ESTADO DE RESULTADO TRIMESTRAL

Ingresos Vtas. (108706

Unids a $ 101.70) $ 11,055,360.00

Otros Ingresos: Valores

Negociables $ 2,725.00

Ingreso Total

Costo Prod. Vendida

Inventario Inicial (10658
a $ 70.30) $ 749,267.00

Materia Prima $ 1,500,000.00

Mano de Obra Directa $ 3,500,000.00

Total Costos Dctos. $ 5,000,000.00

Gaston Almacen $ 1,952.00

Depreciación Maqui. y
Equip. $ 478,125.00

Edificios $ 1,300,000.00

Otros Gastos Indirectos $ 200,000.00

Total Costos Indirectos $ 1,980,077.00

Costos Producción
100000 a $ 69.80 $ 6,980,078.00
Prods. Dispon. para
Ventas (A $ 69.85 por
Unid.) $ 7,729,345.00
Menos: Inventario Final
(1952 Unids.) $ 136,372.00

Costo Prod. Vend.

Utilidad Bruta

Gastos de
Administración y Ventas $ 1,627,768.00

Gastos Financieros

Interes Prest. Corto Plazo

Banco $ -
Prestamistas S.A. $ -
Interes Préstamo
Mediano Plazo $ 65,812.00

Interes Bonos $ 29,400.00

Costo Redención Bonos $ -

Total Cargos Financieros $ 95,212.00

Ingso. Operativo Antes

de Items Extraordin.
Items Extraordin.

Ingreso Antes Impts.

Impuesto (.30 del Ingrs.)

Ingreso Desp. Impts.

Dividendos Accs.
Preferen.
Ingresos para Accnts.
Comunes

Dividendos Accns.
Común (.00 por Accn.)

Ingreso Neto Transferido

a Utils. Retenidas
MESTRAL BALANCE TRIMESTRAL

Activo

Activos Corrientes

$ 11,058,090.00 Caja y Bancos $ 4,097,608.00

Valores Negociables $ 200,000.00

Cuentas por Cobrar $ 7,407,092.00

Inventarios (1952 Unids A $
69.85/Unid) $ 136,372.00

Total Activos Corrientes $ 11,841,070.00

Activos Fijos (Neto de
Deprec.)

