Activo cte Vertical Pasivo cte Ventas 37,500 45,000

Costo de ventas 21,522 24,750 57%

Disponible 2,400 3,000 22% Proveedores 3,000 2,400
Cartera 4,400 4,400 41% obligaciones cp 3,000 4,000 Utilidad bruta en ventas 15,978 20,250 43%
Inventarios 2,400 2,000 22% Impuestos x pagar 1,407 2,353
otros activos corrientes 1,600 1,000 15% Gastos operativos 8,474 10,000 23%
Total pasivo cte 7,407 8,753
UAII 7,504 10,250 20%
total corriente 10,800 10,400 23% Oblig. Largo plazo 24,000 20,000
Gastos financieros 3,240 3,120 9%
Activo no cte Total pasivos 31,407 28,753 UAI 4,264 7,130 11%
Impuestos 1,407 2,353 4%
Activos fijos 36,000 40,000 Patrimonio U. Neta 2,857 4,777 8%
92%
Dep. acumulada (3,600) (7,200)
Otros activos 2,814 2,080 8% Capital 11,750 11,750 Costo de la deuda 12.00% 13.00%
Utilidades 2,857 4,777 Costo del patrimonio 15.00% 15.00%
Total no corriente 35,214 34,880 77% Tasa impuestos 33.00% 33.00%
Total patrimonio 14,607 16,527
Compras 23,922 24,350
Total activos 46,014 45,280 Pasivo y patrimonio 46,014 45,280 Depr. Periodo
- -

LIQUIDEZ Meta ACTIVIDAD Meta GENERACION VALOR Meta

Razon corriente 1.46 1.19 1.20 Dias cartera 42 35 30 Ebitda 7,504 10,250
KTO 6,800 6,400 Dias inventario 40 29 20 Margen Ebitda 20.01% 22.78% 25.00%
PKTO 18.13% 14.22% Ciclo caja 82 64 50 PDC 1.97 2.56 2.50
KTNO 3,800 4,000 Dias proveedores 45 35 40 CPPC 10.25% 11.01% 8.37%
PKTNO 10.13% 8.89% 10.00% Ciclo caja neto 37 29 10
GENERACION VALOR Meta
ENDEUDAMIENTO Meta MARGENES Meta ANdeO 43,400 51,200
End. Total 68.26% 63.50% 50.00% Margen operativo 20.01% 22.78% 20.00% UODI 5,028 6,868
End. A corto plazo 23.58% 30.44% 30.00% Margen neto 7.62% 10.62% 10.00% RAN 11.58% 13.41% 15.00%
EVA 1 579 1,233
Fondos ociosos Ideal Balance F. Oc. TMRR ROE ROA CK EVA 2 579 1,233
Cartera 3,125 4,400 (1,275) 15.00% 29.19% 16.31% 10.25%
Inventarios 1,196 2,400 (1,204) Costo de capital
Proveedores 2,658 3,000 342 TMRR ROE ROA CK Oblig. Financieras 5.49% 5.53%
(2,137) 15.00% 28.90% 22.64% 11.01% Patrimonio 4.76% 5.47%
Total 10.25% 11.01%
Fondos ociosos Ideal Balance F. Oc.
Cartera 3,750 4,400 (650) Costo antes impuesto 12.00% 13.00%
Inventarios 1,375 2,000 (625) Costo despues imp. 8.04% 8.71%
Proveedores 2,706 2,400 (306)
(1,581)

1. Liquidez
Capacidad de la empresa de cubrir sus obligaciones de corto plazo y realizar la operación
Razon corriente Activo corriente / pasivo corriente
KTO Cartera + inventario
PKTO KTO / Ventas Proveedor Inventarios
KTNO KTO - proveedores MP - PenP - PT
PKTNO KTNO / Ventas

Venta
2. Actividad
Días de cartera Cartera x 360 / ventas
Días de inventario Inventario x 360 / costo de ventas $ CxC
Días de proveedor Proveedor x 360 / compras

3. Endeudamiento
Deuda total Pasivo total / activo total
Deuda a corto plazo Pasivo corriente / pasivo total