PRESUPUESTO DE VENTAS

DETALLE AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

ROPA PARA DAMAS
Cantidad 7,600 10,640 17,024 28,941
Precio Unitario 85 85 85 85
Total 646,000 904,400 1,447,040 2,459,985
ROPA PARA CABALLERO
Cantidad 6,200 8,680 13,888 23,610
Precio U. 92 92 92 92
Total 570,400 798,560 1,277,696 2,172,120
ROPA PARA NIÑOS
Cantidad 4,900 6,860 10,976 18,659
Precio U. 78 78 78 78
Total 382,200 535,080 856,128 1,455,402
TOTAL 1,598,600 2,238,040 3,580,864 6,087,507

PRESUPUESTO DE COMPRAS
DETALLE AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
ROPA PARA DAMAS
Cantidad 7,600 10,640 17,024 28,941
Precio Unitario 40 40 40 40
Total 304,000 425,600 680,960 1,157,640
ROPA PARA CABALLERO
Cantidad 6,200 8,680 13,888 23,610
Precio Unitario 45 45 45 45
Total 279,000 390,600 624,960 1,062,450
ROPA PARA NIÑOS
Cantidad 4,900 6,860 10,976 18,659
Precio U. 29 29 29 29
Total 142,100 198,940 318,304 541,111
TOTAL 725,100 1,015,140 1,624,224 2,761,201

PRESUPUESTO OPERATIVO
DETALLE AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
ACTIVO FIJO
Muebles y Enseres
Subtotal
COSTO VARIABLE
Sueldo 26,400 26,400 26,400 26,400
Gratificación 4,400 4,400
CTS 2,200 2,200
EsSalud 2,376 2,376
AFP 3,432 3,432
Subtotal 26,400 26,400 38,808 38,808
COSTOS FIJOS
Luz 2,640 2,640 2,640 2,640
Agua 2,940 2,940 2,940 2,940
Teléfono 7,200 7,200 7,200 7,200
Vigilancia 2,160 2,160 2,160 2,160
Contabilidad 8,400 8,400 8,400 8,400
Alquiler 6,000 6,000 6,000 6,000
Subtotal 29,340 29,340 29,340 29,340
TOTALES 55,740 55,740 68,148 68,148

CALCULOS DEL IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

DETALLE AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
VENTAS 1,598,600 2,238,040 3,580,864 6,087,507
I.G.V. 18% 287,748 402,847 644,556 1,095,751
COMPRAS 725,100 1,015,140 1,624,224 2,761,201
I.G.V. 18% 130,518 182,725 292,360 497,016
DEBITO FISCAL 157,230 220,122 352,195 598,735
CREDITO FISCAL

CALCULOS DEL IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS

DETALLE AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
INGRESOS
VENTAS 1,598,600 2,238,040 3,580,864 6,087,507
EGRESOS
Costos de Ventas 725,100 1,015,140 1,624,224 2,761,201
Costos Operativos 55,740 55,740 68,148 68,148
Impuestos 157,230 220,122 352,195 598,735
TOTAL 938,070 1,291,002 2,044,567 3,428,084
SALDO PRESUPUESTO 660,530 947,038 1,536,297 2,659,423

INVERSION INICIAL
10% DE LOS GASTOS 59371
ADQUISICION ACTIVO
TOTAL, INVERSION INICIAL
NOTA. El porcentaje de la A.F.P. es igual al porcentaje cobrado por la Oficina de
Normalización Previsional.
AÑO 5

52,094
85
4,427,990

42,498 8,680.0
92
3,909,816

33,586
78
2,619,708
10,957,514

AÑO 5

52,094
40
2,083,760

42,498
45
1,912,410

33,586
29
973,994
4,970,164

PRESUPUESTO OPERATIVO
AÑO 5 DETALLE AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
ACTIVO FIJO
Muebles y Enseres 10,500
Subtotal 10,500 - - - -
COSTO VARIABLE
26,400 Sueldo 26,400 26,400 26,400 26,400 26,400
4,400 Gratificación 4,400 4,400 4,400
2,200 CTS 2,200 2,200 2,200
2,376 EsSalud 2,376 2,376 2,376
3,432 AFP 3,432 3,432 3,432
38,808 Subtotal 26,400 26,400 38,808 38,808 38,808
 COSTOS FIJOS
2,640 Luz 2,640 2,640 2,640 2,640 2,640
2,940 Agua 2,940 2,940 2,940 2,940 2,940
7,200 Teléfono 7,200 7,200 7,200 7,200 7,200
2,160 Vigilancia 2,160 2,160 2,160 2,160 2,160
8,400 Contabilidad 8,400 8,400 8,400 8,400 8,400
6,000 Alquiler 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000
29,340 Subtotal 29,340 29,340 29,340 29,340 29,340
68,148 TOTALES 55,740 55,740 68,148 68,148 68,148

AÑO 5 10500 2100

10,957,514
1,972,353
4,970,164
894,630
1,077,723

AÑO 5

10,957,514

4,970,164
68,148
1,077,723
6,116,035
4,841,479
dos por año