Maquinaria y Equipo $ 1,051,875.00

Edificios $ 4,565,250.00

Total Activo Fijo $ 5,617,125.00

Total Activos $ 17,458,200.00

Pasivos y Capital Accionario

Pasivos Corrientes

Cuentas por Pagar $ 520,000.00

$ 7,592,973.00 Ptmos. Crto. Plazo Pagar $ -

$ 3,465,114.00 Ptmos. Crto. Plazo Multa $ -

Parte Cte. Deuda a Mediano

Plazo $ 1,250,000.00

Parte Cte. Bonos $ 1,200,000.00

Total Pasivos Corrientes $ 2,970,000.00

 Pasivos a Largo Plazo

Ptmos. Mdno. Plazo 2 Años $ 312,500.00

3 Años $ -

Bonos $ 600,000.00

Total Pasivos a Largo Plazo $ 912,500.00

$ 1,722,980.00 Total Pasivos $ 3,882,500.00

Capital Acciones
$ 1,742,134.00
$ - Acciones Prefer. (0 Accns.) $ -

Acciones Comunes (1000000

$ 1,742,134.00 Accns.) $ 8,000,000.00

$ 522,640.00 Utilis. Retenidas $ 5,575,697.00

$ 1,219,494.00 Total Capital $ 13,575,700.00

$ - Total Pasivo y Capital $ 17,458,200.00

$ 1,219,494.00

$ -

$ 1,219,494.00
 SIMDEF
HOJA DE DECISIONES
DECISIONES TOMADAS POR LA GERENCIA

FIRMA: 1 INDUSTRIA: DEMO

1 Monto de valores Negociables

2 Descuento de cuentas por cobrar 1 ó 2
3 Préstamos a corto plazo
4 Présamos a 2 años de plazo 1,000,000
5 Préstamos a 3 años de plazo
6 Préstamos a Largo plazo
7 Numero de acciones preferenciales
8 Numero de acciones comunes
9 Precio Pedido por acciones comunes
10 Dividendos a pagarse por cada accion $ 0.10
11 Numero de Unidad de capacidad de maquina a comprar 25,000
12 Numero de unidad de capacidad de planta a comprar 15,000
13 Compra de proyecto de inversion A
14 Compra de proyecto de inversion B
15 Numero de unidades a producir 100,000
16 Compra de pronosticos de demanda
17 Decisión para pliego de reclamos
18 Precio del producto por unidad 103
 SINTESIS DATOS EJECUTIVOS TRIMESTRE

Información Histórica
Datos Sobre Acciones Comunes
Precio al Final Trimestre 92.59
Valor Acumulado Simdef 92.69
Ingresos por Acción 1.22
Tasa Dividendo 0
Razón Precio Ingresos (Basado en Ingresos Trim. Actl.) 18.98
Precio Venta o Mercado Cuando Oferta 0
Datos Adicionales
Precio Libre 103
Demanda Libre 107268
Tasa Ret. Val. Negs. Corto Plazo 0.01363
Tasas Int. Saldos Deudores
Corto Plazo 0.0196
2 Años Préstamo. 0.0311
3 Años Préstamo 0.025
Bono 0.014
Prestamista 0.05
Precio Acciones Preferenciales 45.87
Tasa Dividendos Preferenciales 0.0218
Dividendos por Accns. Prefer. Acum. e Impagas Aun 0
Retorno Sobre Inversión 0.279
Retorno Sobre Capital 0.359
Premio Redencio Acciones Pref. 0.08
Bono Premio Reden 0.08

Datos para Trimestres Futuros

Trimestre 4 5
Pronosticos
Unidades Demandadas 117449 111512
Precio Unidades $ 103.08 102.47
Segundo Pronóstico (Unidades) 111552 102199
Precio 103.55 103.73
Tercer Pronóstico (Unidades) 111316 108280
Precio 103.57 A102.19
Trimestre 4 5
Actual
Capacidad Planta (Unids.) 100000 80000
Capacidad Maquin. (Unids.) 75000 60000
Otros Gastos Indts. (Dólar) 200000 200000
Depreciación (Dólar):
Maquinaria 384375 311250
Proys. Inv. Capital 0 0
Planta 1300000 989000
Repago Principal Deudas
Corto Plazo 0 0
2 Años 312500 312500
3 Años 0 0
Bonos 300000 300000

Interese Venc. Prox. Trimestre

Corto Plazo 0
Prestamo Intermedio 48594
Bonos 25200
Costos Producción Unitarios Proximo Trimestre
Unidades Hasta 60000 Sgts. 40000
Costo Mano de Obra 39 29
Materiales: Todos Niveles de Producción 15
Maquinaria 47.28
Planta 321.74
Gastos Almacenaje
Unidades Hasta 2000 Sgts. 5000
Costo / Unidad 1 3
Tasas para Fondos en Trimestre 4
Corto Plazo 2 Años Ptmo.
0.0191 0.0184
Alternativas de Inversión de Capital Sgte. Trimestre

Vida Costo Unid.

Inic. Capacid.
A 2 Años 572400 100000
B 3 Años 421200 120000
RIMESTRE

6 7

83425 102684
96.27 109.31
84875 101098
94.37 107.2
85761 118176
A A103.61
6 7
 50000 50000
60000 5000
200000 200000

311250 22500
0 0
667500 667500

0
312500 312500
0 0
300000 300000

Sgts. 20000 Mas 120000

25 33

Mas 7000
8

3 Años Ptmo. Bono Accns. Pref.

0.0176 0.0161 0.0212

Ahorr. Un. M.
Gts Indi. Ob. Cambio Trim.
Ahorro M.
Ahorro Trim. 4 Obra
$13,000 $0.72 $0.02
-$8,000 $0.71 -$0.02
 PRESUPUESTO DE VENTAS Presupuesto de Produccion
2 TRIMESTRE concepto
Producto 101,952.00 Unidades I.final
Precio 103.00 P.ventas
Total ventas $ 10,501,056.00 Necesidades
Contado $ 3,465,348.48 I. inicial
credito $ 7,035,707.52 P. produccion
Produccion en precio venta
Contado (33%)
Credito (67%)

