INFORME DAAC - 0138 - 2015
PERIODO DE ANALISIS
DESCRIPCIÓN DEL ANÁLISIS
Seguimiento a las
recomendaciones
Plan Estratégico
Archivo técnico centralizado
01/04/2011 - 30/09/2013 INDICAN QUE HAN
EJECUTADO ALGUNA
CONCLUSIÓN RECOMENDACIÓN ACCION CORRECTIVA
No se realizó el seguimiento al cumplimiento de
recomendaciones debido a que el informe fue entregado a
n/a n/a
Presidencia en fecha posterior a la emisión de la actual
orden de trabajo.
El CPCCS no contó con el PEI 2009 - 2013, que permita Elaborar un proyecto de planificación estratégica,
formular, ejecutar y dar seguimiento a los planes operativos, Coordinador Planificación mismo que deberá estar enmarcado con los planes SI
fines, objetivos y eficiencia de la gestión institucional. de gobierno y lineamientos de SENPLADES.
Emitirá políticas y procedimientos para la
conservación y mantenimiento de archivos físicos y
magnéticos.
El CPCCS no cuenta con un archivo institucional; no se
Dispondrá al custodio de la documentación su
cuenta con reglamento ni se adoptó procedimientos que
Secretario General archivo, clasificación y conservación pertinente. SI
faciliten el control de la documentación. No se identificó
archivo histórico.
Dispondrá la conformación de una comisión que
analice la información y de ser pertinente proceda
con la destrucción de la no utilizada, verificar
normativa legal para el efecto.
 Dispondrá a los servidores salientes suscriban el
Ausencia de actas de entrega recepción de información y Coordinador Administrativo acta de entrega recepción pertinente (hacer constar
Actas de entrega recepción SI
documentación por parte de los servidores salientes. Financiero detalle de bienes, archivos de información física y
magnética).

Dispondrá al Director Administrativo emita

procedimientos para realizar las constataciones
Las constataciones físicas no contaban con un
físicas.(existencias y bienes larga duración)
procedimiento, esto ocasionó que la documentación de
respaldo de dicho accionar se encuentre incompleta.
Designará servidores para que realicen las
Coordinador Administrativo
Constataciones físicas conciliaciones periódicas, estos deberán ser SI
No se proporcionó un detalle de los bienes que no se Financiero
independientes del registro, autorización y custodia.
encontraban en el lugar inicialmente asignado, así como el
De existir diferencias, tomar las acciones
detalle de los bienes sin código de barras y/o códigos
correctivas oportunas.
violentados.

Dispondrá al responsable de las áreas

No se encuentra conciliados los saldos del exige con el Coordinador Administrativo
Activos Fijos administrativa y financiera se efectúe la conciliación SI
inventario físico del CPCCS Financiero
de la información física y contable.

Dispondrá al Director Financiero se efectúe los

Coordinador Administrativo registros contables y las depreciaciones de bienes
Financiero de larga duración.
SI

Depreciaciones Bienes Larga No se efectuaron las depreciaciones de los bienes de larga

Duración. duración de los años 2011, 2012 y 2013
 Depreciaciones Bienes Larga No se efectuaron las depreciaciones de los bienes de larga Dispondrá al Contador se registre los hechos
Duración. duración de los años 2011, 2012 y 2013 económicos de manera oportuna, que permita
Director Financiero SI
reflejar saldos contables reales.

Implementará auxiliares contables que permitan un

Contador SI
mejor control de los bienes y su vida útil

No suscribirá contratos de servicios ocasionales

para desarrollar puestos directivos, de unidades,
Contratos servicios ocasionales Se suscribió contratos ocasionales para la ejecución de
Presidente CPCCS áreas o procesos que orgánica y SI
(funciones directivas) funciones directivas que debían disponer de puestos fijos
presupuestariamente deben disponer de puestos
fijos.

No se evidencian informes técnicos de TTHH que sustenten Presentará a la máxima autoridad el informe previo
Contratos de asesores Director de TTHH SI
la contratación de asesores a la autorización y suscripción de los contratos.

