TAREAS SEMANA ACADEMICA 9

La empresa UNAD Practica S.A. tiene las siguientes transacciones en la semana del 21 al
30 de diciembre de 2019, por lo cual usted debe registrarlas por comprobante contable y
utilizar los documentos correspondientes. Recuerde que todos los ingresos de efectivo
llegan a caja y todos los pagos son realizados por cheque de la cuenta corriente.
Diciembre 21  La Bomba SAS devuelve 200 unidades por concepto de mayor valor
facturado.

Devolución costo de venta

Diciembre 24  La UNAD Práctica devuelve 50 unidades del producto Z y genera una
cuenta por cobrar por este concepto

Diciembre 30  Prepara la liquidación de la nómina por el mes de diciembre de 2019. Debe

realizar esta preparación y registro por el menú de nómina incluyendo la causación de
seguridad social y de las prestaciones sociales
 52057201 - Aportes cajas Aporte patronal
de compensación familiar Camilo Cortez
Camilo Cortez
25 48.000,00 0,00

Caja de
23701001 - Aportes al icbf
Compensación Caja de Aporte patronal
26 Sena y cajas de 0,00 48.000,00
Familiar compensación Camilo Cortez
compensación
COMPENSAR
Aporte patronal
27 52057801 - Aportes Sena Camilo Cortez 24.000,00 0,00
Camilo Cortez
Servicio Nacional Aporte patronal
28 23701002 - Sena SENA 0,00 24.000,00
de Aprendizaje Camilo Cortez
Aporte patronal
29 52057501 - Aportes icbf Camilo Cortez 36.000,00 0,00
Camilo Cortez
Aporte patronal
30 23701003 - Icbf ICBF ICBF 0,00 36.000,00
Camilo Cortez
52056801 - Aportes a
Aporte patronal
31 administradora de riesgos Camilo Cortez 6.264,00 0,00
Camilo Cortez
laborales
23700601 - aportes a Aporte patronal
32 Positiva ARL ARL 0,00 6.264,00
positivas Camilo Cortez
Aporte patronal
33 52053001 - Cesantías Camilo Cortez 108.528,00 0,00
Camilo Cortez
Aporte patronal
34 2510100102 - Cesantías Camilo Cortez PV Cesantias 0,00 108.528,00
Camilo Cortez
52053301 - Intereses sobre Aporte patronal
35 Camilo Cortez 13.023,00 0,00
cesantías Camilo Cortez
2510100202 - Intereses PV Intereses de Aporte patronal
36 Camilo Cortez 0,00 13.023,00
sobre cesantías cesantias Camilo Cortez
52053601 - Prima de Aporte patronal
37 Camilo Cortez 108.528,00 0,00
servicios Camilo Cortez
2510100402 - Prima de Aporte patronal
38 Camilo Cortez PV Prima 0,00 108.528,00
servicios Camilo Cortez
Aporte patronal
39 52053901 - Vacaciones Camilo Cortez 50.040,00 0,00
Camilo Cortez
Aporte patronal
40 2510100302 - Vacaciones Camilo Cortez PV Vacaciones 0,00 50.040,00
Camilo Cortez
52056901 - Aportes a
Aporte patronal
41 entidades promotoras de Darío Doncel 76,500.00 0,00
Darío Doncel
salud eps
23700501 - Aportes a Aporte patronal
42 Salud Total Eps Salud 0,00 76,500.00
salud total Darío Doncel
52057001 - Aporte a Aporte patronal
43 fondos de pensión y / o Darío Doncel Darío Doncel 108.000,00 0,00
cesantías
23803001 - Fondos de Pensiones Aporte patronal
44 Pensión 0,00 108.000,00
cesantías y / o pensiones Protección Darío Doncel
52057201 - Aportes cajas Aporte patronal
45 Darío Doncel 36.000,00 0,00
de compensación familiar Darío Doncel
Caja de
23701001 - Aportes al icbf
Compensación Caja de Aporte patronal
46 Sena y cajas de 0,00 36.000,00
Familiar compensación Darío Doncel
compensación
COMPENSAR
Aporte patronal
47 52057801 - Aportes Sena Darío Doncel 18.000,00 0,00
Darío Doncel
Servicio Nacional Aporte patronal
48 23701002 - Sena SENA 0,00 18.000,00
de Aprendizaje Darío Doncel
 Aporte patronal
49 52057501 - Aportes icbf Darío Doncel 27.000,00 0,00
Darío Doncel
Aporte patronal
50 23701003 - Icbf ICBF ICBF 0,00 27.000,00
Darío Doncel
52056801 - Aportes a
Aporte patronal
51 administradora de riesgos Darío Doncel 4.698,00 0,00
Darío Doncel
laborales
52 23700601 - aportes aPositiva ARL ARL Aporte patronal - 0,00 4.698,00 positivas Darío Doncel
Aporte patronal
53 52053001 - Cesantías Darío Doncel Darío Doncel 83.538,00 0,00