Presupuesto de costos Indirectos

P.Produccion
Gastos de Almacen;
Hasta 2,000 ($1)

Hasta 5,000 ($3)

Más de 7,000 ($8)
Depreciación;
Maquinaria y equipo
Edificios
Gastos indirectos;
Contado (90%)
Credito (10%)
Total costos Directos
o de Produccion Presupuesto de materia prima
3 TRIMESTRE P.Produccion 100,000.00
Material unico $ 15.00
101,952.00 Total costo M.P $ 1,500,000.00
101,952.00 Contado (90%) $ 1,350,000.00
1,952.00 Credito (10%) $ 150,000.00
100,000.00
$ 10,300,000.00
$ 3,399,000.00
$ 6,901,000.00

Total Costo de Produccion del periodo

de costos Indirectos M.P contado $ 1,350,000.00
100,000.00 M.O.D contado $ 3,150,000.00
Total Costos Diirectos $ 4,500,000.00

Costos Indirectos $ 1,864,375.00

Total Costo Produccion $ 6,364,375.00

$ 384,375.00
$ 1,300,000.00
$ 200,000.00
$ 180,000.00
$ 20,000.00 Resumen cuentas por pagar
$ 1,864,375.00 M.P $ 150,000.00
M.O.D $ 350,000.00
Gastos Indirectos $ 20,000.00
Total cuentas por pagar $ 520,000.00
 Presupuesto de Mano de obra
P.Produccion 100,000.00
Hasta 60,000 (39) $ 2,340,000.00
Hasta 40,000 (29) $ 1,160,000.00
Total costo M.O $ 3,500,000.00
Contado (90%) $ 3,150,000.00
Credito (10%) $ 350,000.00

Presupuesto de Gastos de Adminstración, ventas y Financieras

Gastos Adm. Y ventas:
Componente fijo
Costo Variable (5%)
Costo Fijo adquisición Planta
Gastos Financieros:
Interes Mediano Plazo
Intereses Bonos
Total Gastos
$ 1,000,000.00
$ 525,052.80
$ 100,000.00
$ 97,188.00
$ 25,200.00
$ 1,747,440.80

Resumen cuentas por cobrar

Ventas $ 7,035,707.52
Total Cuentas por cobrar $ 7,035,707.52
 Adquisición de Planta Adquisición de Maquinaria
NUMERO DE UNIDADES A ADQUIRIR 15000 NUMERO DE UNIDADES A ADQUIRIR
COSTO POR UNIDAD 321.74 COSTO POR UNIDAD
MONTO POR IUNIDADES ADQUIRIRDAS $ 4,826,100.00 MONTO POR IUNIDADES ADQUIRIRDAS
COSTO FIJO $ 100,000.00 TOTAL
TOTAL $ 4,926,100.00
 Adquisición de Maquinaria
NIDADES A ADQUIRIR 25,000
NIDAD $ 47.28
UNIDADES ADQUIRIRDAS $ 1,182,000.00
TOTAL $ 1,182,000.00
 Presupuesto de financimiento
Deuda Amortizacion Saldo segundo trimestre
Cuentas Deuda a mediano Plazo $ 1,250,000.00 $ 312,500.00 $ 937,500.00
Cuenta Bonos $ 1,200,000.00 $ 300,000.00 $ 900,000.00
Prestamos Mediano Plazo 2 años $ 312,500.00 $ 312,500.00 $ -
Prestamos Mediano Plazo 2 años $ 1,000,000.00 $ 312,500.00 $ 687,500.00
Bonos Largo Plazo $ 600,000.00 $ 600,000.00
Total $ 4,362,500.00 $ 1,237,500.00 $ 3,125,000.00
 Presupuesto de efectivo
Trimestre 3
INGRESOS;
Cuentas por cobrar $ 7,407,092.00
Ventas en efectivo $ 3,465,348.48
Ingresos valores negociables $ 2,726.0
Prestamos Largo plazo $ 1,000,000.0
Total Ingresos $ 11,875,166.48
EGRESOS

