarda con el Proyecto el Cierre
484 06.07.07 Grupo Once Presupuestal Marzo 2007 realizado por
SAC Pan y pasteles F/11051 27.06.07 116.90 36.64 Unidad de Contabilidad
Movilidad que no corresponde a lo
presupuestado en la actividad 4 “Centro
de Capacitación para la utilización de
624 07.08.07 Inversiones Residuos del Bosque” y más aún esta
happyTax Movilidad F/7703 18.07.07 18.00 5.69 actividad no se ejecuto.
Movilidad que no corresponde a lo
presupuestado en la actividad 4 “Centro
de Capacitación para la utilización de
624 07.08.07 Inversiones Residuos del Bosque” y más aún esta
happyTax Movilidad F/7700 18.07.07 18.00 5.69 actividad no se ejecuto.
Pollo a la En el reverso doc. Señala por cierre de la
699 20.08.07 Brasa y Unidad de Contabilidad. Recibido:
23.03
Rokys gaseosa F/29123 27.07.07 72.80 Personal de Contabilidad
No especifican detalladamente el
699 20.08.07 Inversiones concepto de los gastos de movilidad
happyTax Movilidad F/7857 08.08.07 20.00 6,32 ejecutados por el Proyecto.
No especifican detalladamente el
699 20.08.07 Inversiones concepto de los gastos de movilidad
happyTax Movilidad F/7870 11.08.07 20.00 6.33 ejecutados por el Proyecto.
No especifican detalladamente el
699 20.08.07 Inversiones concepto de los gastos de movilidad
happyTax Movilidad F/7710 11.08.07 20.00 6.33 ejecutados por el Proyecto.
No especifican detalladamente el
746 28.08.07 Inversiones concepto de los gastos de movilidad
Happy Tax Movilidad F/7858 08.08.07 35.00 11.07 ejecutados por el Proyecto.
No especifican detalladamente el
798 07.09.07 Inversiones concepto de los gastos de movilidad
Happytax Movilidad F/7939 21.08.07 22.00 6.96 ejecutados por el Proyecto.
No especifican detalladamente el
862 25.09.07 Inversiones concepto de los gastos de movilidad
Happytax Movilidad F/8062 06.09.07 15.00 4.74 ejecutados por el Proyecto.
No especifican detalladamente el
862 25.09.07 Inversiones concepto de los gastos de movilidad
Happytax Movilidad F/8055 06.09.07 13.00 4.11 ejecutados por el Proyecto.
No especifican detalladamente el
862 25.09.07 Inversiones concepto de los gastos de movilidad
Happytax Movilidad F/8040 05.09.07 13.00 4.11 ejecutados por el Proyecto.
No especifican detalladamente el
Fuente: Comprobantes de Pago emitidos en el año 2007
Elaborado: Comisión de Contraloría – CGR STEM-INRENA
Leyenda: Facturas (F)

Anexo Nº 05: Fondo Fijo sustentando gastos relacionados con “Medicamentos” los cuales no se
encuentran presupuestados en las actividades programadas del Proyecto.
(Año 2007)

COMPROBANTE
Monto
Nº Fecha Proveedor Concepto Doc. Fecha US$
S/.

73 22.02.07 Farmacom Compra Medicinas F/ 7798 26.12.07 49.50 15.32

73 22.02.07 Farmacom Compra Medicinas F/ 7796 26.12.07 149.80 46.37

206 11.04.07 Inca Farma Voltaren, Hisaler F/ 28481 29.03.07 66.35 20.54

245 23.04.07 Inca Farma Loratadina, gasa, tonapan, panadol. F/ 32159 16.04.07 97.30 30.12

862 25.09.07 Inka farma Gravol panadol notil alcohol F/ 35096 04.09.07 110.95 35.11

TOTAL 473.96 147.46

Fuente: Comprobantes de Pago emitidos en el año 2007

Elaborado: Comisión de Contraloría – CGR STEM-INRENA