Menú indicadores financieros

Datos
Datos

Indicadores de liquidez
Indicadores de endeudamiento
Razón Nivel
Nivel de
Razón corriente
corriente de endeudamiento
endeudamiento

Capital
Capital neto
neto de Concentración
Concentración de
de trabajo
trabajo de
endeudamiento
endeudamiento en
en corto
corto
plazo
plazo
Prueba
Prueba ácida
ácida
financieros

Indicadores de rentabilidad
Margen
Margen bruto
bruto

Margen
Margen operacional
operacional

Margen
Margen neto
neto

Rendimiento
Rendimiento del
del activo
activo
 SUPERVISA S.A.
INDICADORES FINANCIEROS
Año: 2016
Valores expresados en unidades de 1 pesos

1 2 3 4 5
Enero Febrero Marzo Abril Mayo
ACTIVO 2,969,026,389.43 2,981,606,002.40 3,032,832,317.09 3,105,369,805.44 3,099,018,738.08
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL ACTIVO 2,969,026,389.43 2,981,606,002.40 3,032,832,317.09 3,105,369,805.44 3,099,018,738.08
ACTIVO CORRIENTE 1,851,304,358.43 1,870,749,167.40 1,917,965,298.09 1,983,140,820.44 1,963,359,302.08
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1,851,304,358.43 1,870,749,167.40 1,917,965,298.09 1,983,140,820.44 1,963,359,302.08

INVENTARIOS 76,882,522.00 78,323,970.00 77,354,546.00 58,395,125.00 51,411,125.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL INVENTARIOS 76,882,522.00 78,323,970.00 77,354,546.00 58,395,125.00 51,411,125.00

PASIVO 918,639,883.00 864,726,904.00 880,229,233.36 970,219,993.36 881,489,502.36

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL PASIVO 918,639,883.00 864,726,904.00 880,229,233.36 970,219,993.36 881,489,502.36
PASIVO CORRIENTE 707,766,097.86 666,185,606.84 678,128,601.38 747,457,482.88 679,099,512.62
PASIVO NO CORRIENTE 210,873,785.14 198,541,297.16 202,100,631.98 222,762,510.48 202,389,989.74
% Pasivo No Corriente 22.96% 22.96% 22.96% 22.96% 22.96%

VENTAS NETAS 383,784,807.00 817,205,140.00 1,242,338,074.00 1,584,169,218.00 2,070,883,277.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL VENTAS NETAS 383,784,807.00 817,205,140.00 1,242,338,074.00 1,584,169,218.00 2,070,883,277.00

UTILIDAD BRUTA 173,525,158.00 425,652,522.00 692,990,963.00 916,247,289.00 1,166,356,001.00

383,784,807.00 817,205,140.00 1,242,338,074.00 1,584,169,218.00 2,070,883,277.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL UTILIDAD BRUTA 210,259,649.00 391,552,618.00 549,347,111.00 667,921,929.00 904,527,276.00
UTILIDAD OPERACIONAL 119,286,709.00 247,472,338.00 375,654,989.00 517,772,383.00 683,232,663.00
20,804,849.53 36,276,493.50 47,875,810.42 60,754,565.77 74,762,136.41
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL UTILIDAD OPERACIONAL -98,481,859.47 -211,195,844.50 -327,779,178.58 -457,017,817.23 -608,470,526.59

INGRESOS NO OPERACIONALES 20,804,849.53 36,276,493.50 47,875,810.42 60,754,565.77 74,762,136.41

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES 20,804,849.53 36,276,493.50 47,875,810.42 60,754,565.77 74,762,136.41

GASTOS NO OPERACIONALES / IMP. REN 10,322,934.73 12,409,326.73 17,896,500.32 24,685,951.32 27,459,165.32

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES /
IMP. RENTA COMPLEMENTARIO 10,322,934.73 12,409,326.73 17,896,500.32 24,685,951.32 27,459,165.32