Materia Prima $ 1,350,000.00

Mano de Obra $ 3,150,000.00

Gastos de Almacen $ -

Gastos indirectos $ 180,000.00

Cuentas por pagar $ 520,000.00
Gastos administrativos y
$ 1,625,052.80
Ventas

Adquisición Planta $ 4,826,100.00

Compra de Maquinaría $ 1,182,000.00

Dividendos de acciones
$ 104,135.65
comunes
Pago de impuestos $ 694,237.68
TOTAL EGRESOS $ 13,631,526.13
Flujo de caja -$ 1,756,359.65
Amortizaciones $ 1,237,500.00
Intereses $ 122,388.00
Flujo de caja financiero -$ 3,116,247.65
Flujo de caja inicial $ 4,097,608.00
Flujo de caja Total $ 981,360.35
 Presupuesto Activo Fijo

Activo Fijo Monto Depreciación Saldo Trimestre 3

Maquinaria y equipo $ 1,051,875.00 $ 384,375.00 $ 667,500.00
Edificios $ 4,565,250.00 $ 1,300,000.00 $ 3,265,250.00

l
 SIMDEF, CIA
ESTADO DE RESULTADOS TRIMESTRAL

Trimestre 4
INGRESOS VTAS ( 101,952 UNIDS A $ 103) $ 10,501,056.00
OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES $ 2,726.00
INGRESO TOTAL $ 10,503,782.00
COSTO PROD VENDIDA;
INVENTARIO INICIAL ( 1952 A $ 69.85) $ 136,372.00
MAT.PRIMA $ 1,500,000.00
M.O. DIRECT $ 3,500,000.00
TOTAL COSTOS DCTOS $ 5,000,000.00
GASTOS ALMACEN $ -
DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP $ 384,375.00
EDIF $ 1,300,000.00
OTROS GASTS INDIRECTOS $ 200,000.00
TOTAL COSTOS INDIRTS $ 1,884,375.00
COSTOS PRODUCCION 100000. A $ 68.84 $ 6,884,375.00
PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 68.86 POR UNID) $ 7,020,747.00
MENOS:INVENTARIO FINAL ( UNIDS)
COSTO PRODUC.VEND $ 7,020,747.00
UTILIDAD BRUTA $ 3,483,035.00
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS $ 1,625,052.80
GASTOS FINANCIEROS;
INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO $ -
PRESTAMISTAS SA $ -
INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO $ 97,188.00
INTERES BONOS $ 25,200.00
COSTO REDENCION BONOS $ -
TOTAL CARGOS FINANCIERS $ 122,388.00
$ 1,747,440.80
INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS EXTRAORDIN $ 1,735,594.20
ITEMS EXTTRAORDIN $ -
INGRESO ANTES IMPTS $ 1,735,594.20
IMPUESTO ( .40 DEL INGRS) $ 694,237.68
INGRESO DESP.IMPTS $ 1,041,356.52
DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN. $ -
INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES $ 1,041,356.52
DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .10 POR ACCN.) $ 104,135.65
INGRESO NETO TRANSFERIDO A UTILS.RETENIDAS $ 937,220.87