Aporte patronal
54 2510100102 - Cesantías Darío Doncel PV Cesantias Darío Doncel 0,00 83.538,00

52053301 - Intereses sobre Aporte patronal

55 cesantías Darío Doncel Darío Doncel 10.025,00 0,00

2510100202 - Intereses PV Intereses de Aporte patronal

56 sobre cesantías Darío Doncel cesantias Darío Doncel 0,00 10.025,00

52053601 - Prima de Aporte patronal

57 servicios Darío Doncel Darío Doncel 83.538,00 0,00

2510100402 - Prima de Aporte patronal

58 servicios Darío Doncel PV Prima Darío Doncel 0,00 83.538,00

Aporte patronal
59 52053901 - Vacaciones Darío Doncel Darío Doncel 37.530,00 0,00

Aporte patronal
60 2510100302 - Vacaciones Darío Doncel PV Vacaciones Darío Doncel 0,00 37.530,00

51056901 - Aportes a
entidades promotoras de Aporte patronal
61 Zair Zuleta 850.000,00 0,00
salud eps Zair Zuleta

23700501 - Aportes a Aporte patronal

62 salud total Salud Total Eps Salud Zair Zuleta 0,00 850.000,00

51057001 - Aporte a Aporte patronal

63 fondos de pensión y / o Zair Zuleta Zair Zuleta 1.200.000,00 0,00
cesantías
23803001 - Fondos de Pensiones Aporte patronal
64 cesantías y / o pensiones Protección Pensión Zair Zuleta 0,00 1.200.000,00

sesenta 51057201 - Aportes cajas Aporte patronal

y cinco de compensación familiar Zair Zuleta Zair Zuleta 400.000,00 0,00

Caja de
23701001 - Aportes al icbf Compensación Caja de Aporte patronal
66 Sena y cajas de Familiar 0,00 400.000,00
compensación Zair Zuleta
compensación COMPENSAR
Aporte patronal
67 51057801 - Aportes Sena Zair Zuleta Zair Zuleta 200.000,00 0,00

Servicio Nacional Aporte patronal

68 23701002 - Sena de Aprendizaje SENA Zair Zuleta 0,00 200.000,00

Aporte patronal
69 51057501 - Aportes icbf Zair Zuleta Zair Zuleta 300.000,00 0,00

Aporte patronal
70 23701003 - Icbf ICBF ICBF Zair Zuleta 0,00 300.000,00

51056801 - Aportes a
administradora de riesgos Aporte patronal
71 Zair Zuleta 52.200,00 0,00
laborales Zair Zuleta

23700601 - aportes a Aporte patronal

72 positivas Positiva ARL ARL Zair Zuleta 0,00 52.200,00

Aporte patronal
73 51053001 - Cesantías Zair Zuleta Zair Zuleta 833.000,00 0,00

Aporte patronal
74 2510100102 - Cesantías Zair Zuleta PV Cesantias Zair Zuleta 0,00 833.000,00
 51053301 - Intereses sobre Aporte patronal
75 cesantías Zair Zuleta Zair Zuleta 99,960.00 0,00

2510100202 - Intereses PV Intereses de Aporte patronal

76 sobre cesantías Zair Zuleta cesantias Zair Zuleta 0,00 99,960.00

51053601 - Prima de Aporte patronal

77 servicios Zair Zuleta Zair Zuleta 833.000,00 0,00

2510100402 - Prima de Aporte patronal

78 servicios Zair Zuleta PV Prima Zair Zuleta 0,00 833.000,00

Aporte patronal
79 51053901 - Vacaciones Zair Zuleta Zair Zuleta 417.000,00 0,00

Aporte patronal
80 2510100302 - Vacaciones Zair Zuleta PV Vacaciones Zair Zuleta 0,00 417.000,00

Total 8.125.178,00
8.125.178,00

Diciembre 31 Gira cheque 171106 para el pago de la nomina

Diciembre 31  Solicita un extracto de movimiento de la cuenta corriente y al revisar
contra el libro auxiliar de bancos detecta que le faltan los siguientes movimientos:
- Notas Crédito por Gravamen a los movimientos financieros por $450.000.
- Notas Crédito por Comisiones varias de $680.000
- Nota Debito por intereses de $350.000
- Nota Crédito por chequera de 380.000
- Nota Crédito por otros gastos bancarios de $630.000