UTILIDAD NETA 101,454,854.80 167,947,446.77 203,671,432.10 186,218,160.45 268,597,584.09

 6 7 8 9 10 11 12
Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
3,061,275,155.83 3,171,817,089.17 3,218,363,477.94 3,448,538,517.35 3,634,216,827.69 3,590,774,104.96 4,051,323,399.98
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3,061,275,155.83 3,171,817,089.17 3,218,363,477.94 3,448,538,517.35 3,634,216,827.69 3,590,774,104.96 4,051,323,399.98
1,874,788,681.83 1,948,803,952.17 1,970,758,657.94 2,096,655,966.35 2,281,780,376.25 2,218,304,581.52 2,678,853,876.54
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1,874,788,681.83 1,948,803,952.17 1,970,758,657.94 2,096,655,966.35 2,281,780,376.25 2,218,304,581.52 2,678,853,876.54

45,258,150.00 39,496,168.00 38,296,192.00 94,469,826.00 41,917,485.00 73,167,784.00 93,027,906.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
45,258,150.00 39,496,168.00 38,296,192.00 94,469,826.00 41,917,485.00 73,167,784.00 93,027,906.00

867,852,779.36 843,345,242.36 950,659,230.36 1,166,815,321.36 1,320,489,293.36 2,158,823,159.36 2,024,110,186.36

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
867,852,779.36 843,345,242.36 950,659,230.36 1,166,815,321.36 1,320,489,293.36 2,158,823,159.36 2,024,110,186.36
668,593,781.22 649,713,174.71 732,387,871.07 898,914,523.58 1,017,304,951.60 1,663,157,361.97 1,558,362,432.48
199,258,998.14 193,632,067.65 218,271,359.29 267,900,797.78 303,184,341.76 495,665,797.39 465,747,753.88
22.96% 22.96% 22.96% 22.96% 22.96% 22.96% 23.01%

2,458,120,523.00 3,028,003,159.00 3,346,250,836.00 3,727,508,569.00 4,112,013,606.00 4,878,995,141.00 5,509,748,640.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2,458,120,523.00 3,028,003,159.00 3,346,250,836.00 3,727,508,569.00 4,112,013,606.00 4,878,995,141.00 5,509,748,640.00

1,455,780,665.00 1,763,696,255.00 1,995,225,888.00 2,226,893,367.00 2,451,348,268.00 2,961,530,284.00 2,991,812,259.00

2,458,120,523.00 3,028,003,159.00 3,346,250,836.00 3,727,508,569.00 4,112,013,606.00 4,878,995,141.00 5,509,748,640.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1,002,339,858.00 1,264,306,904.00 1,351,024,948.00 1,500,615,202.00 1,660,665,338.00 1,917,464,857.00 2,517,936,381.00
816,262,583.00 947,632,391.00 1,104,538,049.45 1,249,304,172.45 1,384,901,775.01 1,541,809,325.01 1,552,662,345.01
88,299,414.24 99,003,446.06 112,533,857.24 125,542,021.93 137,022,411.79 164,238,983.06 175,001,701.08
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
-727,963,168.76 -848,628,944.94 -992,004,192.21 -1,123,762,150.52 -1,247,879,363.22 -1,377,570,341.95 -1,377,660,643.93

88,299,414.24 99,003,446.06 112,533,857.24 125,542,021.93 137,022,411.79 164,238,983.06 175,001,701.08

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
88,299,414.24 99,003,446.06 112,533,857.24 125,542,021.93 137,022,411.79 164,238,983.06 175,001,701.08

29,885,964.40 36,137,763.88 40,248,159.84 44,061,507.12 47,990,092.08 56,875,221.08 61,994,175.08

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

29,885,964.40 36,137,763.88 40,248,159.84 44,061,507.12 47,990,092.08 56,875,221.08 61,994,175.08

244,490,724.84 379,540,195.18 318,772,595.95 332,791,544.36 364,795,882.70 483,019,293.97 1,078,281,561.99

 SUPERVISA S.A.
RAZON CORRIENTE
Año: 2016
Activo Corriente
Fórmula Razón Corriente =
Pasivo Corriente