Realizo Reviso
C. Jaime Gomez Mendoza C. David Misael Escobar

Autorizo
C.P Fabiola Pineda
 Trimestre 3 Aumento Aumento Porcentual
$ 11,055,360.00 -$ 554,304.00 -5% ACTIVO
$ 2,725.00 $ 1.00 0% ACTIVOS CORRIE
$ 11,058,090.00 -$ 554,308.00 -5% CAJA Y BANCOS
VALORES NEGOCIABLES
$ 749,267.00 -$ 612,895.00 -82% CTAS. POR COBRAR
$ 1,500,000.00 INVENTARIOS ( UNID)
$ 3,500,000.00 TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
$ 5,000,000.00 $ - 0 ACTIVOS FIJO
$ 1,952.00 -$ 1,952.00 -100% MAQUINARIA Y EQUIPO
$ 478,125.00 -$ 93,750.00 -20% EDIFICIOS
$ 1,300,000.00 $ - 0% TOTAL ACTIVO FIJO
$ 200,000.00 $ - 0% TOTAL ACTIVO
$ 1,980,077.00 -$ 95,702.00 -5%
$ 6,980,078.00 -$ 95,703.00 -1% PASIVOS Y CAPITAL AC
$ 7,729,345.00 -$ 708,598.00 -9% PASIVOS CORRIE
$ 136,372.00 -$ 136,372.00 -100% CUENTAS POR PAGAR
$ 7,592,973.00 -$ 572,226.00 -8% PRESTAMOS CORTO PLAZO POR PAGAR
$ 3,465,114.00 $ 17,921.00 0.52% PRESTAMOS CORTO PLAZO POR MULTA
$ 1,627,768.00 -$ 2,715.20 0% PARTE CUENTA DEUDA A MEDIANO PLA
PARTE CUENTA BONOS
$ - TOTAL PASIVOS CORRIENTES
$ - PASIVO A LARGO P
$ 65,812.00 $ 31,376.00 48% PRESTAMOS MEDIANO PLAZO 2 AÑOS
$ 29,400.00 -$ 4,200.00 -0.142857142857143 PRESTAMOS MEDIANO PLAZO 3 AÑOS
$ - BONOS
$ 95,212.00 $ 27,176.00 29% TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO
$ 1,722,980.00 $ 24,460.80 1% TOTAL PASIVO
$ 1,742,134.00 -$ 6,539.80 0% CAPITAL ACCION
$ - ACCIONES PREFERENTES (0)
$ 1,742,134.00 -$ 6,539.80 0% ACCIONES COMUNES (1,000,000)
$ 522,640.00 $ 171,597.68 33% UTILIDADES RETENIDAD
$ 1,219,494.00 -$ 178,137.48 -15% TOTAL CAPITAL
$ - $ - TOTAL PASIVO Y CA
$ 1,219,494.00 -$ 178,137.48 -15%
$ - #DIV/0!
$ 1,219,494.00 -$ 282,273.13 -23%

Realizo
C. Jaime Gomez Mendoza
 SIMDEF, CIA
BALANCE GENERAL
COMPARACION

ACTIVO Trimestre 3 Trimestre 4 Aumento

TIVOS CORRIENTES
$ 4,097,608.00 $ 981,360.35 -$ 3,116,247.65
$ 200,000.00 $ 200,000.00
$ 7,407,092.00 $ 7,035,707.52 , -$ 371,384.48
$ 136,372.00 $ -
ES $ 11,841,070.00 $ 8,217,067.87 -$ 3,624,002.13
ACTIVOS FIJOS
$ 1,051,875.00 $ 667,500.00 -$ 384,375.00
$ 4,565,250.00 $ 3,265,250.00 -$ 1,300,000.00
$ 5,617,125.00 $ 3,932,750.00 -$ 1,684,375.00
$ 17,458,200.00 $ 12,149,817.87 -$ 5,308,382.13

Y CAPITAL ACCIONARIO
SIVOS CORRIENTES
$ 520,000.00 $ 520,000.00 $ -
O POR PAGAR $ - $ -
O POR MULTA $ - 0
MEDIANO PLAZO $ 1,250,000.00 $ 937,500.00 -$ 312,500.00
$ 1,200,000.00 $ 900,000.00 -$ 300,000.00
ES $ 2,970,000.00 $ 2,357,500.00 -$ 612,500.00
VO A LARGO PLAZO
AZO 2 AÑOS $ 312,500.00 $ 687,500.00 $ 375,000.00
AZO 3 AÑOS $ - $ -
$ 600,000.00 $ 600,000.00
PLAZO $ 912,500.00 $ 1,287,500.00 $ 375,000.00
$ 3,882,500.00 $ 3,645,000.00 -$ 237,500.00
PITAL ACCIONARIO
0) $ - $ -
00,000) $ 8,000,000.00 $ 8,000,000.00 $ -
$ 5,575,697.00 $ 6,512,917.87 $ 937,220.87
$ 13,575,700.00 $ 14,512,917.87 $ 937,217.87
AL PASIVO Y CAPITAL $ 17,458,200.00 $ 18,157,917.87