Supervisar que se aplique normativa vigente para la

calificación de factores.
Para establecer la calificación se utilizaron la normativa
tanto derogada como vigente.
Calificación de factores Dispondrá y verificará que se realice el
Director de TTHH SI
contratación de asesores procedimiento para calificación de factores previo a
Se contrataron asesores sin sujetarse a la calificación de
la contratación.
factores.

Elaborará perfiles de exigencias y competencias y

No se elaboraron perfiles de exigencias y competencias
Perfiles de asesores Director de TTHH la descripción de los puestos para la contratación SI
para contratar asesores
de asesores.
 El ingreso de personal se dio sin contar con el
nombramiento o contrato legalmente expedido. Coordinador Administrativo
Financiero Dispondrá y vigilará para que el Director de TTHH
SI
Ingreso de servidores que no El registro de los contratos se efectuó de manera posterior establezca y aplique procedimientos para verificar
disponen de contrato o acción de al primer día hábil del mes en el que el servidor empezó a que previo a la contratación de personal se cumpla
personal prestar sus servicios. con los requisitos de ley.

No se elaboraron de forma oportuna las acciones de

personal a servidores de puestos de nivel directivo.
Vigilar que la documentación de los servidores esté
Director de TTHH SI
completa.

Integración de las áreas Dispondrá a las áreas involucradas, efectúen el

Sistema ERP adquirido por el CPCCS no fue implementado Coordinador Administrativo
administrativa, financiera y talento seguimiento a la utilización del sistema ERP a fin de SI
ni utilizado de manera óptima. Financiero
humano contar con información sistematizada e integrada.

No se cargó en el portal de compras públicas la Dispondrá a los servidores publiquen en el portal de

Procesos de contratación pública documentación relevante de los procesos de subasta Director Administrativo compras públicas toda la documentación SI
inversa, régimen especial y menor cuantía correspondiente a los procesos de contratación.

Efectuará y/o designará administradores de

No se consideró multas por retraso en la entrega de los contratos o convenios, quienes realizarán las actas
Multas incumplimiento de plazos Director Administrativo NO
equipos de computación adquiridos. de entrega recepción considerando liquidación
económica, plazos y mora de existir.
 Erogaciones no cuentan con documentos soporte Dispondrá que todas las operaciones financieras
Gastos sin documentación de
suficientes y pertinentes que sustenten la propiedad, Director Financiero cuenten con la documentación de soporte SI
soporte
legalidad y veracidad. pertinente y competente.

El cálculo de los viáticos por residencia se realizó sobre la Dispondrá a los directores de Talento Humano y
Coordinador Administrativo
Viáticos por residencia base de la normativa expedida para los servidores que Financiero, verifiquen la legislación vigente para SI
Financiero
tienen su domicilio y residencia en el exterior. efectuar el cálculo correcto.

Dispondrá que los procesos de contratación cuente

Se suscribió contrato complementario con productos que Coordinador Administrativo
Contrato complementario con los documentos de respaldo y se analice la SI
fueron considerados en el documento original Financiero
pertinencia de suscribir contrato complementario

Dispondrá a los directores de Talento Humano y

Coordinador Administrativo
Financiero, exijan todos los documentos habilitantes
Financiero
para el pago de este beneficio. SI

El CPCCS pago viáticos por residencia sin contar con la

declaración jurada por parte de los servidores beneficiados. Emitirá una normativa interna en la cual se hará
Director de TTHH
Viáticos por residencia constar el procedimiento a seguir por los servidores SI
No se verificó posteriormente si las declaraciones para acceder a este beneficio.
presentadas respaldaban el pago realizado.
Exigirá a TTHH remita toda la documentación
Director Financiero habilitante para proceder con el pago de viáticos SI
por residencia.

NOTA: SE ESTA ELABORANDO UN CRONOGRAMA DE VERIFICACIÓN DE LAS ACCIONES CORRECTIVAS EN CADA UNA DE LAS UNIDADES RESPONSABLES.