Mes Indice Gráfica

1 Enero 2.62 3.50

2 Febrero 2.81 3.00

3.00 2.89
2.81 2.83
3 Marzo 2.83 2.80
2.69
2.62 2.65

4 Abril 2.65 2.50

2.33
2.24
5 Mayo 2.89
2.00
6 Junio 2.80 1.72

7 Julio 3.00 1.50

1.33

8 Agosto 2.69
1.00
9 Septiembre 2.33
10 Octubre 2.24 0.50

11 Noviembre 1.33
0.00
12 Diciembre 1.72 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

La Empresa tiene una razón corriente de 1,72 a Diciembre de 2016. Esto quiere decir que por cada peso ($1) que la empresa debe en el corto plazo, cuenta
con $ 1,72 para respaldar esa obligación.
 SUPERVISA S.A.
Capital Neto de Trabajo
Año: 2016
Fórmula CNT = Activo Corriente - Pasivo Corriente

Mes Valor Gráfica

1 Enero 1,143,538,260.57 $ 1,400,000,000

2 Febrero 1,204,563,560.56
$ 1,200,000,000
3 Marzo 1,239,836,696.71

4 Abril 1,235,683,337.56 $ 1,000,000,000

5 Mayo 1,284,259,789.46
$ 800,000,000
6 Junio 1,206,194,900.61

7 Julio 1,299,090,777.46 $ 600,000,000

8 Agosto 1,238,370,786.87
$ 400,000,000

9 Septiembre 1,197,741,442.77
$ 200,000,000
10 Octubre 1,264,475,424.65

11 Noviembre 555,147,219.55 $-

12 Diciembre 1,120,491,444.06

El valor que le quedaría a la empresa a Diciembre de 2016, representado en efectivo u otros activos corrientes, despues de haber pagado todos sus
pasivos de corto plazo, en el caso que tuvieran que ser cancelados de inmediato es de $ 1120491444,06144.
 SUPERVISA S.A.
Prueba Ácida
Año: 2016
Activo Corriente - Inventarios
Fórmula Prueba Acida =
Pasivo Corriente

Mes Indice Gráfica

1 Enero 2.51 3.50

2 Febrero 2.69 2.94
3.00 2.82
2.74
3 Marzo 2.71 2.69 2.71 2.64
2.51 2.58
4 Abril 2.58 2.50
2.23 2.20
5 Mayo 2.82
2.00
1.66
6 Junio 2.74
1.50 1.29
7 Julio 2.94
8 Agosto 2.64 1.00
9 Septiembre 2.23
0.50
10 Octubre 2.20
11 Noviembre 1.29 0.00

12 Diciembre 1.66

La empresa presenta una prueba ácida de 1,66 a Diciembre de 2016. Esto quiere decir que por cada peso ($1) que se debe a corto plazo se cuenta,
para su cancelación, con $ 1,66 en activos corrientes de fácil realización, sin tener que recurrir a la venta de inventarios.
 SUPERVISA S.A.
Nivel de Endeudamiento
Año: 2016
Total Pasivo
Fórmula Nivel de Endeudamiento =
Total Activo

MES INDICE Gráfico

1 Enero 0.31 0.70

2 Febrero 0.29
0.60
3 Marzo 0.29
0.50
4 Abril 0.31
5 Mayo 0.28 0.40

6 Junio 0.28 0.30

7 Julio 0.27
0.20
8 Agosto 0.30
0.10
9 Septiembre 0.34
10 Octubre 0.36 0.00
il
ro er
o zo r
ay
o
ni
o lio st
o
br
e re br
e
br
e
11 Noviembre 0.60 e
br ar Ab Ju Ju o ub
En M M Ag ie
m ct ie
m
ie
m
Fe pt O ov ic
12 Diciembre 0.50 Se N D

Por cada pesos ($1) que la empresa tiene invertido en activos, $ 0,5 en Diciembre de 2016 han sido financiados por los acreedores (bancos,
proveedores, empleados, etc.).
 SUPERVISA S.A.
Concentración de Endeudamiento en Corto Plazo
Año: 2016
Concentración
Endeudamiento Corto
Fórmula .= Total Pasivo
Plazo =

Mes Indice Gráfica

1 Enero 0.77
2 Febrero 0.77
0.77 0.77 0.77 0.77 0.77 0.77 0.77 0.77 0.77 0.77 0.77 0.77
3 Marzo 0.77
4 Abril 0.77
5 Mayo 0.77
6 Junio 0.77
7 Julio 0.77
8 Agosto 0.77
9 Septiembre 0.77
10 Octubre 0.77
11 Noviembre 0.77
12 Diciembre 0.77