$ 6,008,100.00

Reviso
C. David Misael Escobar

Autorizo
C.P Fabiola Pineda
Aumento Porcentual

-76%

-5%

-31%

-37%
-28%
-30%
-30%

-25%
-25%
-21%

120%

41%
-6%

0
17%
7%
 SIMDEF, CIA
BALANCE GENERAL

Trimestre 3
ACTIVOS CORRIENTES
CAJA Y BANCOS $ 981,360.35
VALORES NEGOCIABLES $ 230,000.00
CTAS. POR COBRAR $ 7,035,707.52 ,
INVENTARIOS ( 3527 UNIDS A $ 69.9210/UNID) $ -
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 8,247,067.87
ACTIVOS FIJOS
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 667,500.00
EDIFICIOS $ 3,265,250.00
TOTAL ACTIVO FIJO $ 3,932,750.00
TOTAL ACTIVO $ 12,179,817.87

PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO

PASIVOS CORRIENTES
CUENTAS POR PAGAR $ 520,000.00
PRESTAMOS CORTO PLAZO POR PAGAR $ -
PRESTAMOS CORTO PLAZO POR MULTA 0
PARTE CUENTA DEUDA A MEDIANO PLAZO $ 937,500.00
PARTE CUENTA BONOS $ 900,000.00
TOTAL PASIVOS CORRIENTES $ 2,357,500.00
PASIVO A LARGO PLAZO
PRESTAMOS MEDIANO PLAZO 2 AÑOS $ 687,500.00
PRESTAMOS MEDIANO PLAZO 3 AÑOS $ -
BONOS $ 900,000.00
TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO $ 1,587,500.00
TOTAL PASIVO $ 3,945,000.00
CAPITAL ACCIONARIO
ACCIONES PREFERENTES (0) $ -
ACCIONES COMUNES (1,000,000) $ 8,000,000.00
UTILIDADES RETENIDAD $ 6,512,917.87
TOTAL CAPITAL $ 14,512,917.87
TOTAL PASIVO Y CAPITAL $ 18,457,917.87

Realizo Reviso
C. Jaime Gomez Mendoza C. David Misael Escobar

Autorizo
C.P Fabiola Pineda
 SIMDEF, CIA
ESTADO DE RESULTADOS TRIMESTRAL

Trimestre 3
INGRESOS VTAS ( 100,000 UNIDS A $ 101.76) $ 10,501,056.00
OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES $ 2,726.00
INGRESO TOTAL $ 10,503,782.00
COSTO PROD VENDIDA;
INVENTARIO INICIAL ( 6020 A $ 70.15) $ 428,320.00
MAT.PRIMA $ 1,500,000.00
M.O. DIRECT $ 3,500,000.00
TOTAL COSTOS DCTOS $ 5,000,000.00
GASTOS ALMACEN $ -
DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP $ 478,125.00
EDIF $ 1,300,000.00
OTROS GASTS INDIRECTOS $ 200,000.00
TOTAL COSTOS INDIRTS $ 1,978,125.00
COSTOS PRODUCCION 100000. A $ 70.01 $ 6,884,375.00
PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 69.06 POR UNID) $ 7,312,695.00
MENOS:INVENTARIO FINAL ( 3527 . UNIDS) $ 243,584.09
COSTO PRODUC.VEND $ 7,020,747.00
UTILIDAD BRUTA $ 3,483,035.00
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS $ 1,625,052.80
GASTOS FINANCIEROS;
INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO $ -
PRESTAMISTAS SA $ -
INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO $ 97,188.00
INTERES BONOS $ 25,200.00
COSTO REDENCION BONOS $ -
TOTAL CARGOS FINANCIERS $ 122,388.00
$ 1,747,440.80
INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS EXTRAORDIN $ 1,735,594.20
ITEMS EXTTRAORDIN $ -
INGRESO ANTES IMPTS $ 1,735,594.20
IMPUESTO ( .40 DEL INGRS) $ 694,237.68
INGRESO DESP.IMPTS $ 1,041,356.52
DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN. $ -
INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES $ 1,041,356.52
DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .10 POR ACCN.)
INGRESO NETO TRANSFERIDO A UTILS.RETENIDAS $ 1,041,356.52

Realizo Reviso
C. Jaime Gomez Mendoza C. David Misael Escobar

Autorizo
C.P Fabiola Pineda
Razón corriente liquidez corriente:
mide la capacidad de
Activo circulante / Pasivo a corto plazo

$ 8,217,067.87 Despues de cubrir sus deudas la empresa contaria con

3.4855006863203
$ 2,357,500.00
0.286902826880728

Prueba acida
Activo circulante- inventario
Pasivo a corto plazo

$ 8,217,067.87 En virtud de su activo liquido la empresa podra cubrir e

3.4855006863203
$ 2,357,500.00 contaria con excedente de liquidez

Rotación de inventario
costo de ventas/ inventario

$ 6,884,375.00
#DIV/0! El inventario de esta empresa rota 13 veces al año.
$ -

365 Este sería el numero promedio de días para

#DIV/0!
#DIV/0! vender el inventario.

Rotación de activos utilización de activos para generar ventas

Ventas/ Total activos

$ 10,501,056.00
0.8642974005115 La empresa cambiaría sus activos .63 veces al
$ 12,149,817.87 año

RENTABILIDAD Y RENDIMIENTO
Margen de utilidad bruta
ventas - costo de ventas
Ventas

10,100,000-6,984,706 $ 3,616,681.00
0.34
$ 10,501,056.00 $ 10,501,056.00

RENTABILIDAD
24% Es rentable en relacion a sus activos fijos
8% en relacion a sus activo total
9% En relacion a sus ventas
RENDIMIENTO
$ 1.04 POR ACCION
U.P.A/VALOR POR Acc.
13%
13%
 mide la capacidad de la empresa para cumplir sus obligaciones

us deudas la empresa contaria con exedente de liquidez.

o liquido la empresa podra cubrir el 100% de sus obligaciones, Y aun

nte de liquidez

Rotacion de Cuentas por cobrar ( Clientes)

Saldo Clientes $ 7,035,707.52

0.67
Ventas $ 10,501,056.00
empresa rota 13 veces al año.
244.55

o promedio de días para

para generar ventas Indice de endeudamiento

Total pasivos/ Total Activos

aría sus activos .63 veces al $ 3,645,000.00

0.3000044971538 30.00045
año $ 12,149,817.87

Des pues de cubrir sus deudas la empresa se queda con el 31% sobre su utilidad.
 La empresa recuperaría ingresos por ventas a crédito que haya
otorgado con anterioridad cada 244.55 días.PERIDO DEMASIADO
EXAGERADO

El 24% de sus activos estan financiados por sus pasivos.

INDICE DE ENDEUDAMIENTO
PASIVO TOTAL / (ACTIVO TOTAL - PASIVO TOTAL )
UN/PT
$ 3,645,000.00 $ 3,645,000.00 $ 937,220.87
0.42858061
16543548.81-4782500 $ 8,504,817.87 $ 3,645,000.00

$ 2,357,500.00 UM/PT
1.83106796116505
$ 1,287,500.00 $ 3,616,681.00
$ 3,645,000.00

UOP/PT
$ 3,483,035.00
$ 3,645,000.00

UAI/PT
$ 1,735,594.20
$ 3,645,000.00
 PLP/CS
$ 1,287,500.00
0.25712507 0.16
$ 8,000,000.00

PLP/AF
$ 1,287,500.00
0.99 0.32737906
$ 3,932,750.00

PLP/AT
$ 1,287,500.00
0.95556516 0.10596867
0.95556516 0.10596867
$ 12,149,817.87

0.48