Por cada peso ($1,oo) de deuda que la empresa tiene con terceros, 0,77 centavos (a Diciembre de 2016) tiene vencimiento corriente. O, lo que es igual
que el 0,77de los pasivos con terceros tienen vencimiento en menos de un año.
 SUPERVISA S.A.
Margen Bruto (de Utilidad)
Año: 2016
Margen Bruto (de Utilidad Bruta
Fórmula
Utilidad) = Ventas Netas

Mes Indice Gráfico

1 Enero 0.55 60%

2 Febrero 0.48
3 Marzo 0.44 50%

4 Abril 0.42
40%
5 Mayo 0.44
6 Junio 0.41 30%
7 Julio 0.42
20%
8 Agosto 0.40
9 Septiembre 0.40
10%
10 Octubre 0.40
11 Noviembre 0.39 0%
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre NoviembreDiciembre
12 Diciembre 0.46

Las ventas de la empresa generaron un 0,46 de utilidad bruta en Diciembre de 2016. En otras palabras, cada ($1) vendido en Diciembre de 2016 generó
0,46 centavos de utilidad.
 SUPERVISA S.A.
Margen Operacional (de Utilidad)
Año: 2016
Margen Operacional Utilidad Operacional
Fórmula (de Utilidad) = Ventas Netas

Mes Indice Gráfico

1 Enero -0.26 0.00

2 Febrero -0.26
-0.05
3 Marzo -0.26
4 Abril -0.29 -0.10

5 Mayo -0.29
-0.15
6 Junio -0.30
7 Julio -0.28 -0.20
-0.25
8 Agosto -0.30 -0.26 -0.26 -0.26
-0.25
-0.28 -0.28
9 Septiembre -0.30 -0.29 -0.29
-0.30 -0.30 -0.30 -0.30
-0.30
10 Octubre -0.30
11 Noviembre -0.28 -0.35
12 Diciembre -0.25

La utilidad operacional correspondía a un -0,25 de las ventas netas en Diciembre de 2016

 SUPERVISA S.A.
Margen Neto (de Utilidad)
Año: 2016
Margen Neto (de Utilidad Neta
Fórmula Utilidad) = Ventas Netas

Mes Indice Gráfico

1 Enero 0.26 Diciembre 0.20

2 Febrero 0.21 Noviembre 0.10

3 Marzo 0.16 Octubre 0.09

Septiembre 0.09
4 Abril 0.12
Agosto 0.10
5 Mayo 0.13
Julio 0.13
6 Junio 0.10
Junio 0.10
7 Julio 0.13
Mayo 0.13
8 Agosto 0.10 Abril 0.12
9 Septiembre 0.09 Marzo 0.16

10 Octubre 0.09 Febrero 0.21

11 Noviembre 0.10 Enero 0.26

12 Diciembre 0.20 0.00 0.05 0.10 0.15 0.20 0.25 0.30

La utilidad neta correspondió a un 0,2 de las ventas netas en Diciembre de 2016 Lo anterior equivale a decir que cada peso ($1) vendido generó 0,2
centavos de utilidad neta en Diciembre de 2016
 SUPERVISA S.A.
Rendimiento del Activo
Año: 2016
Rendimiento del Activo Utilidad Neta
Fórmula
Total = Activo Total

Mes Indice Gráfico

1 Enero 0.03 0.30

0.27
2 Febrero 0.06
0.25
3 Marzo 0.07
4 Abril 0.06
0.20
5 Mayo 0.09
6 Junio 0.08 0.15
0.13
0.12
7 Julio 0.12
0.10 0.10 0.10
0.10 0.09
8 Agosto 0.10 0.08
0.07
0.06 0.06
9 Septiembre 0.10
0.05
0.03
10 Octubre 0.10
11 Noviembre 0.13 0.00

12 Diciembre 0.27

La utilidad neta, con respecto al activo total, correspondió al 0,27 en Diciembre de 2016. Lo que es igual, que cada ($1) invertido en activo total generó
0,27 centavos de utilidad neta, en Diciembre de 2016